3.2.3. Примеры схем отмывания денежных средств на рынке ценных бумаг

Рынок ценных бумаг является привлекательным инструментом для отмывания денег. Этот рынок дает возможность злоумышленнику получить двойную выгоду: отмыть незаконно полученные средства и получить дополнительную прибыль от связанного с отмыванием мошенничества с ценными бумагами.

На рынке ценных бумаг известна следующая характерная схема отмывания преступных доходов:

- владелец преступного дохода от имени посредника заключает договор на брокерское обслуживание с профессиональным участником рынка ценных бумаг;

- от имени этого же посредника берется кредит в банке на сумму, равную преступному доходу в наличных денежных средствах;

- в соответствии с договором о брокерском обслуживании клиент переводит через банк сумму полученного банковского кредита на специальный брокерский счет профессионального участника рынка ценных бумаг;

- брокеру дается поручение о покупке пакета ликвидных ценных бумаг;

- клиент обращается к брокеру за финансовой поддержкой приобретения дополнительных пакетов акций на ту же сумму. Брокером такая финансовая поддержка клиенту оказывается в виде так называемого "плеча", то есть предоставления займа, сумма которого зачисляется на специальный брокерский счет;

- клиентом брокеру дается второе поручение о покупке пакета ликвидных ценных бумаг;

- через некоторое время клиент возвращает брокеру сумму финансовой поддержки наличными через кассу (единовременно или по частям);

- затем клиентом брокеру дается поручение продать часть принадлежащих ему ценных бумаг;

- следующее поручение брокеру содержит требование о выводе полученного дохода от продажи ценных бумаг на расчетный счет клиента;

- с этого счета осуществляется возврат банковского кредита;

- в результате владелец преступного дохода с помощью этой схемы перевел преступный доход в наличных рублях в ценные бумаги, законным владельцем, пользователем и распорядителем которых он является*(383).

3.2.4. Легализация доходов полученных преступным путем и финансирование терроризма с использованием наличных и безналичных расчетов, банковских счетов

Согласно законодательству расчеты наличными денежными средствами между юридическими лицами ограничены. Поэтому если имеются факты превышения размеров наличности в таких расчетах, то это при наличии некоторых условий, в совокупности с другими подозрительными с точки требований закона действиями, может быть признаком схемы незаконных операций.

3.2.4.1. Расчеты наличными деньгами и типологии незаконного обналичивания денег

Вполне понятно, что для сокрытия незаконной деятельности это наиболее удобный способ расчетов и платежей. Однако банковское законодательство предоставило Банку России право устанавливать предельный размер расчета наличными между юридическими лицами.

Банк России периодически издает новые нормативные акты по данному вопросу. В настоящее время разрешено фирмам рассчитываться между собою наличными деньгами в размере 100 000 рублей по одной сделке. Иногда преступники используют вексель, по которому они могут получить наличные деньги. Отследить такое движение денег непросто.

Как правильно отмечается в литературе, типология несложная.

В результате изучения фабул уголовных дел в судах можно сделать вывод, что все схемы преступной деятельности по обналичиванию денег в принципе схожи: лицо регистрирует (приобретает готовую) организацию, зарегистрированную на подставное лицо (фирма-однодневка, фиктивная фирма), после чего открывает расчетный счет в банке (использует открытый счет), на который "клиент", т.е. лицо, заинтересованное в получении наличных денежных средств, перечисляет денежные средства по фиктивному основанию (формально между сторонами подписывается договор, акт приема-передачи и т.д.) на расчетный счет подставной организации, после чего денежные средства снимаются с расчетного счета, опять же по фиктивному основанию (на выплату заработной платы, для закупки продукции и т.д.), и передаются "заказчику" за вычетом вознаграждения за оказанную услугу*(384).

Эта типология может быть усложнена. В этом случае за счет "транзита" денежных средств между счетами различных компаний, как правило, таких же "подставных", хотя не исключены и действующие организации, которые используются как "перевалочный пункт" для дальнейшего обналичивания. В итоге обналичивание денежных средств во всех случаях предполагает использование легальных банковских механизмов, а именно открытие расчетного счета, перечисление денежных средств по счетам, снятие наличных денежных средств в кассе банка либо через систему банкоматов*(385).