- •86. Вивчення ризику та його класифікація.
- •87. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- •88. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- •89. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- •90. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- •91. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
- •65. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- •Завдання
- •66. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- •67. Факторний аналiз прибутку та рентабельності на макроекономiчному рiвнi
- •68. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- •69. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- •77. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- •70. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- •72. Коефiцiєнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- •74. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- •Інформаційні джерела
- •75. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- •76. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- •78. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- •80. Аналіз фінансової стійкості банку
- •81. Аналіз ділової активності.
- •82. Аналіз ефективності управління
- •28. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- •84. Рейтингова сис-ма camel.
- •85. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- •83. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- •27. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- •29. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- •59. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- •60. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- •61. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- •51. Аналіз форфейтингових операцій.
- •57. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- •62. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- •63. Аналіз відносних показників доходності.
- •1. Роль аналізу в управлінні кб
- •8.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- •2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності
- •3.Принципи, методи та етапи абд
- •Етапи абд
- •5. Види аналізу банківської діяльності
- •10.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- •48. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- •9.Організація аналітичної роботи в банках
- •11.Сутність та функції банківського капіталу
- •39. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- •12.Класифікація та види банківського капіталу
- •50. Аналіз факторингових операцій банку.
- •64. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- •18. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- •14.Оцінка вартості власного капіталу
- •15.Нормативи капіталу
- •58. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- •Комісійні доходи – це доходи від рко б-в та клієнтів, від кредитного обслуговування, за операціями цп, на валютному ринку та ринку б-х металів, за позабалансовими операціями та операц. З філіями.
- •17.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- •19.Аналіз субординованого капіталу.
- •20. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- •21.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- •22. Аналіз строкових депозитів.
- •4.Коефіцієнт нестабільності депозитів
- •5. Коефіцієнт використання депозитів
- •25. Аналіз ефективності формування та використання банківських ресурсів.
- •23. Аналіз структури депозитів до запитання.
- •Рівень осідання коштів на поточних рахунках
- •24. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- •Частка мбк від загального зобовязання
- •Частка мбк отриманих у валюті балансу
- •Коефіцієнт відношення мбк до статутного фонду
- •26 Аналіз дотримання банком рівня обов’язкового резервування.
- •37. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •38.Аналіз структури кредитного портфеля.
- •40.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- •52. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- •53. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- •55. Аналіз депозитарних послуг.
- •54. Аналіз трастових операцій банку.
- •79. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- •41. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- •43. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- •44. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- •49. Аналіз лізингових операцій банку.
- •56. Аналіз операцій з банківськими металами.
- •42. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- •71. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- •30. Поняття та значення високоліквідних активів комерційного банку.
- •36.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •13. Мета, джерела аналізу та інформаційне забезпечення аналізу власного капталу банку
- •7. Техніка перевірки достовірності інформації.
- •6. Види залученої для аналізу інформації та її класифікація
- •32. Планування та контроль готівкової позиції установи комерційного банку.
- •31.Методологія аналізу високоліквідних активів комерційного банку.
- •73Графічний аналіз рентабельності комерційного банку.
1. Роль аналізу в управлінні кб
Термін «аналіз» походить від грецького, що в перекладі означає «розділяю»,«розчленовую». Отже, аналіз у вузькому розумінні являє собою розчленовування явища або предмета на складові для вивчення їх як частин цілого.
Водночас відзначимо, що явища і процеси, які відбуваються в навколишньому середовищі, неможливо осмислити тільки за допомогою аналізу. Отже, аналіз у широкому розумінні — це спосіб пізнання предметів і явищ навколишнього середовища, заснований на розчленовуванні цілого на складові та вивченні їх у всьому розмаїтті зв'язків і залежностей.
У зв'язку з суттєвими змінами на фінансовому ринку України зростає роль і значення аналізу банківської діяльності як для самого банку, так і для його ділових партнерів, клієнтів, акціонерів банку і держави в цілому. Регулярне проведення банком аналізу своєї діяльності дає змогу йому ефективно управляти активними й пасивними операціями для максимізації прибутку і забезпечення стабільного фінансового 1.стану. Це особливо важливо в сучасних умовах, коли загострилося суперництво банків і небанківсь-ких фінансово-кредитних установ, які виконують різні операції щодо залучення вільних грошових ресурсів підприємств і населення. Такі установи успішно конкурують із банками, здійснюючи суто банківські операції, а також операції, які банки не мають права виконувати відповідно до законодавства (страхування, операції з нерухомістю та ін.) У вітчизняній економічній літературі поки що немає єдиного підходу до аналізу банківської діяльності комерційного банку. Немає навіть сталої думки щодо змісту цієї діяльності.
8.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
Інформаційною базою для АБД є :
1.Законодавче забезпечення аналізу;
2.Звітність органів держ регулювання та контролю, що ведуть моніторинг за фінансовим ринком .
Звітність буває: внутрішня (постанова № 436 від 12.12.97), зовнішня, яка підлягає опублікування, вона передається до НБУ.
Звітність банка складається з таких основних форм:
1.Баланс КБ (балансовий звіт);
2.Звіт про фінансові результати;
3.Звіт про рух грошових коштів.
2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності
Результати економічних процесів, які безпосередньо впливають на діяльність банку, плануються і прогнозуються у відповідних показниках, ураховуються в міру фактичного їх виконання і потім аналізуються. Але результати як наслідок процесів є не предметом аналізу банківської діяльності, а його об'єктом. Предметом же аналізу є причини утворення і зміии-результатів фінансової діяльності. Пізнання причинно-наслідкових зв'язків у діяльності банку дає змогу розкрити сутність економічних явищ і на цій основі дати об'єктивну оцінку досягнутим результатам, виявити резерви підвищення ефективності діяльності банку, обґрунтувати плани й управлінські рішення.
Основними об'єктами аналізу банківської діяльності є такі:
1)фінансово-економічна ситуація у країні;
2) заходи щодо формування капіталу банку, а також його структура;
3)якість активів (кількісний і якісний аналізи структури кредитно-інвестиційного портфеля банку);
4) показники прибутковості функціонування банку, що дають змогу судити про ефективність його роботи;
5)темпи зростання банку;
Показники ліквідності й платоспроможності банку, які характеризують його фінансову стійкість;
показники економічних нормативів.
До суб'єктів; внутрішнього аналізу належать: інсайдери банку, банківські спеціалісти, менеджери різних рівнів управління, аналітики, внутрішні аудитори та контролери, керівництво банку, консультанти, а до суб'єктів зовнішнього аналізу аутсайдери банку й органи нагляду.