- •86. Вивчення ризику та його класифікація.
- •87. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- •88. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- •89. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- •90. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- •91. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
- •65. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- •Завдання
- •66. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- •67. Факторний аналiз прибутку та рентабельності на макроекономiчному рiвнi
- •68. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- •69. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- •77. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- •70. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- •72. Коефiцiєнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- •74. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- •Інформаційні джерела
- •75. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- •76. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- •78. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- •80. Аналіз фінансової стійкості банку
- •81. Аналіз ділової активності.
- •82. Аналіз ефективності управління
- •28. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- •84. Рейтингова сис-ма camel.
- •85. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- •83. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- •27. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- •29. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- •59. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- •60. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- •61. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- •51. Аналіз форфейтингових операцій.
- •57. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- •62. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- •63. Аналіз відносних показників доходності.
- •1. Роль аналізу в управлінні кб
- •8.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- •2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності
- •3.Принципи, методи та етапи абд
- •Етапи абд
- •5. Види аналізу банківської діяльності
- •10.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- •48. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- •9.Організація аналітичної роботи в банках
- •11.Сутність та функції банківського капіталу
- •39. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- •12.Класифікація та види банківського капіталу
- •50. Аналіз факторингових операцій банку.
- •64. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- •18. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- •14.Оцінка вартості власного капіталу
- •15.Нормативи капіталу
- •58. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- •Комісійні доходи – це доходи від рко б-в та клієнтів, від кредитного обслуговування, за операціями цп, на валютному ринку та ринку б-х металів, за позабалансовими операціями та операц. З філіями.
- •17.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- •19.Аналіз субординованого капіталу.
- •20. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- •21.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- •22. Аналіз строкових депозитів.
- •4.Коефіцієнт нестабільності депозитів
- •5. Коефіцієнт використання депозитів
- •25. Аналіз ефективності формування та використання банківських ресурсів.
- •23. Аналіз структури депозитів до запитання.
- •Рівень осідання коштів на поточних рахунках
- •24. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- •Частка мбк від загального зобовязання
- •Частка мбк отриманих у валюті балансу
- •Коефіцієнт відношення мбк до статутного фонду
- •26 Аналіз дотримання банком рівня обов’язкового резервування.
- •37. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •38.Аналіз структури кредитного портфеля.
- •40.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- •52. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- •53. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- •55. Аналіз депозитарних послуг.
- •54. Аналіз трастових операцій банку.
- •79. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- •41. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- •43. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- •44. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- •49. Аналіз лізингових операцій банку.
- •56. Аналіз операцій з банківськими металами.
- •42. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- •71. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- •30. Поняття та значення високоліквідних активів комерційного банку.
- •36.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •13. Мета, джерела аналізу та інформаційне забезпечення аналізу власного капталу банку
- •7. Техніка перевірки достовірності інформації.
- •6. Види залученої для аналізу інформації та її класифікація
- •32. Планування та контроль готівкової позиції установи комерційного банку.
- •31.Методологія аналізу високоліквідних активів комерційного банку.
- •73Графічний аналіз рентабельності комерційного банку.
83. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
CAMEL – стандартизований метод оцінки банків, їх ефективності. Його достовірність залежить від об’єктивності економістів Б та інспекторів нагляду, які зд-ть аналіз і дають оцінку Б на регулярній основі.
Оцінювати управління починають з вивчення ефективності роботи банку. Банки з якісним управлінням мають адекватний розмір капіталу, достатню якість активів, достатні надходження і належний рівень ліквідності. Системи і методи контролю забезпечують ефективне дотримання основних напрямів політики банку.
Завершальним компонентом оцінки системи рейтингу САМЕL є оцінка ліквідності, що вказує на спроможність банку оперативно виконувати свої зобов'язання.
Управління ліквідністю містить у собі управління обома сторонами балансу, тобто можливість швидко залучити ліквідні кошти за рахунок наявних ресурсів.
Використовується 5 бальна шкала:
- 4 чи 5 – банки потребують ретельного нагляду;
- 3 – Б мають недоліки, пов’язані з платоспроможністю та ліквідністю.
- 1 чи 2 – надійні Б за всіма показниками, стабільні.
Рейтингова оцінка В.С. Кромонова базується на виз-ні таких показників:
- генеральний коеф надійності К1=К/АР (робочі активи), показує рівень забезпечення покриття ризикованих вкладень Б його власним капіталом (критична межа 1).
- коеф миттєвої ліквідності К2= ліквідні активи/ зобов’язання до запитання, показує, чи використовує Б кошти клієнтів як власні кред. ресурси (критична межа 1).
- крос-коеф К3=СО/АР, показує рівень трансформації сумарних зобов’язань перед кредиторами (межа 3).
- генеральний коеф ліквідності К4= (ЛА+ЗК)/СО, показує забезпеченість коштів, що довірені Б клієнтами (критична межа 1).
- коеф захищеності капіталу К5= ЗК/К, показує, як Б ураховує інфляційні поцеси і яку частину активів розміщує у нерухомість(критична межа 1) .
- коеф фондової капіталізації прибутку К6=К/СК, х-є ефективність дія-ті і незалежність від окремих засновників(критична межа 3).
Х-ка методики розрахунку рейтингових показників, що застосовуються для обчислення лімітів.
- коеф надійності = ВК / дохідні активи, х-є рівень покриття ризикованих вкладень Б ВК.
- Коеф ліквідності = ліквідні активи / сумарні зобов’язання, х-є здатність Б в разі неповернення виданих позик задовольнити вимоги кредиторів.
- коеф рентабельності = (П+ЧД)/ДА, показує ефективність роботи активів.
- коеф якості активів = (Строкові депозити + ВК) /Корпоративні кредити, показує наскільки строкові депозити та ВК покривають видані кредити.
- коеф ресурсної бази = ВК / сумарні зобов’язання, показує ступінь забезпечення своїх зобов’язань ВК.
Недоліком цих методик є суб’єктивне встановлення вагомості окремих показників, яке суттєво залежить від мети аналізу та користувачів інформації.
27. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
Активи – ресурси, що контролюються банком як результат минулих подій, використання яких сприятиме в майбутньому зростанню економічної вигоди.
Метою аналізу активів банку та операцій з ними є оцінка раціональності фактичної структури активів з погляду забезпечення прибутковості та стабільності роботи банку, а також визначення шляхів її оптимізації та узагальнюючої оцінки, прогнозу майбутніх результатів діяльності і фінансового потенціалу банку.
Завдання аналізу:
1) дослідження та оцінка динаміки складу, обсягів та структури активів; 2) дослідження та оцінка динаміки складу, обсягів і структури дохідних і недохідних активів; 3) дослідження та оцінка якості активів; 4) досл. та оцінка якості кредитного портфеля за класифікаційними видами кредитів; 5) досл. та оцінка портфеля цінних паперів; 6) досл. та оцінка іммобілізованих активів у дебіторську заборгованість, капітальні вкладення та ін.; 7) визначення узагальнюючої оцінки активів і способів оптимізації їх структури.
Інформаційне забезпечення: правова база, директивна інформація, нормативно-довідкова інформація, інформація бізнес-планів та прогнозів, обліково-економічна інформація, баланс банку.