- •1. Понятие и сущность банковских рисков
- •2. Виды банковских рисков
- •3. Классификация банковских рисков
- •5. Риски активных операций
- •4. Кредитные риски и методы управления ими.
- •6. Методы оценки банковских рисков
- •7. Критерии классификации банковских рисков
- •8. Риски забалансовых операций
- •9. Риски отраслевых кб
- •10. Страновой риск: содержание и приемы оценки
- •12. Правовые риски.
- •13.Общее содержание кредитного риска и факторы, влияющие на него.
- •14.Критерии оценки кредитных рисков.
- •15. Содержание и специфика банковского маркетинга.
- •16.Понятие кредитного портфеля.
- •17.Система анализа кредитного портфеля.
- •3. Доходность и прибыльность кредитного портфеля.
- •4. Качество управления кп.
- •18. Критерии оценки качества ссуд. Российская и зарубежная практика. (балльная и номерная оценка).
- •19.Группы риска банковских ссуд, общая характеристика и степень риска.
- •21.Резерв на покрытие возможных потерь по ссудам. Назначение и порядок расчета.
- •22.Способы оценки качества кредитного портфеля.
- •3. Доходность и прибыльность кредитного портфеля.
- •4. Качество управления кп.
- •5. Политика банков в области кредитных рисков.
- •26.Агрегированные показатели качества кредитного портфеля.
- •27.Достаточность резервов на покрытие возможных потерь по ссудам.
- •29.Деловой риск при кредитовании клиента банка.
- •31.Понятие обеспеченности ссуд.
- •32.Действующий в российской банковской практике порядок классификации ссуд по группам риска (Инстр. 62-а).
- •33.Порядок создания резерва на покрытие потерь по ссудам (62-а, 101-у).
- •34.Репутация клиента как критерий оценки кредитного риска.
- •41.Возможные направления совершенствования анализа кредитного портфеля.
- •42.Факторы изменения расчетной величины кредитного риска.
- •43.Влияние просроченной задолженности банку на оценку качества ссуд
- •44.Информация о заемщике как критерий оценки качества ссуд.
- •45.Кредитоспособность клиента как система оценки качества ссуд.
- •46.Форфейтиногвые операции.
- •48.Структурный анализ кредитного портфеля.
- •49.Показатели качества управления кредитным портфелем.
- •50.Показатели доходности кредитного портфеля.
- •51.Порядок списания безнадежных ссуд с баланса банка.
- •53.Новые критерии классификации банковских ссуд (62-а против 130-а).
- •54.Лизинг, его виды и развитие в современных условиях.
- •55.Содержание, виды и характеристика факторинга.
- •56.Система анализа качества кредитного портфеля.
- •57.Критерии и методы оценки качества ссуд кредитного портфеля.
- •58.Гарантийные операции кб.
- •60.Операции кб по поручению клиента.
- •61.Операции с драг.Металлами и природными драг.Камнями.
- •62.Информационные услуги банка.
- •63.Агентские операции.
- •64.Электронные банк.Услуги - банкоматы.
- •121. Операционные риски.
- •81. Принципы управления банковскими рисками.
- •9. Принципы и методы управления рисками кредитных организаций.
- •119. Способы предупреждения и минимизации банковских рисков.
- •94. Составные части банковского маркетинга.
- •93. Приемы и способы маркетинга.
- •90. План маркетинга и его отличие от стратегического плана.
- •35. Цели и задачи банковского менеджмента.
- •37. Составные элементы банковского менеджмента.
- •24. Характеристика особенностей и основных направлений банковского менеджмента.
- •52. Оценка качества банковского менеджмента как ф-р обеспечения надежности банка.
- •77. Управление рисковыми активами.
- •25. Система покрытия рисков кб.
- •122. Методы начисления простых процентов.
- •123. Механизм функционирования б. Процента.
- •124. Себестоимость и цена банковских услуг.
- •125. Начисление простых процентов при частичном погашении долга.
- •126. Банковская комиссия, понятие и принципы определения ее уровня.
- •127. Дисконтирование по простым процентам.
- •128. Сущность и функции банковского процента
- •78. Брокерские операции.
- •82. Классификация прочих операций.
- •83. Фьючерсные операции.
- •84. Особенности трастовых операций.
- •86. Доверительные операции.
- •88. Прочие операции, принципы развития.
- •89. Складские операции (заклад).
- •91. Виды операций по поручению клиента.
- •92. Консультационные услуги.
- •99. Электронные услуги - пластиковые карты Visa.
- •100. Понятие премии и дисконта при форвардных сделках.
- •101. Форвардные операции.
- •113. Операции по хранению ценностей клиента.
- •23.Валютные риски, методы управления ими.
- •65.Методы котировки валют.
- •66.Понятие и роль валютного рынка.
- •67.Валютные риски , способы их оценки.
- •68.Короткая позиция.
- •69.Операции своп.
- •70.Операции спот.
- •71.Принципы определения форвардного курса.
- •72.Опцион покупателя валюты.
- •73.Временной опцион.
- •74.Опцион продавца.
- •75.Арбитражные сделки.
- •76.Страхование валютных рисков(хеджирование, валютная оговорка, гарантийные операции).
- •79.Валютная позиция (открытая, закрытая, короткая, длинная).
- •80.Длинная позиция.
- •87.Методы оценки совокупности длинных и коротких позиций (Инстр.42).
- •95.Методы оценки риска валютных позиций.
- •30. Понятие % риска кб.
- •36. Управление gap-ом как способ защиты банка от % риска.
- •40. Факторы, влияющие на величину % риска.
- •102,103,110. Виды ссудного %.
- •104. Механизм функционирования %.
- •105. Формирование уровня банковского % по активным и пассивным операциям. Факторы его определения.
- •106. Учетная % ставка.
- •107.Методы начисления и взыскания %.
- •108. Методы начисления простых %.
- •109. % Ставки, виды % ставок. Виды и способы начисления %.
- •111. Обыкновенный % с приближенным и точным числом дней в периоде.
- •112.% Маржа, расчет и анализ.
- •114. Банковская комиссия.
- •115. Начисление и взыскание % по ссудам с льготным периодом.
- •116. Начисление % при пролонгации.
- •117. Дисконтные % ставки при вексельных операциях.
- •118. Особенности определения комиссии по отдельным банковским услугам.
- •120. Простые и сложные %.
77. Управление рисковыми активами.
См. создание резервов + вспоминайте 1-ю инструкцию. Её пора бы знать...
25. Система покрытия рисков кб.
По Инструкции 62А ЦБ резерв создается только на сумму основного долга. Но кредитный риск – риск невозврата основного долга и процентов.
Методики оценки:
Номерная система: группе риска присваивается какой-либо номер.
Бальная система: основным критерием при определении кредитного риска является классифицирование ссуд: 1) выбор критериев; 2) применение номерной и бальной системы.
Критерии: финансовое положение клиента, качество залога, информация о заемщике, сектор экономики.
По Инструкции 62А качество залога определяется его количеством и ликвидностью (оригинально!):
срок реализации залога с момента наступления требования по залогу (т.е. со дня невозврата кредита) не должен превышать 150 дней. Т.е. необходимо рсссчитать срок реализации.
Сумма залога = сумма основного долга + сумма %% + сумма издержек по реализации. В каждом банке должна быть собственная методика расчета издержек.
См. Инструкцию 62А:
Виды ссуд |
|
|
|
|
1 1
1
1
2
2
2
2
3 |
1 2
2
2
3
3
3
4 |
1 3
3
3
4
4
4
4 |
Если пролонгация происходит в рамках установленного срока (т.е. кредит выдан на месяц и продлен не более, чем на месяц) – это переоформление кредита без изменения условий кредитного договора.
Переоформлением кредита считается:
пролонгация;
изменение суммы;
изменение процентов
! Если изменение % ставки строго соответствует изменению учетной ставки ЦБ, то это не является изменением условий кредитного договора.
Льготные кредиты и кредиты инсайдерам относятся ко II-й группе.
Льготные кредиты – кредиты по ставке ниже учетной ставки ЦБ. Т.е. если сейчас учетная ставка – 60%, то ставка 59,99 является льготной. Но если данный банк сам устанавливает льготную ставку 59,99, то такая ссуда будет относиться к I группе риска как текущая ссуда.
Ссуды инсайдерам сразу относятся ко II группе независимо от обеспечения.
Если ссуда I группы риска, то клиенту открывается лицевой счет, не относящийся на с/с (включается в прибыль. Источник формирования резервов – прибыль). По обеспеченным ссудам II, III и IV группы относится на с/с.
1.02 100 млн руб. 170 ед оборуд-я (обеспечение) 10% ежемес II класс кредитосп
Т.о. ссуда I группы риска
Расчетный резерв 1 млн руб.
Фактический резерв 0,4 млн руб.
1 пролонгация без изменения условий (на 1 месяц). Расчетный резерв – 1 млн, фактический – 0,4 млн. Источник формирования резерва – прибыль
2 пролонгация без изменения условий, II группа риска, расчетный резерв – 20 млн., фактический – 8 млн. Источник формирования резерва – с/с.
Просроченная ссуда на 1 день + 2 раза переоформленная без изменения условий – II группа риска. Если уже сформирован резерв по II группе, мы не можем его понизить. Расчетный резерв – 20 млн, фактический –8. Источник – с/с.
Обеспечение испортилось, на его починку нужен 1 месяц и 900 тыс. Просрочка сохранилась свыше 30 дней. Группа риска –IV. Ссуда недостаточно обеспеченная. Расчетный резерв – 100 млн., фактический – 100. Источник – прибыль, т.к. ссуда недостаточно обеспеченная.
1) погашение. Созданный резерв возвращается на доходы банков.
2) кредит не погашен. Поступило распоряжение о списании кредита за счет резерва. Резерв – 0, сумма кредита в течение 5 лет отражается за балансом.
3) обеспечение было продано через 151 день за 90 млн. Письмо 38-П и 69-П (новое): погашают сначала % (по ГК – сначала основной долг). Большинство банков в кредитном договоре предусматривают равномерное погашение и суммы ссуды и суммы процентов.