Контрольні завдання

Завдання 1.

Піприємство стоїть перед вибором придбання нового обладнання. Використовуючи наведену нижче інформацію обґрунтуйте правильність рішення.

Таблиця 3.1. Вихідна інформація

Показники	Обладнання
	Старе	Нове
Вартість, тис.грн.	50	80
Строк служби, років	5	5
Виручка від реалізації продукції, тис.грн. на рік	100	100
Витрати на експлуатацію, тис.грн. на рік:
Змінні
Матеріали	30	25
Зарплата	20	17
Електрична енергія	10	8
Постійні	7	5
Податок на прибуток 19%
Використовується рівномірний метод нарахування амортизації

Завдання 2.

Запланований річний обсяг грошового обороту підприємства складає 325 тис. грн. Витрати по обслуговуванню однієї операції поповнення грошових коштів складають 200 грн. Середньорічна ставка відсотку по короткострокових фінансових вкладеннях складає 20 %.

Визначити на підставі моделі Баумоля середній і максимальний розмір залишків грошових коштів.

Завдання 3.

На основі даних „Звіту про рух грошових коштів”, систематизованих у таблиці 3.2, провести оцінку якості управління підприємством.

Таблиця 3.2 Оцінка якості управління підприємством

№ з/п	Вид діяльності	20_	20_
1	Операційна (ряд. 170 (3195), ф. 3)
2	Інвестиційна (ряд. 300 (3295), ф. 3)
3	Фінансова (ряд. 390 (3395), ф. 3)
4	Чистий рух грошових коштів (ряд. 1 + ряд. 2 + ряд. 3)
Загальна оцінка якості управління підприємством

Завдання 4.

За результатами діяльності фірми «Бриз» необхідно визначити коефіцієнт достатності грошового потоку та його ліквідність, коефіцієнт ефективності та реінвестування чистого грошового потоку. Зробити висновки.

Вихідні дані для розрахунку наведені в таблиці 3.3.

Таблиця 3.3. Вихідні дані

Показники	2012	2013
Чистий грошовий потік	37600	41000
Сума виплат основного боргу по довго- і короткострокових кредитах і позиках	7250	9620
Сума приросту запасів ТМЗ у складі оборотних активів підприємства	5970	6060
Сума валового позитивного грошового потоку	42500	47620
Сума залишку грошових активів на к.п.	18900	20150
Сума залишку грошових активів на к.п.	17600	18800
Сума валового негативного грошового потоку	38200	40500
Сума дивідендів виплачених власникам підприємства на вкладений капітал	3900	4700
Сума приросту реальних інвестицій	14500	19800
Сума приросту довгострокових фінансових інвестицій	7800	10200

Завдання 5.

Грошові кошти комерційної фірми „Аляска” протягом року складають 9 700 000 грн. Відсоткова ставка по державним цінним паперам дорівнює 10%, а витрати, пов’язані з кожною їх реалізацією, складають 900 грн. Середній розмір грошових коштів на поточному рахунку комерційної фірми „Аляска” складає 205 940 грн. Використовуючи модель Баумоля, необхідно визначити оптимальну суму грошових коштів на рахунку комерційної фірми, визначити загальну кількість угод з конвертації цінних паперів та зробити обґрунтовані висновки.