п. 1 ст. 844 ГК РФ сберегательный (депозитный) сертификат является именной документарной ценной бумагой. В соответствии с подп. 2 п. 4 ст. 143 ГК РФ управомоченным по именной ценной бумаге признается владелец ценной бумаги, если ценная бумага была выдана на его имя или перешла к нему от первоначального владельца в порядке непрерывного ряда уступок требования (цессий) путем совершения на ней именных передаточных надписей или в иной форме в соответствии с правилами, установленными для уступки требования (цессии). Таким образом, комментируемый пункт является несколько неточным, поскольку соответствующие права принадлежат не всякому владельцу сертификата, а только тому, который отвечает процитированной норме. Это предопределяется правовым режимом, установленным для именных документарных ценных бумаг.

Подробнее о сберегательных и депозитных сертификатах см. комментарий к ст. 844 ГК РФ.

Статья 838. Проценты на вклад

1.Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процен­ тов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соот­ ветствии с пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса.

2.Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востре­ бования.

В случае уменьшения банком размера процентов новый размер про­ центов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствую­ щего сообщения, если иное не предусмотрено договором.

3.Определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, внесенный гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом. По договору такого банковского вклада, за­ ключенному банком с юридическим лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен, если иное не предусмотрено законом или договором. По договору банковского вклада, внесение вклада по которому удостоверено сберегательным или депозитным сертификатом, размер процентов не может быть изменен в одностороннем порядке.

871

Комментарий

1. Процент по вкладу. Договор банковского вклада является возмездным. Возмездность выражается в обязанности банка выплачивать на сумму вклада проценты. Обязанность банка по выплате процентов является его долгом, которому корреспондирует соответствующее притязание вкладчика на получение процентов по вкладу. Беспроцентный вклад противоречит закону. Даже если в договоре банковского вклада содержалось бы условие о том, что проценты на вклад не выплачива­ ются, такое условие являлось бы ничтожным (п. 2 ст. 168, ст. 180 ГК РФ), либо договор следовало бы считать не относящимся к категории банковского вклада (подробнее см. п. 1.5 комментария к ст. 834 ГК РФ).

Выплата процентов представляет собой денежное обязательство банка. Это обязательство не может быть заменено в договоре на иное имущественное предоставление. В части обязанности банка по выплате процентов комментируемая норма является императивной. В то же время должно допускаться дополнение этой обязанности иным обязательством банка по имущественному предоставлению (см. п. 1.5 комментария к ст. 834 ГК РФ).

Размер процентов определяется договором в пределах, допустимых по закону. Размер процентов обычно устанавливается в виде процента от основного вклада, выплачиваемого за определенный период (как правило, за год). Формально-юридически допустимо установление размера процентов в виде определенной суммы, подлежащей периодической выплате или даже суммы, которая выплачивается по окончании срока вклада, однако такие условия нечасто встречаются на практике.

Установление размера процентов в виде ничтожно малой величины может рассматриваться как обход закона (ст. 10 ГК РФ), такое ограничение обязанности банка по выплате процентов не может быть защищено в суде, и проценты подлежат уплате в размере, предусмотренном абз. 2 комментируемого пункта. Но здесь, безусловно, следует учитывать реальную рыночную конъюнктуру. При нулевой инфляции, мизерной ключевой ставке и низких процентных ставках по кредитам действительно могут начисляться проценты по вкладам, измеряемые долями процента.

Размер процентов может быть фиксированным и неизменным или изменяющимся, плавающим (подробнее см. комментарий к п. 2 настоящей статьи).

Процент обычно указывается в договоре (при фиксированной ставке), либо в договоре фиксируется порядок его определения (при плавающей ставке). Простая отсылка в договоре к установленным банком

872

тарифам (условиям вклада) может нарушать права вкладчика, если он не ознакомлен с такими тарифами (условиями) по вкладу (Определение КГД ВС РФ от 26 сентября 2006 г. № 34-В06-65), поэтому банк должен в такой ситуации вручить вкладчику документ, фиксирующий применимый к их договору процент по вкладу, до подписания договора вкладчиком. Волеизъявление вкладчика на заключение договора должно включать в себя и согласие с размером процента или порядком его определения.

1.1. Последствия отсутствия в договоре указания на процент. Размер процентов не является существенным условием договора банковского вклада. Профессионализм банков позволяет им избегать такого рода пробелов в тексте договора. В связи с этим размер процентов обычно всегда предусматривается договором. В тех же случаях, когда размер процентов по какой-либо причине окажется не предусмотренным договором, абз. 2 комментируемого пункта через отсылочную норму (п. 1 ст. 809 ГК РФ) определяет размер процентов в виде ключевой ставки Банка России за соответствующий период. В этом случае процентная ставка является плавающей и определяется за соответствующие периоды пользования банком суммой во вкладе. С экономической точки зрения это невыгодно банку, поскольку привлекаемые им вклады обычно обслуживаются по ставке ниже ключевой. Именно поэтому такое положение вещей не наблюдается на практике.

Размер процентов по валютным вкладам, не установленный договором, видимо, следует определять по размеру процентов, согласованному в других договорах данного банка с вкладчиками по аналогичным вкладам в той же валюте. При отсутствии этих данных можно опереться на средние ставки по вкладам в той же валюте. Впрочем, эти вопросы вряд ли когда-либо встанут на практике.

2. Право банка изменить размер процента по вкладам до востребова­ ния. Вклады до востребования являются бессрочными. Отношения по этому виду вклада могут быть сколь угодно продолжительными. Экономически цена денег на рынке постоянно меняется с той или иной степенью волатильности. Поэтому, если бы проценты на вклад оставались неизменными, доходность по вкладу периодически переставала бы отвечать принципу имущественной эквивалентности в гражданском обороте. Для того чтобы доходность по вкладу была относительно взаимовыгодной, комментируемый пункт в соответствии со ст. 310 ГК РФ допускает изменение размера процентов по договору его профессиональным участником – банком. Данное право банка является секундарным (преобразовательным) правом, для реализа-

873

ции которого достаточно волеизъявления одной стороны – банка. Комментируемая норма является диспозитивной, и в договоре может быть предусмотрено, что банк не имеет такого права. Проценты могут изменяться как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. Правовая позиция ВС РФ о том, что незаконно условие договора банковского вклада, предусматривающее право банка изменять размер процентной ставки по договору банковского вклада до востребования (п. 19 Обзора судебной практики по делам, связанным с защитой прав потребителей финансовых услуг, утвержденного Президиумом ВС РФ от 27 сентября 2017 г.), является ошибочной, поскольку противоречит комментируемой норме.

2.1.Злоупотребление правом. Согласно п. 4 ст. 450.1 ГК РФ не допускается злоупотребление правом на одностороннее изменение условий договора. Поэтому банк не вправе снизить ставку по вкладам до востребования неразумно и недобросовестно без каких-либо убедительных экономических резонов. В частности, если банк существенно снизил согласованную ставку в условиях, когда ни динамика процентных ставок, ни инфляционные процессы само решение о понижении или глубину снижения не оправдывали, суд должен констатировать недобросовестное осуществление права. В таком случае суд признает одностороннюю сделку снижения ставки ничтожной. По вопросу

отом, признается ли эта сделка ничтожной в целом, либо лишь в части, превышающей порог добросовестной соразмерности (ст. 180 ГК РФ), см. комментарий к п. 3 настоящей статьи.

2.2.Способы коммуникации. Увеличение банком процентной ставки улучшает имущественное положение вкладчика, и поэтому такое волеизъявление банка не требуется доводить до сведения вкладчика. Такое действие является односторонним действием банка (сделкой), имеющим внешнее проявление, но не требующим восприятия другой стороной – вкладчиком. Уменьшение же процентов банком своим односторонним волеизъявлением производит ухудшение в имущественной сфере вкладчика. Поэтому закон должен обеспечить защиту его интереса, с тем чтобы вкладчик имел возможность забрать свой вклад, если его не устраивает новая ставка, в том числе для того, чтобы разместить свои денежные средства на более выгодных условиях в этом же или в ином банке (оформив иной вид вклада) либо вовсе отказаться от «хранения» денег в банках. Для этих целей комментируемый пункт обязывает банк сообщить вкладчикам об уменьшении процентов. Данное сообщение является односторонней сделкой, влекущей преобразование отношений по банковскому вкладу, с применением пониженной ставки процентов. По общему правилу

874

пониженная ставка процентов начинает применяться к внесенным до сообщения вкладам по истечении месяца с момента соответствующего сообщения. Поскольку сообщение является односторонней сделкой, требующей восприятия другой стороны – вкладчика, моментом сообщения следует считать момент, когда у вкладчика появляется возможность воспринять волеизъявление банка. Иначе говоря, здесь в полной мере применяется правило ст. 165.1 ГК РФ. Обычно такое сообщение доставляется вкладчику моментально с помощью современных средств связи.

В судебной практике возник вопрос о допустимости сообщения вкладчикам об уменьшении ставки по вкладу посредством его размещения на информационных стендах в банке. КС РФ в 2001 г. в не формирующем обязательные правовые позиции «отказном» Определении признал это допустимым, отметив, что в п. 2 ст. 838 ГК РФ не установлены формы и способы такого сообщения. В соответствии с обычаями делового оборота, которые, как показалось КС РФ, существовали в тот период в банковской системе, одним из способов извещения клиентов является вывешивание банком сообщений на информационных стендах. Такие сложившиеся обычаи, как посчитал КС РФ, не противоречат действующему законодательству и не затрагивают конституционных прав граждан-вкладчиков (Определение КС РФ от 20 декабря 2001 г. № 264-О). По этому поводу следует заметить следующее. Изменение чужого гражданского права односторонней волей одной стороны существенно искажает базовый принцип автономии воли. Поэтому правопорядок в тех случаях, когда это допускается, должен встать на защиту интересов подчиненной чужой воле стороны. Лицо, своей односторонней волей ухудшающее имущественное положение другой стороны, обязано принять на себя издержки и риски уведомления этой стороны. В противном случае обязанность банка сообщить об уменьшении процентов по вкладу преобразуется, по существу, в обязанность вкладчика по проверке наличия изменения. С учетом этого та позиция КС РФ выглядела крайне сомнительной даже на момент ее формирования в 2001 г., так как вкладчики отнюдь не обязаны регулярно навещать офис банка с целью ознакомления с возможными изменениями условий заключенных им с банком до­ говоров. В любом случае в современных условиях примененное КС РФ толкование закона выглядит вовсе нелепо, поскольку многие вкладчики, открыв вклад, не появляются в банке длительное время, используя современные системы интернет-банкинга, включая мобильный банк. Более того, современные банковские технологии в установленных случаях позволяют открыть вклад удаленно, без посещения банка. По-

875

скольку современные системы связи существенно снижают издержки на массовое уведомление вкладчиков, а также учитывая доступность таких систем для вкладчиков, следует заключить, что банки обязаны персонально уведомить каждого вкладчика с помощью названных систем. Действующая банковская практика показывает, что банки уже с успехом внедрили такие технологии, которые используют мгновенное взаимодействие менеджера банка и клиента банка (электронная почта, СМС-сообщения и пуш-уведомления, чаты, в том числе с использованием ботов, и т.д.).

2.3. Диспозитивность. Формально-юридически комментируемую норму можно рассматривать как диспозитивную. Однако возникает вопрос о пределах этой диспозитивности. Если считать ее полностью диспозитивной в том смысле, что договором может быть предусмотрено отсутствие обязанности банка сообщать вкладчику об уменьшении процентов по вкладу до востребования, это могло бы нарушить имущественные интересы вкладчика. Такое условие могло бы рассматриваться как противоречащее цели законодательного регулирования и просто явно несправедливое и неприемлемо ухудшающее положение вкладчика, как минимум если он является гражданином. Поэтому условия договора вклада, заключенного банком с вкладчи- ком-гражданином, которые освобождают банк от обязанности сообщать вкладчику об уменьшении ставки путем направления соответствующего письменного сообщения в бумажной или электронной форме и возлагают на самого вкладчика бремя проверки актуальных ставок по вкладам до востребования путем посещения офиса банка или регулярного инициативного мониторинга банка, должны признаваться судами в качестве ничтожных по правилам п. 1 ст. 16 Закона о защите прав потребителей. Действительность подобного же условия, включенного в договор с юридическим лицом, в частности коммерческой организацией, может быть предметом обсуждения. Этот вопрос носит более общий характер и касается пределов диспозитивности правила, закрепленного в п. 1 ст. 165.1 ГК РФ и фиксирующего, что правовые последствия юридически значимых сообщений, заявлений и уведомлений наступают с момента доставки.

Если диспозитивность указанной нормы истолковать ограничительно, как относящуюся к сроку сообщения, то в тех случаях, когда данный срок будет уменьшен договором до ничтожно малой величины, то и это вступило бы в противоречие с целью законодательного регулирования. Поэтому, исходя из телеологического толкования комментируемого положения, есть основания полагать, что его диспозитивность следует ограничить. Очевидно, что целью законодателя было защитить

876

интерес вкладчика в отношении его возможностей к получению вклада, проценты на который уменьшены, и размещению его на более выгодных условиях. Период, скажем, в три дня ставит вкладчика в сложное положение, вынуждая совершать активные действия по снятию вклада при несогласии с новым уровнем процентной ставки в крайне сжатые сроки. Следовательно, диспозитивность нормы может быть реализована только в сторону увеличения предусмотренного месячного срока, но не в сторону уменьшения.

В случае незаконного уменьшения срока сообщения об уменьшении процентов, а также изменения процентной ставки с момента ее объявления банком, вкладчик имеет право потребовать взыскания долга

вразмере причитающихся ему процентов, неправомерно уменьшенных банком, а также процентов за пользование чужими денежными средствами на основании ст. 395 ГК РФ (Определение КГД ВС РФ от 7 декабря 1999 г. № 56-В99-6к).

Другим вариантом толкования нормы является допущение ее полной диспозитивности, однако исходя из фактических обстоятельств каждого случая реализация такого права банком могла бы стать предметом оценки суда на соответствие таких действий п. 3 ст. 307 ГК РФ. Однако данный вариант толкования является менее предпочтительным, поскольку влечет риски правовой неопределенности и принятие судами различных решений в типичных ситуациях.

3.Изменение ставки по срочным вкладам. В исторической ретроспективе вопрос о допустимости одностороннего уменьшения банком процентов по срочным вкладам вызывал некоторую неопределенность

всудебной практике. На момент вступления в силу первоначальной редакции части второй ГК РФ (1 марта 1996 г.) действовала прежняя редакция ч. 2 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности, которая допускала одностороннее изменение процентных ставок, если это предусмотрено законом или договором. Эта норма была признана противоречащей Конституции РФ. Суд постановил, что положение ч. 2 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности об изменении банком в одностороннем порядке процентной ставки по срочным вкладам граждан, как позволяющее банку произвольно снижать ее исключительно на основе договора, без определения в федеральном законе оснований, обусловливающих такую возможность, не соответствует Конституции РФ. При этом было указано, что в отсутствие закрепленных в федеральном законе оснований для снижения процентных ставок по срочным вкладам граждан банк не вправе предусматривать

взаключаемых с гражданами договорах условие, позволяющее ему

877

снижать в одностороннем порядке процентные ставки по этим вкладам (Постановление КС РФ от 23 февраля 1999 г. № 4-П).

На настоящий момент закон закрепляет дифференцированное решение данного вопроса.

3.1. Вклад, внесенный гражданином. С 1996 г. интерес вкладчикагражданина по срочным и условным вкладам в недопустимости одностороннего уменьшения банком размера процентов защищен законом. Проценты по таким вкладам могут уменьшаться только в случаях, предусмотренных законом. Таким случаем является, в частности, досрочное получение вкладчиком срочного (условного) вклада (п. 5 ст. 837 ГК РФ). Включение в договор вклада, заключенного с гражданином, неизвестного закону условия о праве банка в одностороннем порядке уменьшить процентную ставку по срочному (или условному) вкладу невозможно.

При этом одностороннее увеличение банком процентов по срочным

иусловным вкладам допускается, поскольку идет к очевидной выгоде вкладчика и его интересов нарушать не может.

Вслучае наличия в договоре срочного (условного) вклада с гражданином условия о праве банка на одностороннее уменьшение размера процентов такое условие является ничтожным и не влечет юридических последствий. Следовательно, выплата банком уменьшенных процентов является нарушением обязательства и влечет ответственность банка за причиненные убытки. В этом случае вкладчик имеет право претендовать не только на выплату ему надлежащих процентов (в размере без уменьшения), но также и на взыскание убытков, которые могут быть определены по основанию, предусмотренному абз. 2 п. 2 ст. 15 ГК РФ в размере полученных банком доходов. Этот размер может быть определен исходя из размера процентов, которые в этот период банк получал по кредитным договорам соответствующей продолжительности.

Указанное ранее ограничение свободы договора не распространяется на те случаи, когда сама процентная ставка является плавающей

изависящей не от воли банка, а от объективных переменных величин. Например, если ставка по вкладу привязана к уровню ключевой ставки (например, ключевая ставка минус три процентных пункта), снижение ключевой ставки автоматически понизит и ставку по вкладу. Такое проявление свободы договора вполне законно.

Втех маловероятных случаях, когда срочный или условный вклад не предусматривает размера процентов, вследствие чего на основании п. 1 ст. 838 и п. 1 ст. 809 ГК РФ он определяется размером ключевой ставки за соответствующие периоды, изменение размера процентов допускается. В данной ситуации нет одностороннего уменьшения

878

размера процентов банком, поскольку такое изменение зависит не от его воли, а от реализации компетенции государственного органа – Банка России. В этом случае размер процентов является плавающим

иможет как увеличиваться, так и уменьшаться. По схожей причине не является односторонним уменьшением банком размера процентов такой случай, когда вследствие падения курса иностранной валюты рублевый эквивалент размера процентов уменьшается.

Вслучае правопреемства по договору срочного вклада с юридическим лицом, когда на стороне вкладчика оказывается гражданин, условие договора об одностороннем уменьшении процентов должно сохранять силу, поскольку права переходят в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права (п. 1 ст. 384 ГК РФ). Такой же подход должен применяться и при обратной инверсии вкладчиков (замена гражданина на юридическое лицо).

Последовательное упрочение защиты интересов вкладчиков-гра- ждан по срочным банковским вкладам подвигает банки к такой договорной технике, согласно которой договор содержит множество ставок по договору срочного банковского вклада. На практике встречаются случаи, когда банки предусматривают одну ставку для первоначального вклада, другую ставку (как правило, в меньшем размере) на дополнительные взносы (сумма пополнения вклада), еще одна ставка устанавливается на сумму капитализированных процентов, иная ставка – на случай пролонгации договора. При этом некоторые ставки порой устанавливаются посредством отсылки к тарифам банка

инепосредственно в документе, оформляющем вклад, не указываются. Эта практика может вызывать вопросы в отношении добросовестности банка, поскольку она заключается в камуфлировании невыгодных для вкладчика условий в расчете на его невнимательность (скрытые проценты). Такие и подобные условия договоров следует рассматривать на соответствие принципу запрета несправедливых условий договоров. Если недобросовестность банка доказана, в том числе в случае, когда банк не сможет мотивировать разумность такой договорной практики, скрытые проценты не подлежат применению.

3.2. Вклад, внесенный юридическим лицом. По договору срочного или условного вклада с юридическим лицом размер процентов также по общему правилу не может быть односторонне уменьшен банком. Исключением являются случаи, установленные законом, которые тождественны аналогичным ситуациям по договорам с гражданами. Однако по договору с юридическим лицом одностороннее уменьшение банком размера процентов может быть предусмотрено самим договором (п. 2 ст. 310 ГК РФ).

879

Закон не уточняет параметров такого условия договора о праве банка на уменьшение размера процентов. Это положение отдается законом на усмотрение сторон. Условие договора может предусматривать обстоятельства, при которых такое право возникает у банка (например, уменьшение ключевой ставки), и порядок уменьшения процентов (например, пропорционально уменьшению ключевой ставки). Однако

всилу свободы договора право банка на уменьшение процентов может быть определено договором как полностью потестативное, т.е. зависящее от одного лишь усмотрения банка.

Такое право банка является секундарным (преобразовательным) правом, которое может быть реализовано посредством односторонней сделки. Волеизъявление банка об уменьшении процентов должно быть получено вкладчиком, чтобы эффект преобразования (изменения размера процентов) имел юридические последствия (ст. 165.1 ГК РФ).

Одностороннее уменьшение размера процентов за прошлые периоды не должно допускаться, поскольку это нарушило бы обоснованные ожидания вкладчика, который не может изменить свои действия

впрошлом.

Одностороннее уменьшение размера процентов, как и всякое одностороннее изменение условий обязательства, подчиняется принципу добросовестности (п. 4 ст. 450 ГК РФ). В защите права банка уплачивать меньшие проценты может быть отказано полностью или в части, в том числе если сделка по одностороннему уменьшению размера процентов может быть признана судом ничтожной (п. 14 Постановления Пленума ВС РФ от 22 ноября 2016 г. № 54). Если одностороннее уменьшение размера процентов банком признается судом недобросовестным, вкладчик имеет право требовать уплаты ему большего размера процентов. В этих случаях представляется обоснованным не уменьшать проценты до размера рыночно оправданных, а присуждать проценты в том размере, в котором они причитались вкладчику до такого недобросовестного их изменения (в первоначальном размере, предусмотренном договором), по крайней мере в тех случаях, когда несоразмерность снижения являлась для банка очевидной. В противном случае (присуждение процентов в рыночно обоснованном размере) правопорядок не будет должным образом стимулировать банки вести себя добросовестно, так как при недобросовестном уменьшении процентов они ничего не потеряют, получив возможность уплачивать проценты в рыночно обоснованном меньшем размере. Если же размер процентов хотя и превышает определенную судом справедливую величину, но превышение не столь очевидно, то размер процентов может быть уменьшен судом до рыночного (ст. 180 ГК РФ).

880

3.3. Сберегательные (депозитные) сертификаты. Размер процентов, предусмотренный сберегательным (депозитным) сертификатом, согласно комментируемому пункту не может быть изменен в одностороннем порядке. Данная норма в системном единстве со всем содержанием п. 3 данной статьи должна рассматриваться как императивная, что объясняется характером отношений. При этом не допускается не только уменьшение, но и всякое изменение размера процентов. Права закреплены ценной бумагой, которая обычно находится в обороте.

Теоретически можно было бы допустить одностороннее изменение процентов по основаниям и в порядке, предусмотренном в сертифи­ кате, однако это, видимо, не представляется законодателю практически удобным, вследствие чего договорная свобода ограничивается. Фор- мально-юридически допустимо изменение процентов по соглашению сторон, поскольку норма запрещает лишь одностороннее изменение процентов. Однако и это мало реалистично в отношении находящихся в обороте ценных бумаг. Впрочем, ничего из сказанного не блокирует возможность фиксации в сертификате плавающей процентной ставки, автоматически изменяющейся при изменении значения неких элементов формулы процента (например, в случае привязки процента к уровню ключевой ставки Банка России).

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад

иих выплаты

1.Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, сле­ дующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

2.Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, про­ центы на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада,

аневостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Комментарий

1. Период начисления процентов. Процентное обязательство по самому своему существу требует регламентации процентного периода,

881

т.е. того отрезка времени, в который производится начисление процентов на сумму вклада, а также порядка реализации прав вкладчика на получение процентов.

1.1. Границы процентного периода. Пока вклад находится у банка, согласно банковским нормативам, банк имеет больше возможностей по выдаче кредитов, поскольку получает от них процентный доход. Этому должна корреспондировать обязанность банка по его процентным расходам на вклады, что соответствует принципу эквивалентности в гражданском праве.

В исторической ретроспективе до 4 апреля 2005 г. ни день внесения вклада, ни день возврата вклада не включались в процентный период. За эти дни вкладчик процентов не получал. Теоретически день внесения вклада мог бы включаться в процентный период, а день возврата вклада – не включаться. Возможна и другая регламентация, когда день внесения вклада не включается в процентный период, а день его возврата – включается. Именно последняя модель сейчас воспринята законодателем. Независимо от времени внесения вклада (утро, день, вечер), этот день не включается в процентный период, а проценты начинают начисляться на вклад на следующий день. Данное законодательное решение принято, видимо, не столько ввиду соотношения имущественных интересов сторон, сколько в соответствии с принятыми в банковском деле технологиями, согласно которым проценты начисляются на входящий остаток на начало соответствующего операционного дня. Таким образом, в момент внесения вклада начало операционного дня уже миновало, а в день возврата проценты всегда уже начислены за этот день в самом начале операционного дня. Окончание процентного периода определяется днем возврата вклада включительно. За тот день, в который вкладчику возвращается вклад, проценты также начисляются, независимо от времени такого возврата (утро, день, вечер).

Процентный период оканчивается не только в случае возврата вклада вкладчику, но и в случае списания вклада по иным основаниям. Например, процентный период заканчивается в случае списания вклада по исполнительным документам, в том числе в связи с обращением на него взыскания. При этом проценты за день, в который произошло списание вклада, также начисляются, как и в случае возврата вклада вкладчику, причем независимо от времени списания (утро, день, вечер).

Если банк списывает сумму банковского вклада необоснованно, он обязан к уплате процентов, если отвечает за это.

2. Порядок начисления процентов. Процентное обязательство обладает некоторым своеобразием в ряду других гражданско-правовых

882

обязательств. Право на проценты является производным и связанным с основным обязательством по возврату вклада (капитальной суммой). В этом смысле оно выступает дополнительным и придаточным требованием. В то же время оно является отдельным от основного обязательства и не сливается с ним, за исключением случаев капитализации процентов, т.е. присоединения причитающихся процентов к сумме вклада (причисление процентов). В последнем случае дополнительное требование преобразуется в основное требование.

Теоретически каждая секунда нахождения капитальной суммы во вкладе порождает процентное требование за эту секунду. Между тем обыкновения и правовой режим вкладных операций не требуют столь малой темпоральной фрагментации (хотя в силу специального условия договора она гипотетически возможна). Она слишком ничтожна и практически не нужна. Поскольку вкладчик при определенных условиях имеет право потребовать возврата вклада в любой момент, в том числе до истечения срока вклада, это предопределяет минимально необходимую темпоральную дискретность для процентного требования – один день. Технически в этом случае необходимо определить, сколько дней капитальная сумма находилась во вкладе, и соотнести этот период со ставкой процентов по договору.

Если вкладчик утром внес вклад, а вечером забрал его, никаких процентов ему не причитается, поскольку, когда он вносил вклад, операционный день уже начался, а проценты на новые вклады подлежат начислению в начале следующего операционного дня. Когда он забирает вклад вечером, начало следующего операционного дня еще не наступило, поэтому проценты еще не начислены. Если вкладчик внес вклад и на следующий день возвратил его, ему причитаются проценты на вклад за один день.

Из этого следует, что процентное обязательство возникает каждый день. Следовательно, у вкладчика имеется одно требование по возврату капитальной суммы вклада и столько процентных требований, сколько дней капитальная сумма находилась во вкладе (при отсутствии капитализации вклада за этот период). Поэтому, например, годовой вклад порождает 365 требований (в високосный год – 366). Каждое из этих сотен требований является субъективным гражданским правом, которому корреспондирует соответствующий долг. На практике капитализация вклада (причисление процентов к сумме вклада) в силу условий договора происходит чаще (по общему правилу ежеквартально, а в силу условий договора нередко каждый месяц), поэтому приведенный абстрактно-арифметический пример меняется, поскольку каждый случай капитализации прекращает процентное

883

обязательство банка, увеличивая, соответственно, капитальную сумму вклада.

2.1. Срок выплаты процентов. Срок, в который процентные обязательства должны исполняться (т.е. срок выплаты процентов на вклад), комментируемой нормой отдается на усмотрение сторон договора. Проценты могут подлежать выплате каждый день, после накопления за определенный период или только вместе с возвратом капитальной суммы.

Но если конкретный срок выплаты процентов не предусмотрен договором, проценты согласно комментируемой норме подлежат выплате вкладчику по его требованию после истечения каждого квартала. На практике достаточно часто договоры предусматривают ежемесячную выплату процентов по требованию вкладчика. Получение вкладчиком процентов не затрагивает сам вклад, т.е. капитальную сумму. Удовлетворение одного или нескольких процентных требований вкладчика не тождественно удовлетворению требования о возврате вклада – это отдельные требования. Современные программные средства по управлению банковскими вкладами учитывают эту юридическую структуру правоотношения и предлагают вкладчику соответствующие опции по снятию начисленных процентов.

Указание на требование вкладчика о выплате начисленных процентов означает, что вкладчик, желающий получить начисленные проценты, должен уведомить банк об этом. После получения такого требования созревает долг банка по выплате процентов, а неперечисление (или невыдача) начисленных и затребованных процентов вкладчику будет означать просрочку банка и влечь применение к банку мер договорной ответственности. Надо заметить, что обязательство по уплате процентов на вклад является денежным обязательством. Тот факт, что оно выступает придаточным и дополнительным по отношению к обязательству по возврату вклада, не изменяет денежного характера этого долга. Следовательно, во всех случаях просрочки в уплате процентов за пользование вкладом, за которую отвечает банк, вкладчик вправе требовать уплаты ему процентов по правилам ст. 395 ГК РФ. Если за просрочку в уплате процентов договором установлена неустойка, то она подлежит уплате (п. 33 Постановления Пленума ВС РФ от 22 ноября 2016 г. № 54). Такая неустойка взыскивается вместо процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 4 ст. 395 ГК РФ). Кроме того, просрочка в выплате начисленных и востребованных процентов должна давать вкладчику право на расторжение договора и досрочный возврат вклада.

884

Договор может предусматривать обязанность банка перечислять начисленные за соответствующий период проценты на тот или иной счет вкладчика (например, на лицевой счет вкладчика, открытый в том же банке). То же, видимо, может быть указано и в отдельном распоряжении вкладчика, который поручает банку в будущем перечислять такие проценты без какого-либо отдельного напоминания на указанный счет.

2.2. Невостребованные проценты. По смыслу комментируемого пункта по общему правилу проценты, невостребованные и не перечисленные банком на указанный вкладчиком счет на основании заранее данного распоряжения вкладчика, увеличивают сумму вклада. Это называется капитализацией процентов, которые преобразуются во вклад, т.е. в капитальную сумму. Они становятся юридически неразличимой суммой вклада (хотя арифметически она вполне может вычисляться). Выделение суммы причисленных процентов в составе капитальной суммы может потребоваться, если возникает спор, например, о надлежащих процентах. Вкладчик может быть не согласен с размером подлежащих капитализации процентов в силу ли счетной ошибки банка или по каким-либо иным причинам, полагая его бо́льшим. Банк же может исходить из того, что причисленные к вкладу проценты он определил правильно. Если спор разрешается в пользу вкладчика, сумма процентов, причисленных к вкладу, увеличивается, а вместе с этим увеличивается и сам размер вклада; если же спор оказывается разрешенным в пользу банка, т.е. когда размер причисленных процентов банком является надлежащим, сумма процентов и сама сумма вклада остаются неизменными.

Капитализация процентов производится в тот момент, когда они оказываются невостребованными вкладчиком, если договор не предусматривает обязанность банка перечислять начисленные проценты на указанный счет автоматически. Если действует диспозитивное правило комментируемой нормы, каждый квартал сумма процентов, невостребованная вкладчиком и не перечисленная банком на указанный вкладчиком в ранее данном распоряжении счет, увеличивает сумму вклада. Если договором предусмотрен иной срок востребования процентов (например, ежемесячно), капитализация, соответственно, производится ежемесячно. Вкладчик не обязан требовать капитализации – она производится банком самостоятельно.

Договором может быть предусмотрено, что капитализация процентов не производится. Если при этом в силу условий договора или отдельного распоряжения вкладчика банк не обязан также и перечислять начисленные за тот или иной период проценты на указанный счет

885

вкладчика, начисленные проценты находятся в режиме их выплаты по востребованию вкладчика.

Буквальное толкование не очень пространной нормы о капитализации процентов может приводить к логическому тупику: востребовать проценты до окончания периода их начисления вкладчик не может, а на следующий день они уже капитализируют сумму вклада. Технически это обычно разрешается за счет определения волеизъявления вкладчика по вопросу капитализации при заключении договора: он выбирает допустимую опцию – получать проценты или капитализировать вклад. При этом обычно, даже если проценты капитализируют вклад, для вкладчика сохраняется возможность снятия с вклада суммы, образовавшейся в результате капитализации, без санкций в виде пересчета процентов посредством соответствующего распоряжения по вкладу. Современные интерфейсы, которые используют банки, содержат информацию о текущем состоянии вклада, указывая, какую сумму накопленных процентов вкладчик может снять с вклада. Также вполне допустимо установить в договоре период, например за несколько дней до истечения процентного периода, в который вкладчик может заранее изъявить свою волю относительно подлежащих начислению процентов, а его молчание рассматривать как согласие на капитализацию процентов. Возможно и условие договора о том, что проценты капитализируют вклад не сразу после истечения периода начисления, а с отсрочкой в некоторое количество дней, в течение которых вкладчик может востребовать их выплаты и избежать капитализации.

По общему правилу начисление сложных процентов (процентов на проценты) не допускается, но для банковских вкладов сделано исключение (п. 2 ст. 317.1 ГК РФ). Соответственно, после капитализации на сумму, ранее имевшую природу процентов, будут начисляться проценты по вкладу.

Правило о капитализации процентов применяется лишь к тем вкладам, которые предусматривают обязанность банка периодически производить частичную выплату начисленных за тот или иной отрезок времени процентов по вкладу по требованию вкладчика. Если по условиям договора банк обязан выплатить проценты в конце срока вклада вместе с основной суммой вклада, периодическая капитализация процентов за отдельные отрезки времени в рамках срока вклада не производится. Так, в судебной практике это было признано применительно к целевым вкладам на детей. По договору целевого вклада на детей право вкладчика требовать выплаты процентов по вкладу возникло лишь при наступлении предусмотренных вкладом условий – по достижении

886