9 Фінансовий план

Загальна сума інвестицій у проект необхідна для реалізації проекту складає 689 тис. грн.

Для цього керівництво підприємства бере інвестиційний кредит під 18% річних у сумі 449 тис. грн.

За розрахунками прибутковість продажу від реалізації напівсухих вин та вин з ковпачком, що самостійно відкручує корок складає 12% щомісяця.

Розрахунок фінансового плану проекту проводиться за допомогою програмного забезпечення Альт-Інвест 4.04.

В додатках представлені основні розрахункові таблиці:

1) Об’єм виробництва та реалізації;

2) Виручка від реалізації;

3) Прямі матеріальні витрати;

4) Затрати на оплату праці;

5) Виробничі затрати;

6) Чистий оборотний капітал;

7) Необоротні активи;

8) Джерела фінансування;

9) Звіт про прибуток;

10) Звіт про рух грошових коштів;

11) Баланс;

12) Аналіз кредитоздатності.

10. Ефективність інвестицій

Основними показниками, що характеризують ефективність інвестицій є чиста теперішня вартість (ЧТВ), внутрішня норма доходності (ВНД), термін окупності інвестицій (ТО), індекс доходності (ІД).

Аналіз ефективності проекту виробництва нового виду продукції.

1. Простий термін окупності проекту – 1,1 року.

2. Дисконтовий термін окупності проекту – 1,2 роки.

3. Доходність інвестицій –1,9

4. Максимальна ставка кредитування – 49,1%

5. Внутрішня норма доходності – 89,3%

6. Чистий дисконтовий дохід – 670 тис. грн.

Показники ефективності		1 мес.	2 мес.	3 мес.	4 мес.	5 мес.	6 мес.	7 мес.	8 мес.	9 мес.	10 мес.	11 мес.	12 мес.	13 мес.	14 мес.	15 мес.	16 мес.	17 мес.	18 мес.	ИТОГО
Доходність загального обсягу інвестицій (без врахування зовнішнього фінансування)
Чистий потік грошових коштів		-449	-442	255	80	80	76	57	57	57	57	57	57	57	57	57	57	57	57	840
Те саме наростаючим підсумком		-449	-891	-636	-556	-476	-400	-343	-286	-229	-172	-114	-57	-0	57	114	172	229	286	840
Коефіцієнт дисконтування	12%	1,00	0,99	0,98	0,971	0,961	0,951	0,942	0,933	0,923	0,914	0,905	0,896	0,887	0,879	0,870	0,861	0,853	0,844	-
Дисконтований чистий приведений дохід		-449	-437	250	78	77	73	54	53	53	52	52	51	51	50	50	49	49	48	670
Те саме наростаючим підсумком		-449	-886	-637	-559	-482	-410	-356	-303	-250	-198	-146	-95	-44	6	56	105	154	203	670
Простий термін окупності, років	1,1
Дисконтований термін окупності, років	1,2
Чиста теперішня вартість	670
Індекс доходності	1,9
Внутрішня норма доходності ,%	89,3

Таблиця 10 – Аналіз ефективності проекту (тис. грн.)