Лекция № 1 11.09.97

Банковские риски.

1. Понятие и сущность банковских рисков.

Риск - вероятность потерь от будущей деятельности.

Принципы, на которых базируется понятие риска:

1. Определение и оценка зон риска - прогноз возможных ис­точни­ков убытка или ситуаций, приносящих убытки:

• методики измерения рисков;

• прогнозирование будущих убытков.

1. Осуществление контроля за риском:

• координирование контроля риска по всем банковским служ­бам и отделам;

• экономическое стимулирование уменьшения риска;

• мониторинг и эффективность процедур управления риском.

1. Финансирование риска:

• использование имеющихся ресурсов для покрытия возможных убыт­ков;

• поддержание стратегии чрезвычайных обстоятельств;

• выделение средств, связанных с затратами по финансиро­ванию риска, по всем банковским структурам.

1. Принципы управления:

• ответственность и обязательства руководителей;

• четкость политики и структур управления риском, уста­новление целей и задач управления риском;

• сквозные банковские связи в политике контроля рисков.

2. Классификация банковских рисков.

Банковские риски:

1. Внешние:

• политические - вероятность смены правительства, революции, пере­воро­та, наложения эмбарго и так далее;

• законодательные (правовые) - риск потерь в результате несовер­шен­ства законодательства:

• полное отсутствие законодательных документов;

• присутствие противоречивых документов;

• прямое нарушение законодательства.

• макроэкономические - риски в экономике страны в целом;

• экономические;

• социальные - противостояние различных групп населения;

• конкурентные - затраты на борьбу с конкурентами;

• страховые;

• риск стихийных бедствий.

1. Внутренние:

• балансовые:

• риск структуры основного и дополнительного капитала;

• риск достаточности капитала (Н1);

• кредитные риски (резервы, просроченные ссуды);

• процентный риск.

• внебалансовые;

• риски финансовых услуг.

Лекция № 2 25.09.97

Внебалансовые риски.

- риск потери;

- риск порчи;

- риск потерь по счетам ДЕПО, в баланс они не включаются и по ним ведется отдельный баланс, не требуемый на проверку в ЦБ и др..

- риск возникновения обязательства платить по требованиям, гарантиям, поручительствам;

Риски финансовых услуг.

- операционные (арифметические ошибки, неправильное заполнение документов и др.);

- технические (риск нарушения технологии; с 1 января - овердрафт, должна быть технология определения, кому и в каких суммах можно предоставить овердрафт; отказ модемной связи; наводнение в Нью-Йорке в 1992 году);

- инновационные (новый план счетов);

- стратегические;

В дополнение можно сказать о рисках аудита и рисках внутрибанковского контроля.

Процентный и кредитный риск.

Процентный риск - это риск изменения процентных ставок.

Кредитный риск - это риск того, что средняя стоимость привлеченных средств банка, связанная с предоставлением кредита, может обогнать в течение срока действия кредита среднюю процентную ставку по кредитам.

Полностью нейтрализовать практически невозможно, только теоретически (соответствие активов и пассивов по срокам).

Управление процентным риском:

- управление активами;

- управление пассивами;

Управление активами ограничено соображениями ликвидности и риска неуплаты, ценовой конкуренцией.

Стратегия управления процентным риском - это поиск заемных средств по цене, связанной с кредитной политикой банка, рыночная стоимость заемных средств.

Цель управления - контроль за процентной маржой.