- •Глава 1. Сущность, функции и виды денег
- •1.1 Сущность денег
- •1.2 Свойства и виды денег
- •1.3 Функции и роль денег
- •1.4 Денежная масса
- •Глава 2. Основные этапы эволюции, формы эмиссии денег и влияние денежной эмиссии на инфляцию
- •2.1 Возникновение денег, эволюция и развитие их форм
- •2.2 Выпуск денег и денежная эмиссия
- •2.3 Влияние денежной эмиссии на инфляцию
- •Глава 3. Финансы и финансовая система
- •3.1 Социально-экономическая сущность и функции финансов
- •3.2 Роль финансов в расширенном воспроизводстве
- •3.3 Финансовая система и характеристика ее звеньев
- •Глава 4. Бюджет как основное звено системы финансов
- •4.1 Бюджет государства, его содержание и роль в макроэкономическом регулировании
- •4.2 Принципы построения и структура бюджетной системы
- •4.3 Доходы и расходы федерального бюджета
- •4.4 Система межбюджетных отношений
- •4.5 Бюджеты субъектов рф. Местные бюджеты
- •Глава 5. Государственные внебюджетные фонды
- •5.1 Единый социальный налог
- •5.2 Пенсионный фонд рф
- •5.3 Фонд социального страхования рф
- •5.4 Фонд обязательного медицинского страхования
- •Глава 6. Государственный кредит
- •6.1 Экономическое содержание государственного кредита
- •6.2 Классификация государственных займов
- •6.3 Управление государственным долгом
- •Глава 7. Финансы предприятия
- •7.1 Сущность и функции финансов предприятий
- •7.2 Принципы организации финансов предприятий
- •7.3 Факторы, влияющие на организацию финансов предприятий
- •Глава 8. Показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия
- •8.1 Выручка от реализации продукции, оказания работ, услуг
- •8.2 Прибыль и рентабельность как показатели эффективности деятельности предприятия
- •Глава 9. Финансовый механизм инвестиционной деятельности предприятий
- •9.1 Инвестиции в основные средства
- •9.2 Инвестиции в нематериальные активы
- •9.3 Инвестиции в финансовые активы
- •9.4 Инвестиции в оборотные активы
- •Глава 10 Финансовое планирование и прогнозирование
- •10.1 Финансовое планирование
- •10.2 Финансовое прогнозирование
- •Глава 11. Финансовое планирование на предприятии
- •11.1 Содержание и значение финансового планирования
- •11.2 Принципы финансового планирования
- •11.3 Практика финансового планирования в России и за рубежом
- •11.4 Методика и порядок составления производственно-финансового плана предприятия
- •Глава 12 Финансы населения
- •12.1 Сущность финансов населения
- •12.2 Структура финансов населения
- •12.3 Доходы населения сектора домашних хозяйств
- •12.4 Фонды в финансах населения, секторе домашних хозяйств
- •12.5 Расходы населения, сектора домашних хозяйств
- •12.6 Взаимосвязь (денежные потоки) финансов населения, сектора домашних хозяйств с другими сферами финансовой системы
- •Глава 13. Финансовые потоки на макроуровне
- •13.1 Основные финансовые потоки в народном хозяйстве
- •13.2 Система национальных счетов и финансовые потоки
- •13.3 Сводный финансовый баланс
- •Глава 14 Финансовый менеджмент
- •14.1 Сущность финансового менеджмента
- •14.2 Управление дебиторской задолженностью
- •14.3 Управление временно свободными денежными средствами
- •14.4 Управление кредиторской задолженностью
- •Глава 15. Финансовые риски и контроль.
- •15.1 Сущность финансового контроля в условиях перехода к рыночной экономике
- •15.2 Виды, формы и методы проведения финансового контроля
- •15.3 Виды государственного контроля и органы, его осуществляющие
- •Глава 16. Финансовый рынок: сущность и функции.
- •16.1 Сущность финансового рынка. Виды финансовых рынков
- •16.2 Особенности функционирования финансовых рынков в России
- •Глава 17 Кредитный рынок и кредитная система.
- •17.1 Экономическая сущность кредитного рынка. Определения понятия кредитной системы
- •17.2 Кредитная система в функциональном и институциональном аспектах
- •17.3 Виды коммерческих банков. Небанковские кредитные учреждения
- •Глава 18. Рынок страхования
- •18.1 Понятие о страховом рынке. Экономическое содержание и место страхования в рыночных условиях
- •18.2 Функции страхового рынка
- •18.3 Структура и организация страхового рынка
- •Глава 19. Рынок ценных бумаг
- •19.1 Функции рынка ценных бумаг
- •19.2 Структура рынка ценных бумаг
- •19.3 Сущность и виды ценных бумаг
- •Глава 20. Валютный рынок
- •20.1 Понятие валютного рынка
- •20.2 Функции валютного рынка
- •20.3 Место валютного рынка в системе национального финансового рынка
- •20.4 Структура валютного рынка.
- •20.5 Участники валютного рынка
- •Глава 21. Платежная система
- •21. Система платежей и расчетов
- •21.2 Организация налично-денежного оборота
- •21.3 Кассовое обслуживание предприятий и организаций банками
- •Глава 22. Основы организации международных финансово-кредитных отношений
- •22.1 Содержание международных финансово-кредитных отношений
- •22.2 Финансовые операции международных организаций
- •22.3 Международные кредитные операции
12.4 Фонды в финансах населения, секторе домашних хозяйств
Доходы населения, попав в распоряжение лиц, принимающих решения по их использованию, группируются в некоторые фонды, хотя эти процессы часто имеют ненормативный характер с широкими вариациями.
По формам образования фонды в финансах населения существуют в виде:
- незафиксированном (без специальной концентрации и ограничения);
- физически ограниченном (отдельно хранящиеся суммы денег);
- документально зафиксированном (счета, в том числе целевые ценные бумаги и т.д.).
Коммерческие и сберегательные банки могут участвовать в формировании и поддержании режима фондов населения в формах документарной фиксации при предоставлении индивидуальных сейфов, трастовых услуг, привлечения средств на различные счета. Однако неустойчивость финансового рынка, отсутствие системы страхования частных вкладов, негарантированность сохранения и возврата вложений и мизерные проценты порождают центростремительные тенденции внутренней концентрации ресурсов и фондов. Денежные средства разного предназначения хранятся, иногда прячутся в домах, квартирах, иных помещениях и местах, что снижает их потенциальную инвестиционную эффективность, а бывает, приводит к физическому уничтожению.
Достаточно разнообразны функции и целевые установки фондов в финансах населения, причем здесь очень сильно могут проявляться индивидуальный подход и диверсификация и отсутствуют закрепленные стандарты:
фонды жизнеобеспечения (питание, необходимая одежда, жилье, лекарства);
фонды развития (обучение и т.д.);
фонды восстановления (отдых);
фонды улучшения среды обитания (жилье, дачи и т.д.);
фонды формирования и поддержания имиджа (престижная одежда, драгоценности и т.д.);
резервные фонды (непредвиденные случаи, обязательные платежи).
Объемы средств, сконцентрированные в соответствующие фонды, формы их образования и режимы, иерархия и структуризация системы денежных фондов населения зависят от объемов, периодичности, стабильности доходов, особенностей и требований профессиональных занятий населения, социокультурных факторов, наполненности, ассортимента и цен товарных рынков, условий проживания в конкретных регионах.
12.5 Расходы населения, сектора домашних хозяйств
Сформированные доходами населения и сгруппированные в фондах ресурсы используются под влиянием внутренних мотивов и внешних факторов, образуя расходы населения. Расходы населения также значительно диверсифицированы и могут различаться по ряду признаков. Так, по роли, которую играют расходы в финансах населения, можно выделить потребительские (приобретение товаров и услуг), производственные (в простое или расширенное воспроизводство личного производства и промыслов, творчества) и инвестиционные (в кредитную систему или фондовый рынок). Большое значение имеет величина расходов, их структура, динамика отдельных статей. Здесь можно отметить постоянные и переменные по размеру расходы, точнее фиксированные (постоянные или условно постоянные), разрастающиеся и снижающиеся расходы. Возможно также выделение расходов периодических, разовых и случайных, циклических, сезонных или приуроченных к конкретным датам, а также с учетом различных факторов как общего (климат, природные условия, национальные традиции, политическое устройство, экономическое развитие страны), так и частичного (возраст, религия, образ жизни) характера. Рассматриваются расходы по жизнеобеспечению (питание, одежда, жилье и др.), по обеспечению простого воспроизводства в личных хозяйствах (сырье, материалы, ремонт оборудования), по профессиональному развитию (обучение, образование), по улучшению условий жизни (мебель, машины, дачи), по защите от рисков (страхование, техническая защита) и др.
Включение финансов населения в финансовую систему позволяет анализировать процессы, происходящие в ней более комплексно, а следовательно, и более эффективно. С этой позиции представляется достаточно актуальным отследить взаимосвязи финансов населения, сектора домашних хозяйств с другими сферами и звеньями финансов населения. Подобная схема использовалась в СССР и реализуется, правда, с иными целевыми установками в современной России в балансе доходов и расходов населения.