6. Задания для самостоятельной работы студентов

Разделы и темы для самостоятельного изучения

Виды и содержание самостоятельной работы

Тема 1. Общая характеристика налогов и налоговой системы России.

Вопросы для самопроверки:

1. В чем состоит отличие налога от сбора?

2. Назовите органы, издающие нормативно-правовые акты по налогам и сборам?

3. Какие элементы налогообложения вы знаете?

Тема 2. Содержание налогового планирования на уровне организаций.

Написание рефератов:

1. Взаимосвязь управленческого и налогового планирования.

2. Место налогового планирования в системе управления финансами хозяйствующих субъектов.

3. Легальная минимизация налоговых выплат – суть налогового планирования.

Вопросы для самопроверки:

1. Чем обусловлены возможности налогового планирования на различных этапах эволюции налогообложения;

2. Каков алгоритм налогового планирования;

3. Перечислите дополнительные стадии налогового планирования;

4. Существуют ли временные пределы налогового планирования;

5. Перечислите качественные и количественные пределы налогового планирования

Охарактеризуйте место налогового планирования в системе управления финансами хозяйствующих субъектов.

Разделы и темы для самостоятельного изучения

Виды и содержание самостоятельной работы

Тема 3. Методика реализации налогового планирования на предприятии.

Написание рефератов:

1.Основные средства организации как объект налогового планирования.

2. Информационное обеспечение налогового планирования, понятие, состав, способы формирования.

3. Документальное обеспечение налогового планирования. Виды прогнозных и плановых документов, организация их разработки, принятия и использования в системе управления.

Составьте схему классификации видов налогового планирования в организациях.

Приведите пример налогового платежного календаря налогоплательщика (на примере конкретной организации).

Дайте определение следующим терминам:

Преференция, репрезентативная налоговая система, налоговый паспорт, налоговый тормоз, налоговый щит, налоговый паспорт предприятия.

Разделы и темы для самостоятельного изучения

Виды и содержание самостоятельной работы

Тема 4: Международное налоговое планирование и оффшорный бизнес

Написание рефератов:

1.Международное налоговое планирование: понятие и основные этапы развития.

2.Специфика международного налогового планирования в России.

3. Оффшорные компании. Их экспортные и импортные операции.

4. Конец налоговым убежищам для иностранных вкладов в банках Европы: миф или реальность.

Поиск и обзор научных публикаций

1. Подготовьте обзор публикаций о современном состоянии налогового планирования за рубежом.

Вопросы для самопроверки:

1. Назовите особенности налогового планирования в заграничных филиалах;

2. Назовите особенности налогового планирования в обособленной заграничной организации;

3. Назовите два вида оффшорных компаний;

4. Дайте определение международного налогового планирования.

5. Дайте определение налогового планирования.

6. Дайте характеристику уровня налогового бремени в различных странах.

Тема 5. Регионы льготного налогообложения на территории России.

Написание рефератов:

1. История создания и функционирования свободных экономических зон в РФ.

2. Специфика формирования бюджета закрытого административно-территориального образования.

Разделы и темы для самостоятельного изучения

Виды и содержание самостоятельной работы

Тема 6. Планирование отдельных налогов.

Написание рефератов:

1.Упрощенная система налогообложения как инструмент налогового планирования.

Составьте таблицу объектов обложения и налоговых баз по конкретным видам налогов и сборов.

Тема 7. Налоговое планирование в системе финансового менеджмента.

Вопросы для самопроверки:

1. Как отражается налоговый фактор в различных теориях финансового менеджмента?

2. Перечислите основные этапы развития теории и практики финансового менеджмента в России?

3. Какова роль налогового планирования в разработке финансовых планов?

4.какой удельный вес занимают налоги в структуре денежных платежей хозяйствующих субъектов?

5. Каковы ресурсы и инструменты процесса налогового планирования?

6. Перечислите участников процесса налогового планирования?

7. Каковы критерии измерения качества и эффективности процесса налогового планирования?

Тема 8: Налоговый менеджмент и его эффективность

Моделирование учетной политики организации в целях оптимизации налогового менеджмента

Охарактеризуйте полноту составления учетной политики для целей налогового планирования (по опубликованным материалам или данным конкретной организации).

Тема 9. Планирование при начислении и выплате заработной платы

Конспектирование главы 24 Налогового кодекса РФ.

Охарактеризуйте методику расчета плановых налоговых обязательств (на примере конкретных видов налогов).

По всем темам

Работа с тестами, решение задач