29. Сутність кредитного ризику
Кредитний ризик – це імовірність втрат внаслідок неспроможності контрагента виконувати прийняті контрактні зобов’язання. Для кредитора наслідком невиконання зазначених зобов’язань вимірюється втратою тіла кредита. Втратою доходу з кредитної операції (банківський відсоток), за мінусом суми відновлених коштів. Сума – це фіксована величина, яка передбачає реалізацію застави або це кредитна операція.
Кредитний ризик уособлюється в конкретному понятті, як дефолт боржника – невиконання кредитних зобов’язань в силу його неспроможності або небажанні виконувати умови кредитної угоди. до категорії кредитного ризику в першу чергу відносять
події, пов’язані з проголошенням дефолту позичальника.
зменшення кредитного рейтингу позичальника, оскільки це призводить до зменшення ринкової вартості його зобов’язань.
Види кредитного ризику
Суверенний ризик – в якості боржника може виступати держава в особі уповноважених інституцій ( ЦБ або уряд)
Ризик контрагента
ризик до здійснення розрахунків – можливість втрат в силу відмови контрагента від виконання зобов’язань протягом терміну дії контракту до моменту здійснення розрахунку.
ризик розрахунків – можливість неотримання кредитних коштів в силу зменшення платоспроможності позичальника.
Кредит представляє собою залучення позичкових коштів на платних засадах.
Позичкові залучені кошти мають абсолютну ліквідність. Їх вада: вони збільшують фінансову залежність організації, зменшують її фінансову автономію.
Принципи кредитування:
Позичкові кошти надаються, як правило, на оплатній основі, в якості оплати за користування кредитним ресурсом, позичальник сплачує певний відсоток тіла кредиту в розрахунку на рік.
Кредит підлягає обслуговуванню( Позичальник має сплачувати певну частину( відсоток) річних у терміни, які визначені кредитною угодою).
Позичальник має виплатити тіло кредиту та не мати заборгованості по його обслуговуванні.
Оплатність кредиту передбачає контроль: своєчасність повернення та обслуговування.
Кредитна подія відбувається, якщо позичальник не дотримується цих умов, вона називається – дефолт.
Кредитна подія:
боржник не виплатив кредит у зазначений термін
не повернув позичені кошти
зробив це не у зазначений термін, пізніше
Кредитор боїться дефолту, тому-що це втрата клієнта, арбітражні суди.
Реструктуризація боргу – зміна умов повернення та обслуговування кредиту.
Ціна кредиту – визначається ціною кредитних ресурсів, яку сплачує комерційний банк.
Ціна кредиту залежить від:
Центрального банку
фізичних і юридичних осіб
міжбанківського кредитування
Простий вексель – боргова розписка, емітентом є боржник. Певна сума, в певний термін з певним відсотком.
Тратта( переказний вексель) – емітентом є кредитор. Наказ сплатити кредит.
Операція аваль – підтвердження векселя.
Центральний банк обліковує боргові зобов’язання комерційних банків.
LIBOR( London Inter Bank Offer Rate) – ціна кредитних ресурсів на Лондонському міжбанківському ринку.
Орієнтир – ціна, яку використовують для кредитування.
Принцип забезпеченості кредиту – кредит, як правило надається під заставу.
Позичальник може користуватися майном не будучи власником 20-30 років.
РЕПО операції – операції зворотного викупу цінних паперів( акцій)
Ломбардний механізм – банки застосовують кредитний мультиплікатор для застави, що передбачає: сума застави має перебільшувати суму кредиту: 1,7 в Україні.
Терміновість кредиту:
короткострокові – до 1 р.
середньострокові – до 3 р
довгострокові – більше 3 р.
Чим більший термін кредиту, тим дешевше його обслуговування.
Цільове призначення кредиту означає, що позичальник має знати, на що буде надаватися кредит.
Кредит не надається:
на реалізацію високо ризикового проекту
банк не дає гроші тому, в кого їх немає( позичальник має мати активи, має продемонструвати свою кредито і платоспроможність)
для операцій з цінними паперами
- ціна кредиту обслуговування