3.2.1. Закон n 115 о мерах воздействия, применяемых к его нарушителям

В Законе N 115 указаны виды ответственности и других мер воздействия, которые могут применяться за нарушение норм ПОД/ФТ.

В ст. 13 Закона N 115 сказано, что нарушение организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и действующими на основании лицензии, требований, некоторых статей Закона N 115 (за исключением п. 3 ст. 7) этого же Закона N 115, может повлечь отзыв (аннулирование) лицензии в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

К этим статьям Закона N 115 относится нарушение норм, предусмотренных:

- статьей 6 (операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю) Закона N 115;

- статьей 7 (Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом) Закона N 115;

- статьей 7.2. (Права и обязанности кредитных организаций и организаций федеральной почтовой связи при осуществлении безналичных расчетов и переводов денежных средств) Закона N 115;

- статьей 7.3 (Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, при приеме на обслуживание и обслуживании некоторых категорий лиц) Закона N 115;

- статьей 7.5 (Меры противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения) Закона N 115.

Там же предусматривается, что если участник банковской группы или банковского холдинга, будучи субъектом Закона N 115, не исполняет должным образом целевые правила внутреннего контроля, то в такой ситуации головная кредитная организация банковской группы или головная организация банковского холдинга (далее - головная организация), может установить в отношении ее запрет на обмен документами и информацией. Речь идет об информации и документах идентифицирующих клиентов. С согласия клиентов такая информация может передаваться другим участникам банковского холдинга или банковской группы, что по понятным причинам удобно. Но может получиться так, что участник банковского холдинга или банковской группы (далее - организация-участник) не надлежащим образом исполняет целевые правила внутреннего контроля. Тогда, на основании предписания Банка России либо другого соответствующего надзорного органа, а в случае отсутствия надзорного органа (об организациях над которыми не установлены надзорные органы см. главу 11 учебника) - предписания Росфинмониторинга, головная организация принимает решение установить запрет организации-участнику на обмен информацией и документами и их использование в соответствии с п. 1.5-4 ст. 7 Закона N 115. Такой запрет устанавливается сроком на один год.

3.3. Административная ответственность за нарушение требований противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма

В российском законодательстве предусмотрена административная ответственность за нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Такая ответственность предусматривается в ст. 15.27 и введена Федеральным законом от 30 октября 2002 г. N 130-ФЗ "О внесении дополнений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" (далее - КоАП РФ).

Согласно ст. 23.62 КоАП РФ, органом, осуществляющим контроль над исполнением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, является Росфинмониторинг, который рассматривает дела об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 1-3 ст. 15.27 (в пределах своих полномочий), частями 2, 4, 6 и 7 статьи 15.39 КоАП РФ.

В ч. 2 ст. 23.62 КоАП РФ сказано, что рассматривать дела об административных правонарушениях от имени органа, указанного в ч. 1 настоящей статьи, вправе:

- руководитель федерального органа исполнительной власти, уполномоченного принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, его заместители;

- руководители территориальных органов федерального органа исполнительной власти, уполномоченного принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, их заместители.

С момента введения этой нормы в КоАП РФ и до 24 января 2011 г. административные дела за нарушение названного законодательства рассматривались Федеральной службой по финансовому мониторингу и судами. Затем законодатель расширил круг контрольно-надзорных органов, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях.

Федеральным законом от 23 июля 2010 г. N 176-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях", вступившим в силу с 24 января 2011 г., были внесены изменения в ст. 15.27 КоАП РФ. И с принятием этих и последующих изменений кроме Росфинмониторинга соответствующими полномочиями в отношении ограниченного круга поднадзорных организаций наделены Федеральная служба по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций, Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов РФ, Банк России.

Как уже говорилось на случай нарушения субъектами Закона N 115 требований российского законодательства в сфере ПОД/ ФТ предусмотрена административная ответственность нормами ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривается административная ответственность за неисполнение законодательства по организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, в виде предупреждения или наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за действия (бездействие), предусмотренные нормами части первой этой же статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, в виде наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

В ч. 3. статьи 15.27 закреплена норма об ответственности субъектов Закона N 115 на случаи воспрепятствования проводимым надзорным органам проверкам ( административного штраф на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток).

В соответствии со ст. 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

Согласно примечанию к указанной норме совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций руководители организаций несут административную ответственность как должностные лица.

Данные положения подтверждаются судебной практикой.

Так, в Постановлении Верховного Суда РФ от 02.02.2016 N 89-АД16-1 говорится: 2 апреля 2014 г. должностным лицом Межрегионального управления Росфинмониторинга в отношении генерального директора ОАО "_" составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Согласно данному протоколу генеральным директором общества было допущено неисполнение обязанности в части организации и осуществления внутреннего контроля. В нарушение требований ст. 7 Закона N 115 не были разработаны и не утверждены правила внутреннего контроля; не назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля; не утвержден перечень работников, которые должны пройти обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; не осуществляется обучение сотрудников в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; общество не поставлено на учет в Росфинмониторинге в качестве субъекта, имеющего доступ к данным, поименованным в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности; в период с 1 января 2012 г. не осуществляется в установленном порядке проверка клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя на причастность к экстремистской деятельности или терроризму; не осуществляется идентификация клиентов.

В соответствии с нормами ст. 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях генеральный директор ОАО, не исполнивший надлежащим образом свои служебные обязанности, подлежит административной ответственности. Действия генерального директора ОАО "_" "квалифицированы по ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в соответствии с установленными обстоятельствами, нормами Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, положениями законодательства в сфере деятельности платежных агентов и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Довод жалобы о том, что не является субъектом вмененного ему административного правонарушения, нельзя признать состоятельным. В соответствии с условиями названных выше договоров с поставщиками "_" осуществляет сбор платежей и учет расчетов, произведенных потребителями за оказанные им услуги по содержанию и обслуживанию жилья, а также перечисляет денежные средства, поступившие в счет оплаты услуг, на расчетные счета поставщиков"*(197).

Как показывает судебная практика, на субъекты Закона N 115 зачастую возлагается административная ответственность по причине несвоевременного внесения ими изменений в свои внутренние документы, которые из-за этого не учитывают новые нормы федерального законодательства и подзаконных нормативных актов*(198).

3.3.1. Административное производство проводимое Банком России по делам, возникающим из нарушений норм в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и экстремизма

В ст. 28.3 "Должностные лица, уполномоченные составлять протоколы об административных правонарушениях" КоАП РФ предусматривается, что компетенцией административного производства по делам обладают, согласно ее п. 81, должностные лица Банка России - об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 1-3 ст. 14.1, 14.25.1,ст. 14.36, ч. 11 ст. 15.23.1, ст.ст. 15.26, 15.27.2, ст. 15.36 (за исключением административных правонарушений, совершенных кредитной организацией), ч. 1 ст. 19.4, ч. 1 ст. 19.5, ст.ст. 19.6, 19.7, 19.20 КоАП РФ

В ст. 15.27.2. КоАП РФ перечисляются правонарушения: "1. Ненаправление организацией финансового рынка в уполномоченные органы или направление с нарушением установленных порядка и сроков информации о лице, на которое распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, либо о поступлении в организацию финансового рынка запроса (дополнительного запроса) иностранного налогового органа и (или) иностранного налогового агента, уполномоченного иностранным налоговым органом на удержание иностранных налогов и сборов (далее в статье - иностранный налоговый орган), о предоставлении информации о лице, на которое распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей.

2. Ненаправление организацией финансового рынка в уполномоченные органы либо направление с нарушением установленных порядка и сроков информации о регистрации такой организации финансового рынка в иностранном налоговом органе, совершенной в целях предоставления информации о лицах, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

3. Направление в иностранный налоговый орган информации о лице, на которое распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, при наличии решения о запрете на направление такой информации либо в иных случаях, когда предоставление такой информации запрещено федеральным законом, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Примечания: 1. Под организацией финансового рынка в настоящей статье понимаются кредитная организация, страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни, профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность, управляющий по договору доверительного управления имуществом, негосударственный пенсионный фонд, акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, клиринговая организация.

2. Под уполномоченными органами в настоящей статье понимаются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов".

3.3.2. Специфика порядка административного производства по делам, возникающим из нарушений норм в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и экстремизма

В п. 15 ч. 3.1 ст. 1 Федерального закона "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля" предусмотрено, что его положения, устанавливающие порядок организации и проведения проверок, не применяются также при осуществлении некоторых видов государственного контроля (надзора). В частности, при проведении контроля за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма*(199).

В п. 3 ч. 3 ст. 1 этого же Федерального закона сказано, что "положения настоящего Федерального закона, устанавливающие порядок организации и проведения проверок, не применяются: при осуществлении прокурорского надзора (за исключением случаев проведения органами государственного контроля (надзора), органами муниципального контроля проверок по требованию прокурора), правосудия и проведении административного расследования".

3.3.3. Органы, уполномоченные на административное производство по делам, возникающим из нарушений норм в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и экстремизма

Ст. 28.3 КоАП РФ "Должностные лица, уполномоченные составлять протоколы об административных правонарушениях" предусматривает, что протоколы об административных правонарушениях уполномочены составлять:

- должностные лица Банка России - об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 1-3 ст. 14.1, ст. 14.36, ч. 11 ст. 15.23.1, ст.ст. 15.26, 15.27.2, ст. 15.36 (за исключением административных правонарушений, совершенных кредитной организацией), ч. 1 ст. 19.4, ч. 1 ст. 19.5, ст.ст. 19.6, 19.7, 19.20 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации (далее - КоАП РФ);

- должностные лица органов, осуществляющих контроль за исполнением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, - об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 1-3 ст. 14.1, статьями 14.25.1, ст. 15.27.1, 15.27.2, ч. 1 ст. 19.4, ч. 1 ст. 19.5, ст. 19.5.1, 19.6, 19.7 КоАП РФ.

В Указании Банка России от 27.02.2017 N 4300-У (ред. от 20.12.2018) "О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях" предусматривается, протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных в КоАП РФ, рассматривают:

1. Председатель Банка России, его заместители.

2. Руководители территориальных учреждений Банка России, их заместители, а также иные должностные лица территориальных учреждений Банка России, уполномоченные приказами руководителей территориальных учреждений Банка России, за исключением протоколов об административных правонарушениях, предусмотренных

3. Руководитель Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп (за исключением должностных лиц территориальных подразделений Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг).

4. Директор Департамента коллективных инвестиций и доверительного управления, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп.

5. Директор Департамента корпоративных отношений, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп.

6. Директор Департамента стратегического развития финансового рынка, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп.

7. Директор Департамента рынка ценных бумаг и товарного рынка, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп.

8. Директор Департамента обработки отчетности, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические.

9. Директор Департамента страхового рынка, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп.

10. Директор Департамента финансового мониторинга и валютного контроля, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп.

11. Директор Департамента микрофинансового рынка, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп.

12. Директор Департамента противодействия недобросовестным практикам, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп.

13. Директор Департамента финансовой стабильности, его заместители, начальники управлений, их заместители, начальники отделов, их заместители, заведующие секторами, консультанты, советники экономические и руководители экспертных групп.

Внимание: объем полномочий данных должностных лиц по применению норм статей КоАП РФ, различается и конкретизирован в Указании Банка России от 27.02.2017 N 4300-У (ред. от 20.12.2018) "О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях".

В законодательстве предусмотрен судебный и административный порядки обжалования нормативных правовых актов, решений, действий, (бездействия) Банка России и Росфинмониторинга.