Материально-технические

№ ауд.

Вид оборудования и материалов, обеспечивающих проведение практических занятий и научно-исследовательских работ

Основное назначение и краткая характеристика использования при изучении явлений и процессов

лекционная

Проектор, ноутбук / ноутбук, телевизоры

Обучающее

414

Компьютеры, подключенные к интернету

Обучающее

№

Тесты, вопросы для текущего контроля, для подготовки к зачету, экзамену

1.

Методические указания по самостоятельной работе студентов с контрольными вопросами, заданиями, тестами, перечнями литературы

При самостоятельной работе, нацеленной на усвоение материала и повышение уровня знаний, студентам рекомендуется использовать контрольные вопросы и тесты. Предполагается, что после того как студенты решили тесты, преподаватель проверяет правильность ответов и разъясняет непонятные или спорные моменты.

Наиболее высокий и полный уровень овладения материалом определенной темы фиксируется, если студент смог ответить полно и по существу на все контрольные вопросы и верно ответил на 100% вопросов теста. Соответствует оценке «отлично».

Высокий уровень овладения материалом определенной темы фиксируется, если студент смог ответить полно и по существу на все контрольные вопросы и верно ответил более чем на 75% вопросов теста. Соответствует оценке «хорошо».

Средний уровень овладения материалом определенной темы фиксируется, если студент смог ответить кратко на все контрольные вопросы и верно ответил более чем на 50% вопросов теста. Соответствует оценке «удовлетворительно».

Ниже среднего уровень овладения материалом определенной темы фиксируется, если студент не смог ответить на все контрольные вопросы и верно ответил менее чем на 50% вопросов теста. Соответствует оценке «неудовлетворительно».

Такая же система оценки применяется при оценивании знаний студентов на зачете.

На зачете студент письменно отвечает на 1 вопрос из примерного перечня вопросов к зачету и решает все тестовые задания.

«Зачет» - полностью раскрыт вопрос и даны правильные ответы более чем на 50% вопросов теста.

«Незачет» - не раскрыт вопрос и даны правильные ответы менее чем на 50% вопросов теста.

1. Налоги в системе финансовых отношений. Роль и значение налогов в формировании доходной части бюджета стран с развитой экономикой и в России.

2. Происхождение и экономическая сущность налогов.

3. Концепции налогообложения.

4. О показателях налоговой нагрузки на экономику.

5. Определение налога.

6. Основные принципы налогообложения.

7. Функции налогов.

8. Классификация налогов.

9. Организации налоговых систем и организационных структур налоговых служб развитых зарубежных стран.

10. Налоговая система Соединенных штатов Америки.

11. Налогообложение в Германии.

12. О системе налогообложения во Франции.

13. Целесообразность использования опыта налоговых систем мира в условиях РФ.

14. Исторический аспект образования налоговой системы России, ее роль в становлении и развитии государственного финансового контроля.

15. Организация сбора государственных доходов в период после Октябрьской Социалистической революции

16. Налогообложение в период Великой отечественной войны и по ее окончании. 17. Создание первой налоговой системы, адекватной рыночным отношениям в начале 90-х гг.

18. Роль и значение принятия налогового кодекса РФ.

19. Система и структура налоговых органов.

20. Налоговая политика России на современном этапе, ее основные тенденции.

21. Организация налогового контроля налоговыми органами и перспективы повышения эффективности их деятельности.

22. Общие положения Налогового кодекса РФ

23. Налогоплательщики и плательщики сборов.

24. Права и обязанности налоговых органов и органов, на которые возложен контроль за исчислением и уплатой налогов.

25. Общие правила исполнения обязанностей по уплате налогов.

26. Налоговая декларация и налоговый контроль.

27. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.

28. Порядок обжалования актов налоговых органов и действий (бездействия) их должностных лиц.

29. Налог на добавленную стоимость.

30. Акцизы на отдельные виды товаров (услуг) и отдельные виды минерального сырья.

31. Налог на доходы физических лиц.

32. Единый социальный налог.

33. Налог на прибыль (доход) организаций.

34. Налог на добычу полезных ископаемых.

35. Водный налог;

36. Сбор за право пользования объектами животного мира и водными биологическими ресурсами.

37. Транспортный налог.

38. Налог на игорный бизнес.

39. Налог на имущество организаций.

40. Земельный налог;

41. Налог на имущество физических лиц.

42. Понятие специального налогового режима. Область применения специальных налоговых режимов.

43. Единый сельхозналог;

44. Единый налог на вменный доход;

45. Упрощенная система налогообложения.

46. Система налогообложения при разделе продукции.

47. О налоговой преступности и налоговых преступлениях.

48. Понятие налогового правонарушения и налогового преступления. Их общие черты и различия.

49.Деятельность правоохранительных органов по предупреждению, выявлению и расследованию налоговых преступлений.

50.Методика расследования налоговых преступлений, состоящих в уклонении от уплаты налогов физическими лицами.

51.Методика расследования налоговых преступлений, заключающихся в уклонении от уплаты налогов с организаций.

52. Организация взаимодействия налоговых органов и органов внутренних дел по выявлению и предупреждению налоговых преступлений.

53.Особенности налогообложения в оффшорных зонах.

54.О налоговом планировании.

55. Понятие оффшорного налогообложения.

56. Использование российскими налогоплательщиками оффшорных территорий иностранных государств.

57.Оффшорные зоны и зоны льготного налогообложения на территории РФ.

58.Современные примеры уклонения от уплаты налогов при использовании оффшорных территорий.

60.Деятельность Федеральной службы по финансовым рынкам по контролю за деятельностью российских предприятий, зарегистрированных в оффшорных зонах

61. Сущность и определение финансового контроля.

62. Содержание и цели финансового контроля.

63. Виды финансового контроля.

64. Формы финансового контроля.

65. Методы проведения финансового контроля.

66. Органы финансового контроля.

67. Принципы финансового контроля

68. Формирование федерального бюджета РФ.

69. Формирование региональных бюджетов РФ.

70. Формирование местных бюджетов в РФ.

71. Каковы роль и значение, состав структура налогового кодекса РФ? Каким образом оформляются результаты выездной налоговой проверки?

72. Каким образом происходит рассмотрения материалов проверки руководителем налогового органа?

73. Каковы общие условия установления налогов и сборов?

74. Источники налогового права. Конституция Российской Федерации. Законодательные акты, действующие на территории Российской Федерации. 75. Международное законодательство.

76.Приведите перечень обязанностей налоговых органов.

77. Что такое налоговая ставка?

78. Что понимается под налоговым периодом?

79. Что понимается под налоговой декларацией?

80. Что должно быть отражено в акте выездной налоговой проверки?

81. Какой предусмотрен порядок обжалования актов налоговых органов и действий (бездействия) их должностных лиц?

82. Что считается налоговым правонарушением?

83. Какой срок исковой давности привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения предусмотрен НК РФ?

84. Что является налоговой санкцией?

85. Что подразумевается под специальным налоговым режимом?

86.Какими нормативными документами регламентируется порядок привлечения лиц, совершивших нарушение налогового законодательства к налоговой ответственности и к уголовной ответственности?

87.Определение налога и как оно изменилось с развитие налоговой системы.

88. Чем отличается определение налога, приведенное в Налоговом кодексе РФ от определения, содержащегося в Законе «Об основах налоговой системы Российской Федерации»?

89.Дайте общее понятие объекта налогообложения.

90. Способы определения налоговой нагрузки на экономику. «Кривая Лэффера»