93. Сущность и виды банковского кредита(бк).Организации процесса кредитования

БК – сов-сть отн-ий между банком и заемщиком по поводу пред-ия опр-ной ∑ денег для целевого исп-ия, их своевр-го возврата, получения от заемщика платы за пользование предост-ми в его расп-ние средствами. Пред-ние банком ден ср-в осущ-ся след способами: 1) разовым зачислением средств на банковские счета либо выдачей наличных денег физ лицу; 2) открытием кредитной линии, т.е. закл-ем договора, на основании которого заемщик приобретает право на пол-ие и исп-ие в течение обусловленного срока ден ср-в в пределах лимитов ( рамочная, возобновляемая и невозобновляемая). Рамочная - целевой, на оплату товарных поставок в рамках одного договора. Возобновляемая - кредит пред-ся и погашается в пределах лимита и сроков кред-ия автомати­чески, без доп переговоров. Невозобновляемая - после выдачи и погашения кредита отношения между банком и заемщиком прекращаются. 3) кред-ем банком банковского счета клиента - заемщика (при недост-сти или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета заемщика при установленном лимите и сроке; 4) участием банка в предоставлении денежных средств клиенту банка на синдицированной основе (несколько банков пред-ют кредит одному крупному заемщику);

К ден требованиям относят: 1) кредиты (займы), размещенные депозиты, межбанковские кредиты (депозиты, займы), прочие размещенные средства; 2) учтенные векселя.; 3) суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;4) денежные требования по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг); 5) требования по приобретенным на вторичном рынке закладным; 6) требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов); 7) требования к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов); 9) требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга) и др.

Этапы пред-ния К-та: 1) Рассм-ие заявки на кредит (сод-ся цель, сумма, порядок погашения, срок, обеспечение, порядок уплаты %). 2) Анализ К-ности заемщика, оценка качества заявки на кредит. К-ность заемщика в отличие от его П-ности не учитывает его неплатежи за истекший период, а прогн-ет его П-ности на ближайшую перспективу. 3) Подготовка к заключению кредитного договора. 4) Оформ-ие кредита и контроль за вып-ем условий кредитного договора состоит в мониторинге кредита.

94. Сущность и виды коммерческого кредита

Особенности КК: 1) в роди кредитора – любые юр лица, связанные с пр-вом или реализацией продукции; 2) средний % ниже ставки банковского кредита; 3) срок предоставления короче чем у банк.к; 4) объект сделки – ТРУ; 5) общая ∑ КК ограничена величиной капитала кредиторов.

Виды: 1) коммерческий торговый к., 2) денежные займы, 3) товарный к.

Коммерческий торговый к - предоставляется предприятиями др другу в процессе поставок и дальнейших расчетов за ТРУ. Он может не оформляться до­говором коммерч кредита, а предоставляться в рамках договора купли-продажи. Осуществ­ляется 2-мя способами: 1) кредит продавца: а) кредитование по открытому счету (отсрочка — оплата через определенное t; рассрочка — оплата частями); б) отпуск товаров на консигнацию (способ торговли, при котором розничный торговец получает то­вары без обязательства их оплаты. если товары будут проданы, то будет осуществ­лен и платеж производителю); в) отпуск товаров под вексель покупа­теля (пре­имущества перед кредитом: в. - ликвидная ц б., может свободно обращаться на денежно-фи­н рынке, позволяет производить взаимозачет задолженностей между предприятиями); г) отпуск товаров под оплату чеком покупателя. 2) кредит покупателя: а) аванс — оплата части стоимости будущих поставок; б) предоплата — полная оплата стоимости будущих поставок. Ден. займы предоставляются посредством заключения договора займа, кот устанавливает конкретные условия использования на строго опред цели (отличие от торгового – объектом явл-ся ден. средства, формализованная процедура). Особенности возвратности займов: если займ беспроцентный, то заемщик м. вернуть ∑ займа без согласия кредитора, если срок не указан – то в 30тидневный срок. Товарный кредит предоставляется на основе договора то­варного кредита, при этом кредитор обязывается предоставить заемщику вещи, определенные родовыми признаками, послед­ний погашает тов кредит как в тов, так и в ден форме, это же относится и к способу уплаты %-в.

По сравнению с торговым кредитом, который неформально предполагается в договоре купли-продажи, денежные займы на основании договоров займа, векселей и договоров товарно­го кредита требуют больше времени для особых формальных процедур, поскольку обязательства сторон здесь определены более чет­ко, что в свою очередь приводит к снижению кредитного рис­ка.