2.2.1. Основные принципы и цели организации в кредитной организации внутреннего контроля в сфере под/фт

Основными принципами и целями организации в кредитной организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также и финансирования распространения оружия массового поражения (далее - ПОД/ФТ*(298)) являются:

- обеспечение защиты кредитной организации от проникновения в нее преступных доходов и денежных средств используемых для финансирования терроризма, распространения оружия массового поражения;

- управление риском ПОД/ФТ;

- обеспечение независимости специального должностного лица, ответственного за соблюдение ПВК по ПОД/ФТ;

- участие сотрудников подразделения, ответственного за организацию системы ПОД/ФТ и реализацию ПВК в сфере ПОД/ФТ, в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях ОД или ФТ;

- участие подразделений кредитной организации, осуществляющих банковские операции и сделки в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях ОД или ФТ;

- участие юридического подразделения, подразделения безопасности, службы внутреннего аудита, службы внутреннего контроля кредитной организации в рамках их компетенции в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях ОД или ФТ.*(299)

Правила внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ разрабатываются кредитной организацией в целях:

- обеспечения выполнения кредитной организацией требований российского законодательства в сфере ПОД/ФТ;

- обеспечения поддержания эффективности системы внутреннего контроля по ПОД/ФТ кредитной организации на уровне, достаточном для управления рисками ОД или ФТ;

- недопущения вовлеченности кредитной организации и ее персонала в ОД и ФТ.

Все эти документы разрабатываются кредитной организацией в соответствии с требованиями Закона N 115 и Положения Банка России N 375 и с учетом других нормативных актов Банка России, в том числе - методических указаний. Нужно учитывать специфику организационной структуры конкретной кредитной организации и ее операции, виды услуг, которые она предлагает клиентам. При этом надо учитывать уровень риска ОД и ФТ. Порядок разработки таких документов, внесения в них изменений, их согласования подразделениями кредитной организации, представления на утверждение единоличному исполнительному органу кредитной организации надо прописывать во внутренних документах кредитной организации. Указанный порядок должен обеспечить:

- применение процедур управления риском легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

- документальное фиксирование сведений (информации) по вопросам ПОД/ФТ;

- сохранение конфиденциальности сведений о мерах, принимаемых кредитной организацией в целях ПОД/ФТ;

- своевременное направление сведений (информации) по вопросам ПОД/ФТ в уполномоченный орган.

В эти документы следует включать как минимум программы решения вопросов:

а) налаживания организации системы ПОД/ФТ в кредитной организации;

б) идентификации клиентов сотрудниками кредитной организации;

в) идентификации сотрудниками кредитной организации кредитной организацией представителя клиента, теля, бенефициарного владельца;

г) порядка управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

д) процедур выявления в деятельности клиентов тех операций, которые подлежат обязательному контролю;

е) процедур выявления в деятельности клиентов операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

ж) организации в кредитной организации работы по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим лицом, юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица, отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции и по расторжению договора банковского счета (вклада) в соответствии с Законом N 115.

з) процедур, определяющих порядок взаимодействия кредитной организации с лицами, которым поручено проведение идентификации (упрощенной идентификации) (в случае поручения кредитной организацией в соответствии с Законом N 115 проведения идентификации (упрощенной идентификации) иным лицам);

и) программ, определяющих порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента;

к) программ, определяющих порядок проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

л) программ, которые определяют порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом;

м) подготовки, обучения переподготовки кадров в кредитной организации, а также инструктажей сотрудников действующих в сфере ПОД/ФТ;

н) иных программ, разработанных кредитной организацией по своему усмотрению, в том числе - учитывающих ее специфику.