1.7. Правомочия кредитных организаций в связи с обязанностью идентификации их клиентов

Во-первых, кредитная организация вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица в соответствии с ПВК кредитной организации в случае подозрений о том, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях ОД и ФТ.

Во-вторых, банк вправе расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции.

Договор считается расторгнутым по истечении 60 дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета (вклада) (далее - уведомление).

В течение всего этого срока банк не вправе осуществлять операции по банковскому счету (вкладу) клиента, за исключением операций по начислению процентов в соответствии с договором банковского счета (вклада), по перечислению обязательных платежей в бюджет и по выдаче (перечислению) клиенту остатка денежных средств (п. 1.2 ст. 859 Гражданского кодекса РФ).

Если государство (территория), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, дочерние организации субъектов Закона N 115, препятствует реализации указанными филиалами, представительствами и дочерними организациями Закона N 115 либо его отдельных положений, то субъекты Закона N 115 в таких случаях обязаны направлять в надзорный орган в соответствующей сфере деятельности сведения об этих фактах.

В-третьих, при проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, обновлении информации о них, субъекты Закона N 115 вправе требовать от них документы, удостоверяющие личность, учредительные документы, документы о государственной регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя), иные документы, предусмотренные Законом N 115 и принимаемыми на его основе нормативными правовыми актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

Банк России дал разъяснение: бенефициарными владельцами клиента банка могут быть одно или несколько физических и (или) юридических лиц.

Физическое лицо, не являясь непосредственно учредителем/ участником клиента - юридического лица, может владеть такой компанией-клиентом либо иметь возможность контролировать ее через третьих лиц (являться бенефициарным владельцем клиента). В случае если владение клиентом либо контроль за клиентом осуществляется через третьих лиц, банк должен располагать информацией, подтверждающей факт владения клиентом либо возможность осуществлять контроль за клиентом через третьих лиц*(332).

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Обязанности всех юридических лиц за исключением (за исключением указанных │

│ в абз. 2-5 пп. 2 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ - см.: отдельная схема) │

│ располагать информацией о своих бенефициарных владельцах: │

└──────────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────┘

▼ ▼

┌──────────┴────────────┐ ┌───────────────────────┴─────────────────────┐

│Располагать информацией│ │принимать меры по установлению в отношении │

│о своих бенефициарных │ │своих бенефициарных владельцев следующих │

│владельцах │ │сведений: │

├───────────────────────┤ └──────────┬───────────────────────┬──────────┘

│Хранить информацию о │ │ │

│своих бенефициарных │ │ │

│владельцах и о принятых│ │ │

│мерах по их │ │ │

│установлению не менее │ │ │

│пяти лет со дня │ │ │

│получения такой │ │ │

│информации │ ▼ ▼

├───────────────────────┤ ┌──────────┴───────────┬───────────┴──────────┐

│Регулярно (но не реже │ │обоснованные │доступные в │

│одного раза в год) │ │ │сложившихся │

│обновлять информацию о │ │ │обстоятельствах │

│своих бенефициарных │ │ │ │

│владельцах и │ │ │ │

│документально │ │ │ │

│фиксировать полученную │ │ │ │

│информацию. │ │ │ │

├───────────────────────┤ ├──────────────────────┴──────────────────────┤

│Представлять имеющуюся │ │- фамилия, имя, отчество; │

│документально │ │- гражданство; │

│подтвержденную │ │- дата рождения; │

│информацию о своих │ │- реквизиты документа, удостоверяющего │

│бенефициарных │ │личность; │

│владельцах либо о │ │- данные миграционной карты, документа, │

│принятых мерах по │ │подтверждающего право иностранного гражданина│

│установлению в │ │или лица без гражданства на пребывание │

│отношении бенефициарных│ │(проживание) в России; │

│владельцев сведений по │ │- адрес места жительства (регистрации) или │

│запросу │ │места пребывания; │

│Росфинмониторинга и ФНС│ │- ИНН (при его наличии). │

└───────────────────────┘ └─────────────────────────────────────────────┘

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│За неисполнение юридическим лицом каждой из названных здесь обязанностей │

│ему грозит штраф в размере от 100 до 500 тыс. руб. (ст. 14.25.1 КоАП РФ). │

└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Схема N 23. Обязанности юридических лиц - субъектов Закона N 115 располагать информацией о своих бенефициарных владельцах

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Обязанности располагать информацией в отношении бенефициарных │

│владельцев согласно норм абз. 2-5 пп. 2 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ не │

│ распространяются на следующие организации: │

└──────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────┐ │ ┌──────────────────────────────────────┐

│органы государственной │ │ │международные организации, иностранных│

│власти │ │ │государств или │

│ ├─┼─┤административно-территориальных единиц│

│ │ │ │иностранных государств, обладающих │

│ │ │ │самостоятельной правоспособностью │

└────────────────────────────┘ │ └──────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────┐ │ ┌──────────────────────────────────────┐

│иных государственных органов│ │ │эмитенты ценных бумаг, допущенные к │

│учреждения, находящиеся в их├─┼─┤организованным торгам, которые │

│ведении │ │ │раскрывают информацию в соответствии с│

│ │ │ │законодательством РФ о ценных бумагах │

└────────────────────────────┘ │ └──────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────┐ │ ┌──────────────────────────────────────┐

│органы местного │ │ │иностранные организации, ценные бумаги│

│самоуправления учреждения, ├─┼─┤которых прошли процедуру листинга на │

│находящиеся в их ведении │ │ │иностранной бирже, входящей в │

│ │ │ │перечень, утвержденный Банком России │

└────────────────────────────┘ │ └──────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────┐ │

│государственные внебюджетные│ │

│фонды ├─┤

└────────────────────────────┘ │

┌────────────────────────────┐ │┌──────────────────────────────────────┐

│государственные корпорации │ ││иностранные структуры без образования │

│или организации, в которых │ ││юридического лица, организационная │

│Российская Федерация, │ ││форма которых не предусматривает │

│субъекты РФ либо ├─┴┤наличия бенефициарного владельца, а │

│муниципальные образования │ │также единоличного исполнительного │

│имеют более 50% акций │ │органа │

│(долей) в капитале │ │ │

└────────────────────────────┘ └──────────────────────────────────────┘

Схема N 24. Исключение из обязанностей располагать информацией в отношении бенефициарных владельцев

Подп. 2 п. 1 ст. 7 Закона N 115 установлена обязанность организаций принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев, в том числе по установлению в отношении их сведений, предусмотренных подп. 1 п. 1 ст. 7 Закона N 115.

В целях реализации требования подп. 2 п. 1 ст. 7 Закона N 115 Банк России рекомендует организациям включать в правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в частности:

- основания для признания физического лица бенефициарным владельцем (используются квалифицирующие признаки, содержащиеся в определении понятия "бенефициарный владелец", установленного Законом N 115, такие как прямое или косвенное (через третьих лиц) владение (наличие преобладающего участия более 25% в капитале) клиентом - юридическим лицом, формы (виды) контроля за действиями клиента);

- перечень мер (процедур), направленных на выявление и идентификацию организацией бенефициарных владельцев клиентов, включая перечень запрашиваемых у клиента документов и информации;

- основания для признания в качестве бенефициарного владельца единоличного исполнительного органа клиента - юридического лица (при невозможности выявления бенефициарного владельца);

- порядок принятия организацией решения о признании физического лица бенефициарным владельцем;

- порядок фиксирования сведений, полученных в результате идентификации бенефициарного владельца;

- иные положения по усмотрению организации.

В целях минимизации риска вовлечения организаций в проведение их клиентами операций, целью которых может быть осуществление легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, организациям рекомендуется:

- в правилах внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма определить процедуры проверки наличия у бенефициарного владельца статуса лица, указанного в ст. 7.3 Федерального закона,

- наличия сведений о бенефициарном владельце в Перечне либо наличия принятого межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, решения о замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества.

На практике возник вопрос о том, вправе ли организации не проводить идентификацию бенефициарных владельцев в том случае, если клиенту присвоен низкий уровень риска?

По этому вопросу Банк России разъяснил, что Закон N 115 не содержит изъятий в отношении требования по идентификации бенефициарных владельцев в зависимости от уровня риска клиента или суммы, на которую совершается операция.

При этом бенефициарный владелец не идентифицируется в случаях, установленных п.п. 1.1, 1.2 и 1.4 ст. 7 Закона N 115, а также в случае принятия на обслуживание клиентов, являющихся лицами, указанными в подп. 2 п. 1 ст. 7 Федерального закона*(333).

В целях идентификации бенефициарных владельцев субъекты Закона N 115 обязаны предпринимать следующие меры:

- включение в договор с клиентом обязанности последнего представлять в организацию сведения о бенефициарных владельцах;

- анкетирование клиентов (направление клиентам запросов, составленных по форме, самостоятельно определенной организацией, позволяющей идентифицировать бенефициарных владельцев);

- изучение учредительных документов клиентов-юридических лиц;

- устный опрос клиента с занесением установленной информации в анкету (досье) клиента;

- использование внешних доступных организации на законных основаниях источников информации (например, средства массовой информации, Internet);

- иные меры по усмотрению организации.

Признание физического лица бенефициарным владельцем должно основываться на имеющихся у организации документах и (или) информации о клиенте и о таком физическом лице.

Сведения о результате принятых организацией мер по идентификации бенефициарного владельца клиента могут фиксироваться в том числе в анкете (досье) клиента.

При фиксировании таких сведений организациям рекомендуется включать:

- перечень предпринятых в целях идентификации бенефициарного владельца мер;

- решение организации о признании физического лица бенефициарным владельцем клиента, включая обоснование принятого решения;

- информацию о возможности установления в результате принятых мер идентификации бенефициарного владельца у клиента либо об отсутствии бенефициарного владельца у клиента, включая информацию о предпринятых организацией мерах по его установлению и идентификации;

- решение организации о признании бенефициарным владельцем клиента - юридического лица единоличного исполнительного органа, включая обоснование принятого решения.

В случае отказа клиента от предоставления данных о своем бенефициарном владельце организация имеет возможность реализовать полномочия, определенные п.п. 5.2 и 11 ст. 7 Федерального закона*(334).

В-четвертых, при проведении идентификации клиента - физического лица организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе потребовать представления клиентом, представителем клиента информации о страховом номере индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования.