- •86. Вивчення ризику та його класифікація.
- •87. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- •88. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- •89. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- •90. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- •91. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
- •65. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- •Завдання
- •66. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- •67. Факторний аналiз прибутку та рентабельності на макроекономiчному рiвнi
- •68. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- •69. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- •77. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- •70. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- •72. Коефiцiєнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- •74. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- •Інформаційні джерела
- •75. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- •76. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- •78. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- •80. Аналіз фінансової стійкості банку
- •81. Аналіз ділової активності.
- •82. Аналіз ефективності управління
- •28. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- •84. Рейтингова сис-ма camel.
- •85. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- •83. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- •27. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- •29. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- •59. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- •60. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- •61. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- •51. Аналіз форфейтингових операцій.
- •57. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- •62. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- •63. Аналіз відносних показників доходності.
- •1. Роль аналізу в управлінні кб
- •8.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- •2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності
- •3.Принципи, методи та етапи абд
- •Етапи абд
- •5. Види аналізу банківської діяльності
- •10.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- •48. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- •9.Організація аналітичної роботи в банках
- •11.Сутність та функції банківського капіталу
- •39. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- •12.Класифікація та види банківського капіталу
- •50. Аналіз факторингових операцій банку.
- •64. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- •18. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- •14.Оцінка вартості власного капіталу
- •15.Нормативи капіталу
- •58. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- •Комісійні доходи – це доходи від рко б-в та клієнтів, від кредитного обслуговування, за операціями цп, на валютному ринку та ринку б-х металів, за позабалансовими операціями та операц. З філіями.
- •17.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- •19.Аналіз субординованого капіталу.
- •20. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- •21.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- •22. Аналіз строкових депозитів.
- •4.Коефіцієнт нестабільності депозитів
- •5. Коефіцієнт використання депозитів
- •25. Аналіз ефективності формування та використання банківських ресурсів.
- •23. Аналіз структури депозитів до запитання.
- •Рівень осідання коштів на поточних рахунках
- •24. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- •Частка мбк від загального зобовязання
- •Частка мбк отриманих у валюті балансу
- •Коефіцієнт відношення мбк до статутного фонду
- •26 Аналіз дотримання банком рівня обов’язкового резервування.
- •37. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •38.Аналіз структури кредитного портфеля.
- •40.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- •52. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- •53. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- •55. Аналіз депозитарних послуг.
- •54. Аналіз трастових операцій банку.
- •79. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- •41. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- •43. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- •44. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- •49. Аналіз лізингових операцій банку.
- •56. Аналіз операцій з банківськими металами.
- •42. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- •71. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- •30. Поняття та значення високоліквідних активів комерційного банку.
- •36.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •13. Мета, джерела аналізу та інформаційне забезпечення аналізу власного капталу банку
- •7. Техніка перевірки достовірності інформації.
- •6. Види залученої для аналізу інформації та її класифікація
- •32. Планування та контроль готівкової позиції установи комерційного банку.
- •31.Методологія аналізу високоліквідних активів комерційного банку.
- •73Графічний аналіз рентабельності комерційного банку.
80. Аналіз фінансової стійкості банку
Основними коефіцієнтами, які характеризують фінансову стійкість банку, є:
- коефіцієнт надійності Кн=К/Зк - визначає рівень залежності банку від залучених коштів;
- коефіцієнт фінансового важеля Кфв=Зк/К - розкриває здатність Б залучати кошти на фін. ринку;
- коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів Кук=К/Азаг - розкриває достатність сформованого власного кап-лу в активізації та покритті різних ризиків;
- коефіцієнт захищеності власного капіталу Кзк=Ак/К - показує, яку частину кап-лу розміщено в нерухомість;
- коеф-т захищеності дохідних активів Кзда=(К-НАд-Зб)/Ад.;
- коефіцієнт мультиплікатора капіталу Кмк=А/Ка- показує ступінь покриття активів капіталом, де К-капітал, Зк-залучені кошти, Ак-капіталізовані активи, Над-недохідні активи, Ад-дохідні активи, Зб-збитки.
81. Аналіз ділової активності.
Ділову активність банку визначають через аналіз взаємозв'язку оцінки ресурсного потенціалу банку (пасивів) і його використання як у цілому в активах, так і його окремих вкладень в інвестиції, в кредитний портфель, у матеріально-технічне забезпечення.
Аналіз ділової активності аналізу дає можливість виявити конкретні фактори, виміряти їх кількісний вплив на коливання ділової активності й оцінити позитивний чи негативний вплив на ефективність фінансово-господарської діяльності банку. Крім того, він розкриває тактику поведінки банку, виявляє упущення та прорахунки керівництва банку в його рішеннях з диверсифікації джерел і напрямів икладень та залучення або повернення коштів грошового ринку.
Показники, що х-ть ділову активність:
- Коефіцієнт активності залучення позичених і залучених коштів Кзк=Зк/Пзаг.
- Коефіцієнт активності залучення міжбанківських кредитів Кзмбк=МБК/Праг
- Коефіцієнт активності залучення строкових депозитів
Кзсд=Дстр/Пзаг
- Коефіцієнт активності використання залучених коштів у дохідні активи Кзда=Да/Зк
- Коефіцієнт активності використання залучених- коштів у кредитний портфель Кзкр=КР/Зк
- Коефіцієнт активності використання строкових депозитів у кредитний портфель Кдскр=КР/Дс
- Коефіцієнт дохідних активів Кда= Ад/Аз
- Коефіцієнт кредитної активності інвестицій у кредитний портфель Ккра=КР/Аз
- Коефіцієнт загальної інвестиційної активності в цінні папери і пайову участь Кіа=ЦПП/Аз
- Коефіцієнт інвестицій у дохідних активах Кіда=ЦПП/Ад
Коефіцієнт проблемних кредитів Кпкр=КРпб/КР
82. Аналіз ефективності управління
Результативним показником діяльності банку є величина одержаного прибутку. Рівень окупності прибутком статутного і загального капіталу, активів (у тому числі дохідних), а також витрат банку характеризує їх рентабельність.
Оскільки в сучасних умовах витрати часто зростають незалежно від рівня господарської фінансової діяльності банку, а під впливом погіршення загальної економічної ситуації в державі, то прибуток, який часто за масою невисокий, не може характеризувати рівень окупності. Тому рівень ефективності управління банком необхідно визначати поряд з віддачею прибутком ще і доходом.
Заг. показник дохідності – це величина доходу на 1 працівника =Доходи Б/Середньо облікова к-ть прац-в Б
Показники дохідності банку:
- Дох-ть активів = Доходи Б/ середні активи
- Дох-ть дохідних активів = Доходи Б / Серед.дох-ні активи
- Коеф. Операційного доходу = Опер-й дохід / Серед. Активи
- Маржа % доходу = % доходи / Доходи всього
- Коеф. % доходу= % дохід / Серед. Активи
Непроцентні доходи:
- Маржа не% доходу = Не% дохід / Дохід всього
- Коеф. Не% доходу = Не% дохід / серед. Активи
Показники витратності :
- Сума витрат Б на 1 працівника = витрати Б всього / Середньооблікова к-ть прац-в
- Сума витрат на функ-ня Б на 1 прац –ка= Витр.небанківські операційні / Середньообл-ва к-ть прац-в
- Сума витр. На утримання персоналу на 1 прац-ка = Витр. На утрим. Персоналу Б / Середньообл.к-ть прац-в.