13.6. Планирование труда

В соответствии с действующим законодательством филиалы и структурные подразделения вправе сами определять общую численность работников, их профессиональный и квалификационный состав, устанавливать должностные оклады и тарифные ставки на основании действующего Положения.

В годовом сводном бюджете ОАО «РЖД», филиалов и структурных подразделений в разделе «Сводный бюджет производства» отражаются такие бюджетные показатели, как среднесписочная численность персонала по всем видам деятельности с выделением численности на перевозках, в которой, в свою очередь, выделяются основные производственные группы, а так же руководители, специалисты и служащие. Показатель производительности труда, в отличие от контингента, является утверждаемым вышестоящей организацией показателем, который измеряется в приведенных тоннокилометрах по перевозкам и в денежном выражении по всем видам деятельности. Производительность труда по перевозкам рассчитывается, как отношение приведенных тоннокилометров к среднесписочной численности работников, занятых на перевозках за учетный период. Для всех видов деятельности производительность труда есть отношение выручки (в тыс. руб.) к среднесписочной численности по всем видам деятельности. Выручка без НДС отражена в «Сводном бюджете продаж». Из общей выручки выделяется выручка, начисленная по основным перевозкам и прочим видам хозяйственной деятельности (прочим продажам). Выручка, начисленная по перевозкам подразделяется на перевозки по регулируемым и нерегулируемым ценам (тарифам, сборам), с выделением грузовых и пассажирских перевозок.

В «Сводном бюджете затрат» планируется величина затрат на производство и реализацию продукции, работ, услуг с отражением фонда оплаты труда.

Потребность контингента по филиалам и структурным подразделениям может быть определена с использованием метода пофакторного планирования потребной численности работников, где за основу принима­ется отчетная численность, которую корректируют по факторам влияния. Этот метод предусматривает два этапа расчета. На первом этапе изучают факторы и определяют степень их влияния на чис­ленность работников данной категории. Число и характер факторов в отдельные периоды времени различны и зависят от следующих условий:

изменение грузооборота и его структуры, дальности перевозок;

улучшение качественных показателей использования подвижного состава;

внедрение новой техники и технологии;

применение передового опыта и прогрессивных методов труда;

совершенствование организации труда, внедрение НОТ;

улучшение нормирования труда, введение научно-обоснованных норм, нормирование труда рабочих-повременщиков и др.

Факторы могут влиять на численность, как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения контингента.

На втором этапе филиалы и структурные подразделения выделяют основные группы работников и определяют изменение численности групп работни­ков с учетом факторов влияния. Степень влияния факторов на численность работников устанавливают с помощью технико-экономических расчетов, проводимых раздельно по хозяйствам для грузово­го и пассажирского движения. Влияние факторов на контингент различно. Под влиянием одних изменяется контингент сразу не­скольких групп работников, под влиянием других — контингент одной группы. Например, рост (падение) грузооборота вызывает изменение зависящей части контингента, которая для среднесетевых условий составляет 30—35% общей численности. К ним отно­сятся локомотивные бригады, электромонтеры, проводники пасса­жирских вагонов, составительские бригады на станциях, рабочие по текущему ремонту подвижного состава, механики пассажирских поездов, работники, занятые на экипировке локомотивов и др. Большая часть эксплуатационного контингента (65—70%) мало за­висит от объема перевозок при условии, что размеры движения возрастают в пределах имеющейся пропускной способности. Если грузооборот филиала (железной дороги) увеличивается на 5%, то плановый эксплуа­тационный контингент составит 65 + 35 * 1,05 — 101,75%.

Суммарная экономия рабочей силы по всем факторам позволяет скорректировать контингент рабочей силы по филиалам и структурным подразделениям. В структурных подразделениях используют более точные методы планирования контингента. Численность работников определяют по каждой профессии и должности в явочном и списочном нали­чии. Явочный состав — это число работников, которые должны еже­дневно являться на работу для выполнения плановых заданий в ус­тановленные сроки.

К списочному составу относят всех постоянных и временных ра­ботников, числящихся на предприятии как работающих, так и находящихся в отпуске или не явившихся на работу по болезни и дру­гим причинам. Списочный состав в результате приема и увольне­ния работников непрерывно меняется, поэтому в отчетности учитывается среднесписочное число работающих за определенный период.

Наибольшее распространение получили следующие методы рас­чета планового контингента работников:

по плановому объему работы и установленным нормам выработ­ки. При этом в расчетах необходимо использовать технически обос­нованные нормы, так как при одном и том же объеме работы кон­тингент будет разным в зависимости от уровня норм выработки

где п — число наименований устройств, узлов, агрегатов;

N_i — плановая годовая программа ремонтных работ i-го вида устройств, узлов, агрегатов;

H_i^BP — норма выработки по ремонту i-ro вида устройств, узлов, агрегатов;

12 — число месяцев в году;

k_H — коэффициент, учитывающий дополнительный контингент на замещение;

по трудоемкости работ и номинальному годовому фонду рабоче­го времени одного работника

где Т_Нi — нормированная трудоемкость ремонта или содержания i-го вида уст­ройств;

F_H — номинальный фонд времени;

по числу объектов и нормам затрат рабочей силы на один объект

где М_i — число машин, стрелок и других объектов i-го наименования, обслуживаемых в планируемом периоде;

T_i^об — норма обслуживания, т. е. число машин, стрелок, обслуживаемых одним или группой работников в единицу времени (смену);

s — число смен работы участка, цеха, бригады.

По числу филиалов, структурных подразделений и штатным расписаниям рассчитывают численность аппарата управления с разделением на руководителей, специалистов и других служащих.

Первый способ используют при определении численности ра­ботников локомотивных бригад поездных локомотивов, рабочих по ремонту подвижного состава, грузчиков и т. д.

Численность работников по ремонту подвижного состава, ре­монту контактной сети, оборудования тяговых подстанций и других технических средств дистанции электроснабжения исчисляют вто­рым способом.

Третий способ применяют при планировании контингента рабочих на экипировке локомотивов, пунктов технического обслуживания вагонов, монтеров пути, дежурных стрелочных постов и других работников станций, электромонтеров и электромехаников дистанций сигнализации и связи и работников других профессий.

Списочный состав работников определяется по тем профессиям и должностям, по которым отсутствующий работник обязательно должен быть заменен другим.

Экономия затрат труда, полученная перечисленными выше ме­тодами или рассчитанная как разница между расчетной и плановой численностью, позволяет определить общий рост производительно­сти труда в плановом периоде, %

где Э_Т — экономия затрат труда,

здесь ч_6аз, ч_пл — численность работников, занятых на перевозках соответственно в базисном и плановом периодах;

Y_P— индекс роста объема работы.

Прирост объема перевозок за счет повышения производительно­сти труда, %

,

где Y_ч — индекс роста численности работников.

1Ст. Экономическое прогнозирование расходной части топливно-энергетического баланса железнодорожного транспорта России. Труды 2-ой МНТК Актуальн.проблемы развития ж.д.т. М.МИИТ 1996