74. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.

Ліквідність відіграє важливу роль у дія-ті окремого Б. Неліквідний банк не може виконувати свої ф-ції і проводити операції з обслуговування клієнтів, його рейтинг знижується, що ускладнює запозичення коштів із зовнішніх джерел, Б втрачає прибуток. Ліквідність підтримує рівновагу Б сис-ми і зумовлює централізоване регулювання дія-ті б.

Метою аналізу банківської ліквідності є оцінювання та прогнозування можливостей банку щодо своєчасного виконання своїх зобов’язань за умови збереження достатнього рівня прибутковості.

Завдання – 1. визначення фактичної ліквідності

2. оцінювання відповідності фактичних значень нормативыв лыквыдносты вимогам НБУ 3. виявлення причин выдхилення 4. аналіз стабільності ресурсної позиції банку 5. прогнозування потреби банку у ліквідних коштах

Інформаційні джерела

1. Внутрішні - Звітність про депозитну діяльність банку, Звітність про стан кредитного портфеля, Звітність про портфель ЦП, Звітність про формування резервів на покриття ризиків за кредитними операціями

2. Зовнішні - Інформація, отримана безпосередньо від клієнтів банку і контрагентів, офіційні повідомлення.

75. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв

Інструкція Про порядок регулювання діяльності банків України № 368

- норматив миттєвої ліквідності

Н4 = ( Кошти в касі + Кошти на коррахунках)/ Зобов’язання за поточними рахунками > = 20%

- норматив поточної ліквідності

Н5 = Вимоги/ Зобов’язання до 30 днів > = 40%

- норматив короткострокової ліквідності

Н6 = Ліквідні активи / Короткострокові зобов’язання до 1 року > = 20%

76. Коефiцієнтний аналіз ліквідності

1) Коефіцієнт загальної ліквідності банку =

Загальні активи / Загальні зобов’язання > 100 %

2) Коефіцієнт високоліквідних активів = Високоліквідні активи / Робочі активи >= 20%

3) Коефіцієнт співвідношення ліквідних і загальних активів = (Готівка + МБК (надані і отримані)) / Суму активів

4) Коефіцієнт співвідношення позик і депозитів= Активи з нормальним ризиком (позаки авізо, дисконти) / Депозити = 70-80 %

5) Коефіцієнт ліквідних ЦП = ЦП уряду, що перебувають у портфелі банку / Суму активів

6) Коефіцієнт структурного співвідношення вкладів = Депозити до запитання / Структурні депозити

78. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах

1) Метод джерел та використання коштів – аналіз надходжень і платежів. Він оснований на тому, що основним джерелом коливання ліквідності є зміни у кредитному і депозитному портфелі банку.

Банк розраховує 2 групи факторів-

А) очікувана зміна кредитів – залежить від зростання ВВП, прогнозованих доходів клієнта, поточного темпу росту сукупної грошової пропозиції, прогноз рівня ставок.

Б) очікувана зміна зобов’язань - залежить від зростання індивідуальних доходів, зростання роздрібних продаж, очікуваних темпів інфляції. Обчислюється дефіцит або профіцит коштів, збалансованість.

2) Метод структури коштів - структурування коштів.

А) “гарячі гроші” ( до 90-95 % від високоліквідних коштів - резерви)

Б) ненадійні депозити – це короткострокові депозити та поточні рахунки, залишки на яких можуть бути використані в будь-який момент (30% від загальної суми коштів).

В) стабільні ресурси ( 10 – 15 % від загальної суми коштів)

3) Метод аналізу показників ліквідності – (аналогічний методу за допомогою нормативів і коефіцієнтів).