3.2. Некоторые виды типологий, которые используются в целях легализации преступных доходов

Современные схемы, используемые в целях легализации преступных доходов, включают следующие типовые способы отмывания*(380):

- перечисление денег на подставных лиц;

- превращение наличных денег в финансовые инструменты;

- обмен мелких банкнот на купюры более крупного достоинства;

- обмен денег на купюры иного достоинства или другую валюту;

- структурирование операций с наличными деньгами;

- установление контроля над финансовыми учреждениями;

- использование корреспондентских отношений между банками;

- создание ложного бумажного следа;

- слияние законных и незаконных фондов;

- использование "коллективных" счетов;

- использование транзитных счетов;

- механизм гарантии ссуды;

- многократный перевод денег на счета фирм-посредников;

- платежи небольшими суммами на один банковский счет;

- использование собственных или сторонних предприятий, декларирующих легализуемые деньги в качестве выручки;

- перевод приобретенного за наличные деньги имущества в другие формы активов с последующей продажей;

- электронный перевод денежных средств;

- перевод средств в компании, зарегистрированные в офшорных зонах;

- заключение фиктивной сделки по продаже недвижимости;

- заключение фиктивных экспортно-импортных контрактов;

- заключение договора процентного займа;

- декларирование преступных доходов в качестве выигрыша в лотереи;

- заключение сделки с манипулированием цены;

- иные способы.

В литературе рассматриваются наиболее характерных схем отмывания денежных средств и финансирования терроризма, распространенных в России и в зарубежных странах*(381).

3.2.1. Примеры схем отмывания денежных средств с использованием кредитных организации*(382)

Пример 1.

"Перечисление денег". "Грязные деньги" вносятся злоумышленником на различные открываемые посредниками счета и с них переводятся на иностранные счета. На эти счета выписываются чеки, так что лицо или фирма, внесшие деньги, вновь получают их в свое распоряжение.

Пример 2.

Использование векселей. Злоумышленник передает "грязные деньги" посреднику, который приобретает в банках векселя, становясь первым векселедержателем. Посредником на векселях проставляется индоссамент для передачи векселей последующим посредникам. В конце концов, вексель оказывается в руках злоумышленника, который предъявляет его к оплате.

3.2.2. Легализация преступных доходов, полученных в результате контрабандного перемещения грузов через границу

Организации и частные предприниматели, контрабандно импортировав имущество по договору купли-продажи, передают его в стороннюю организацию.

По мере погашения дебиторской задолженности за поставленные материальные ценности предприятие-продавец получает легализованные денежные средства и направляет полученные денежные средства на дальнейшее использование в своей финансово-хозяйственной и предпринимательской деятельности (как правило, легальные и нелегальные доходы не разделяются и используются в обороте предприятия совместно), т.е. осуществляет легализацию денежных средств, полученных в результате совершения преступления.

Дополнительную сложность при расследовании преступлений с подобным механизмом совершения вызывает использование большого количества посредников, причастность которых к преступлению возможно установить только оперативным путем.