- •86. Вивчення ризику та його класифікація.
- •87. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- •88. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- •89. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- •90. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- •91. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
- •65. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- •Завдання
- •66. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- •67. Факторний аналiз прибутку та рентабельності на макроекономiчному рiвнi
- •68. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- •69. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- •77. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- •70. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- •72. Коефiцiєнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- •74. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- •Інформаційні джерела
- •75. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- •76. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- •78. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- •80. Аналіз фінансової стійкості банку
- •81. Аналіз ділової активності.
- •82. Аналіз ефективності управління
- •28. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- •84. Рейтингова сис-ма camel.
- •85. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- •83. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- •27. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- •29. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- •59. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- •60. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- •61. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- •51. Аналіз форфейтингових операцій.
- •57. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- •62. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- •63. Аналіз відносних показників доходності.
- •1. Роль аналізу в управлінні кб
- •8.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- •2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності
- •3.Принципи, методи та етапи абд
- •Етапи абд
- •5. Види аналізу банківської діяльності
- •10.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- •48. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- •9.Організація аналітичної роботи в банках
- •11.Сутність та функції банківського капіталу
- •39. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- •12.Класифікація та види банківського капіталу
- •50. Аналіз факторингових операцій банку.
- •64. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- •18. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- •14.Оцінка вартості власного капіталу
- •15.Нормативи капіталу
- •58. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- •Комісійні доходи – це доходи від рко б-в та клієнтів, від кредитного обслуговування, за операціями цп, на валютному ринку та ринку б-х металів, за позабалансовими операціями та операц. З філіями.
- •17.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- •19.Аналіз субординованого капіталу.
- •20. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- •21.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- •22. Аналіз строкових депозитів.
- •4.Коефіцієнт нестабільності депозитів
- •5. Коефіцієнт використання депозитів
- •25. Аналіз ефективності формування та використання банківських ресурсів.
- •23. Аналіз структури депозитів до запитання.
- •Рівень осідання коштів на поточних рахунках
- •24. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- •Частка мбк від загального зобовязання
- •Частка мбк отриманих у валюті балансу
- •Коефіцієнт відношення мбк до статутного фонду
- •26 Аналіз дотримання банком рівня обов’язкового резервування.
- •37. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •38.Аналіз структури кредитного портфеля.
- •40.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- •52. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- •53. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- •55. Аналіз депозитарних послуг.
- •54. Аналіз трастових операцій банку.
- •79. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- •41. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- •43. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- •44. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- •49. Аналіз лізингових операцій банку.
- •56. Аналіз операцій з банківськими металами.
- •42. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- •71. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- •30. Поняття та значення високоліквідних активів комерційного банку.
- •36.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •13. Мета, джерела аналізу та інформаційне забезпечення аналізу власного капталу банку
- •7. Техніка перевірки достовірності інформації.
- •6. Види залученої для аналізу інформації та її класифікація
- •32. Планування та контроль готівкової позиції установи комерційного банку.
- •31.Методологія аналізу високоліквідних активів комерційного банку.
- •73Графічний аналіз рентабельності комерційного банку.
29. Коефіцієнтний аналіз якості активів
Основою узагальнюючої комплексної оцінки є методи середньої геометричної та коефіцієнтів. Метод середньої геометричної базується на визначенні коефіцієнтів за окремими показниками, коли за одиницю береться найвище значення даного індикатора. Метод коефіцієнтів базується на отриманні інтегрального показника через перемноження існуючих коефіцієнтів і по суті своїй аналогічний методу середньої геометричної.
Якісний склад активів характеризується співвідношенням продуктивних і непродуктивних активів і витрат на власні потреби.
Критерії оцінки кред.-інв. політики КБ: значення показника питомої ваги кред.-інв. портфеля в активах менше 65%, то кред.-інв. політика характеризується як пасивна; якщо 65-75%, то активна; якщо більше 75%, то ризикова.
Величина активів з урахуванням їх якості розраховується за формулою: Ар=∑Аі*Крі, де Ар – активи КБ, зважені на коефіцієнт ризику; Крі – коефіцієнт ризику і-го ступеню; n – кількість активів, згрупованих за ступенями ризику.
Коефіцієнт миттєвої ліквідності: Км.л.=(Кк.р.+Кк)/Кп.р.*100%, де Кк.р. – кошти на коррахунках; Кк – кошти в касі; Кп.р. – кошти на поточних рахунках. Цей коефіцієнт показує, яку частину залучених на поточні рахунки коштів банк може сплатити у терміновому порядку.
Коефіцієнт співвідношення суми високоліквідних активів і робочих активів банку: Кв.а.=ВА/РА*100%, де Кв.а. – коефіцієнт співвідношення..; ВА – сума високоліквідних активів; РА – сума робочих активів. Кв.а. характеризує питому вагу високоліквідних активів банку в робочих активах.
59. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
Аналіз доходів комерційного банку починається з оцінки виконання плану і змін у структурі валового доходу через зіставлення даних за звітний період за плановими даними, а також фактичними даними за відповідний період минулого року. Аналіз структури доходів передбачає також визначення частки відповідних груп доходів у загальній їх сумі. Структурний аналіз доходу банку передбачає попереднє його групування за джерелами утворення. За критерієм доходи банку можна розділити на такі групи: процентні доходи-складаються з доходів від коштів, розміщених в інших банках, плати за кредит, наданий суб’єктам господарської діяльності і фізичним особам, за інші види кредиту та з доходу від інвестиційних ЦП; комісійні доходи-охоплюють доходи від розрахунково-касового обслуг-ня банків та клієнтів, комісійні доходи від кред-го обслуг-ня,комісійні доходи за операціями з ЦП,комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банк. Металів, комісійні доходи від довірчого обслуг-ня банків та клієнтів,комісійні доходи за позабалансовими операціями, комісійні доходи за операціями з філіями.
Дохід від торг-х операцій є рез-м торгівлі ЦП, іноз. валютою та ін. фін. Інструментами, що здійснюється з ініціативи банку і не є виконанням доручень клієнтів. До ін. банк. операційних доходів належить дивідендний дохід, дохід від оперативного лізингу, штрафи та пені, отримані за банк. операціями, доходи від консультаційних послуг фін. хар-ру.
Інші небанк. операційні доходи є наслідком здійснення банком госп-х операцій. До них належать доходи від продажу ОЗ та матер. цінностей, штрафи та пені, отримані за госп. операціями. До непередбачених доходів належать доходи, які виникли внаслідок надзвичайних подій ( відшкодування збитків від надзвичайних подій державою та страх. компаніями) та ін. непередбачені доходи. Загальний аналіз доходів банку ґрунтується на використанні методик вертикального та горизонтального аналізу, які дають змогу оцінити структуру доходів та визначити динаміку доходу в цілому і за кожною її складовою. Аналіз динаміки доходів банку проводиться за доп. стандартних показників: абсолютного зростання, темпу зростання та тмпу приросту. Аналіз структури доходів дає можливість оцінити еф-ть окремих видів д-ті банку. Цей аналіз потрібно починати з визначення частки відповідних груп у заг. обсязі отриманих доходів.