Оценка бизнеса. Учебное пособие-1

экономический процесс. Это вмешательство осуществляется через все более совершенную систему целевых способов воздействия, которые ограничивают нежелательные для общества последствия стихии рыночных отношений. В этой экономике взорваны стихийные процессы ценообразования, перелива капитала, существенно сглажен экономический цикл, ограничена деятельность монополистических объединений и др. Однако цены еще остаются основным регулятором пропорций спроса и предложения на рынке, рыночный обмен является основой современной экономики.

В экономической теории идея центральной роли рынка в общественном воспроизводстве сохраняется в работах, принадлежащих авторам неоклассического направления. Они отстаивают экономическую независимость производителей и подчеркивают стимулирующую роль их экономических интересов для роста всей экономики. Неокейнсианское направление современной экономической теории, напротив, развивает идею необходимости государственного вмешательства в рыночную систему, предлагая все более совершенные модели. Есть также обобщающими синтетические направления экономической мысли. Следовательно, все прогрессивные устремления заключаются в том, чтобы обосновать создание рынка, отвечающего современной высокоразвитой экономике. Этот рынок должен иметь высокую степень четкости и слаженности деятельности отдельных индивидов, управления, разумной кооперации и интеграции, чтобы обеспечить непрерывность потока производства и хранения огромных масс товаров. Это – глубоко продуманная, инженерно-спроектирована наукоемкая сеть торговых баз, хранилищ, магазинов, связанных между собой надежными транспортными средствами и средствами связи. Развитие современной информатики будет способствовать тому, что «очищенный» от разрушительной стихии рынок будет работать с точностью часового механизма и приспосабливаться ко все большему удовлетворению спроса каждого потребителя.

Важная особенность современного регулируемого рынка заключается в его системной глобализации. Это выражается в бурном развитии огромных объединений типа ТНК, в формировании и развитии международных картелей и государственных объединений. Так, в ЕС, что сегодня объединяет ряд стран Западной Европы, единой экономической политикой является централизованное

21

регулирование цен на сельскохозяйственную продукцию, действует единое антимонопольное законодательство, проводится единая бюджетная политика, таможенная политика и многое другое. Определяются элементы становления системной управляемой организации мирового рынка в целом.

Структура современного рынка имеет высшую степень сложности. Он охватывает сферы, связанные с обеспечением непосредственного производства, все элементы личного потребления, а также денежно-кредитный оборот. Он связан с непроизводящими и духовными сферами.

Рассмотрим содержание основных функций рынка.

Функция реализации товара осуществляется в двух направлениях: реализация стоимости товара и реализация его потребительской стоимости. Реализация товара как стоимости означает возмещение затрат общественного труда. Это обеспечивает эквивалентность обмена. Это – важнейшая функция рынка. Вопервых, она реализует действие закона стоимости – закона эквивалентности обмена; во-вторых, означает, что участники сделок, хотя и находятся в экономической обособленности, в общественном разделении труда занимают правильное, то есть необходимое для общественных нужд место. Рынок, таким образом, выступает механизмом сбалансированности экономики. Кроме того, эквивалентность обмена по стоимости означает справедливость обмена, потому что никто не теряет своих затрат (величины общественного труда).

С этой функцией напрямую связана также довольно важная функция рынка-удовлетворение потребностей покупателя товара. Реализация этой функции осуществляется через потребительскую стоимость товара. Здесь приобретает первейшее значение качество товара, потому что в товарном мире именно потребительская стоимость является главным движущим мотивом обмена.

Посредническая функция рынка состоит в установлении экономической связи между обособленными производителями, которые должны найти друг друга и обменяться результатами своей деятельности. Без рынка практически невозможно определить насколько взаимовыгодна та или иная связь покупателя и продавца.

Функция ценообразования – это рыночный способ формирования и выявления общественно-необходимых затрат и

22

стоимостей товаров. На рынок поступают товары индивидуального труда – различных затрат конкретного труда. Общественнонеобходимый труд, создающий стоимость и являющийся трудом абстрактным, к рынку носит скрытый характер. Чтобы его обнаружить, необходимо каждому производителю сравнять свои конкретные затраты с многими другими. Это происходит в рыночной конкуренции между производителями, которые производят тот же тип продукции, а также между производителями, с одной стороны, и потребителями, с другой. На рынке устанавливается подвижной связи между стоимостью товара и его ценой. Через цену, то есть форму стоимости, проявляется и сама стоимость товара как вещное воплощение общественно-необходимых трудовых затрат. Этот процесс одновременно является фактором закона стоимостисистемообразующего закона, устанавливающего равенство суммы стоимостей товаров и суммы их рыночных цен. Некоторые отклонения цен от стоимостей одних товаров погашаются обратным отклонением цен от стоимости других товаров. Рыночный спрос и предложение выступают лишь внешним механизмом этого процесса, потому что абстрактный труд и стоимость создаются в рынке, в производстве.

Рынок несет информационную функцию для всех фаз общественного воспроизводства. Через постоянно меняющиеся цены, процентные ставки на кредит, курс ценных бумаг рынок дает участникам экономических процессов объективную информацию о количестве, качестве, ассортименте тех товаров и услуг, которые производятся и которые нужны в потреблении. Он дает четкие и ежедневные ответы на важнейшие вопросы: что производить; как производить и сколько. По сути дела, рынок является информационной системой, увязывающая между собой спрос и предложение на товары и услуги. Стихия рынка упорядочивает, перерабатывает колоссальный объем точечной информации и выдает обобщенный результат по тому хозяйственному пространству, которое он охватывает. Рынок действует на предмет современного компьютера. Но в отличие от последнего он действует по программе, определяемой объективно действующими законами, независимыми от желания и воли человека. Но экономическая информация, которая выдается рынком, позволяет каждому субъекту сверять свою

23

деятельность с условиями рынка, то есть с общественными потребностями.

Регулирующая функция рынка – это важнейшая функция макроэкономического роста. Она осуществляется через механизм прямых и обратных связей, а также механизм конкуренции. Прямые и обратные связи, идущие от производителя к потребителю и обратно, обеспечиваются рыночным обменом. Под действием этих связей и соответствующей информации меняется структура производства. Под действием рыночного принуждения происходит постоянная самонастройка всего воспроизводственного общественного процесса, определяющего условия равновесия в соединенных между собой пропорциях производственной деятельности, а также пропорциях между производством и оборотом товаров и услуг.

Этот процесс происходит в форме конкурентного соперничества между экономическими субъектами. Конкуренция формирует конкретную ситуацию на рынке, которая проявляется через рыночный спрос и рыночное предложение, которые влияют на уровень рыночных цен.

Санующая функция, или функция классовой дифференциации товаропроизводителей, является результативной в сложном механизме рыночных отношений. Именно рыночное движение цен проявляет их расхождение с конкретными индивидуальными затратами. В результате происходит расслоение товаропроизводителей на обогатившихся и обнищавших, вплоть до их полного банкротства. Западная наука справедливо подчеркивает, что данное расслоение населения страны, которое происходит в жесткой конкуренции, очищает общество от экономически неустойчивых, нежизнеспособных хозяйственных единиц. Оно дает зеленый свет эффективным видам хозяйства, которые в полной мере отвечают общественным потребностям. По свидетельству П. Самуэльсона, в США от 1/3 до 1/2 всех розничных магазинов действуют на рынке только в течение 3-х лет, а средний цикл малого бизнеса составляет примерно 6 лет. Они, как правило, погибают в конкурентной борьбе с крупными фирмами. Концентрация и монополизация задерживает этот процесс. Но не настолько, чтобы полностью подавить конкуренцию. Она продолжает свое действие и в отношении крупных фирм. Результатом этих процессов является

24

повышение среднего национального уровня экономической эффективности общественного производства.

Системообразующая функция рынка является обобщающей и результативной всех рыночных процессов. Это выражается в общей связи всех функций рынка. Например, реализация стоимости одновременно является и ценообразованием, и удовлетворением потребностей покупателей, что дополняется также регулятивным процессом рынка и дифференциацией товаропроизводителей. В результате этих многосторонних и взаимосвязанных между собой действий рынка образуется единый общенациональный, а сегодня и мировой, системный связь между людьми, смена деятельности отдельных элементов которого влияет на всю систему в целом. Образуется рыночная (или экономическая) органическая и целостная система, существует и развивается относительно обособленно от своей материальной базы, а также от социальных отношений между людьми под действием объективных экономических законов.

Инфраструктура рынка включает ряд элементов и выполняет функции посредничества и системоорганизации бизнеса на макроуровне.

1.4. Основные модели современного рынка

Переходный период в России характеризуется сложным взаимодействием различных типов хозяйственной деятельности: остатки планово-бюрократической системы переплетаются с новыми видами предпринимательства и мирохозяйственных процессов. Переход к свободной рыночной экономики, который обусловлен рыночными реформами, за последние полтора десятилетия характеризуется стихийностью и неуправляемостью. Создается впечатление, что все рыночные преобразования нужны для того, чтобы увести рынок ради рынка. Еще нет общенациональной программы с четко поставленной Генеральной целью, которая бы выражала суть и идеал того общества, которое создается в стране. Рынок ради рынка, даже если этот рынок имеет высокую степень свободы, теряет смысл, когда большая часть населения продолжает оставаться за пределами бедности.

25

Для разработки долгосрочной социально-экономической программы с постановкой конкретной национальной цели необходимо теоретическое осмысление того типа рыночной экономики, что может стать стимулом развития нашей страны. Для этого, прежде всего, необходимо изучить международную практику и теорию данной проблемы.

В современной мировой экономике имеют место различные направления экономического развития, которые в теории отражены в концепциях тех или иных моделей рынка.

Модели рынка классифицируются по следующим критериям:

−по особенностям исторического развития;

−по механизму конкуренции;

−по национальным особенностям стимулирования экономики и социально-экономических целевых установок;

−по степени вмешательства государства в экономику. Рассмотрим подробнее.

Особенности исторического развития тех или других стран мира,

несомненно, влияют на модель рынка, потому что процесс формирования рынка – процесс длительный и сложный. Он сопровождается специфическими для каждой страны, конкретными условиями экономического, политического, социального, природного характера. В самом общем виде можно выделить три модели исторического процесса формирования рынка. Первая модель характерна для стран с ранним отмиранием феодальных форм хозяйства. Это страны Центральной и Западной Европы – Англия, Франция, Голландия, Бельгия, Италия, Португалия, которые первыми вышли на капиталистические формы производства. В этом регионе произошла промышленная революция в конце ХVIII - начале ХІХ веков, что вызвало следующий бурное развитие машиностроения. Этот процесс сопровождался расширением демократических свобод и политическим плюрализмом, что способствовало укреплению и развитию рыночных отношений капитализма. Сложился развитый классический рынок уже в середине XIX века.

Вторая модель рынка характерна для стран, вступивших на капиталистический путь развития с некоторым запаздыванием, и утверждали свои позиции в мире преимущественно неэкономическими методами. Это страны восточной Европы – Германия, Польша, Чехословакия, Россия (до 1917 года), а также

26

Япония. В развитии этой модели большую роль сыграли националистические и милитаристские (для Германии) устремления. Здесь с конца XIX века государство влияла на основные направления развития хозяйства. В России, например, предпринимательская деятельность усиленно поддерживалось субсидиями, налоговыми льготами, госзаказами и др. Следует отметить, что Вторая мировая война положила конец особом развитии этой модели. Под влиянием помощи со стороны США развитие этих стран (кроме России) пошел по пути первой модели рынка.

Третья модель становления рыночной экономики связана с опытом стран «третьего мира». Известно, что в конце XIX века в период окончательного разделения мира между крупными государствами и формированием колониальной системы, колонии были втянуты в международное разделение труда и мировой рынок насильственным путем под влиянием потребностей метрополий. Рыночные отношения сюда принесены извне, и они накладывались на натуральные формы хозяйства – первично-общинные и феодальные. Это породило однобокое и зависящее от потребностей метрополий рыночное производство.

С середины XX века, когда распалась колониальная система, эти страны пошли по пути самостоятельного развития, но попытки сформировать самостоятельный внутренний рынок наталкиваются на методы неоколониализма, которые направлены на то, чтобы сохранить влияние бывших метрополий на эти страны. Успехи путем самостоятельного развития делают, главным образом, те страны, в которых национальные предприятия поддерживает государство. Известно, что среди множества стран, которые в это время находятся в процессе развития, но по-прежнему остаются отсталыми, выделяется такие, которые смогли пойти индустриальным путем развития и даже приспособить свою экономику к современным информационным технологиям. Это так называемые Новые индустриальные страны – Южная Корея, Тайвань, Сингапур, Гонконг. За последнее десятилетие в эту группу стран начали входить Бразилия, Китай, Индия и др.

По степени вмешательства государства в экономику модели рынка делятся на свободный рынок и рынок смешанной экономики. Во всех развитых странах современного мира свободный рынок со стихийной игры цен, стихийной действием экономических законов и

27

экономических циклов спада и развития, ушел в прошлое. В наше время в развитых странах в той или иной степени функционирует смешанная экономика, в которой все более широкие сферы хозяйственной жизни охвачены целевым государственным регулированием и действует целая система централизованных целевых программ экономического развития.

Модели рынка делятся также и по рыночным механизмом соотношения спроса и предложения в рыночном ценообразовании. Понятия рыночного механизма включаются два принципиальных момента. Во-первых, содержание рыночного механизма заключается в конкуренции. Все участники рыночного обмена и все факторы экономической системы – труд, капитал, земля втягиваются в товарный оборот на конкурентной основе. Во-вторых, рыночный механизм подвергается некоторой трансформации и ограничением со стороны монополий и государства. В результате действия обоих факторов модели рынков разделяются по формам конкуренции и степени влияния монополий, государства или современного маркетинга на рыночное ценообразование.

Существенные особенности несут модели рынка, которые дифференцированы по национальному критерию, т. е. национальные модели современного рынка. В практике и теории определился ряд национальных моделей рынка, главными из которых являются следующие модели: американская, японская, немецкая, шведская модель рынка бывшего СССР (советская). Они отличаются не только историей своего становления и развития, но и уровнем материальной базы, степенью социализации и др.

Американская модель рынка сложилась в особо благоприятных условиях свободного предпринимательства. На этой территории не было феодализма. Некоторая задержка свободного рынка имела место в связи с существованием рабства до середины XIX века. Но после его отмены процесс развития рыночных отношений приобрел бурный характер. Он стимулировался и продолжает стимулироваться постоянным приливом наиболее активной части населения мира. Это, как правило, молодые люди, ищущие наиболее благоприятных условий применения своей рабочей силы. В связи с военными и революционными катастрофами XX века, которые охватывали преимущественно страны Европы, в Америку эмигрировала

28

значительная часть элиты этих стран, что, несомненно, обогатило науку, культуру и капитал США.

Эта модель рынка построена на системе всемерного поощрения предпринимательской активности. В стране имеет место глубокая дифференциация в распределении общественного богатства между отдельными слоями населения, но задача достижения «социального равенства» даже не ставятся. Для уменьшения социальной напряженности малообеспеченной группе населения создается приемлемый уровень жизни за счет некоторого перераспределения национального дохода. В США развивается и малый бизнес, но по величине доходов он занимает незначительное место по сравнению с крупным бизнесом.

Японская модель рынка отличается некоторым отставанием уровня жизни, в частности уровня заработной платы от роста производительности труда. За счет этого достигается снижение издержек производства и резкое повышение конкурентоспособности на мировом рынке. Эта модель стимулируется особой духовной традицией буддизма, согласно которому совершенствования личности лежит не на пути бесконечного расширения материальных потребностей, а на пути служения обществу, своей нации. Сложилась эта модель после Второй мировой войны в виде организации крупных фирм, которые с самого начала ориентировались на новые технологии и внешние рынки. Вокруг больших фирм создана система мелких и средних фирм, которые привязаны к основным их разработок и заказов.

Эта модель основана на коллективном экономическом интересе в пределах фирмы и страны. Особенность организации управления заключается в том, что все решения производственных вопросов идут не сверху вниз, а наоборот, снизу

- вверх, когда работники непосредственного технологического процесса производства товаров принимают решения относительно предложений управления фирмой, которые касаются важнейших проблем по перестройке производства, применения новшеств и др. Система заработной платы коллектива, как правило, привязана к общему доходу фирмы. Кроме того, в Японии действуют особые условия трудовых контрактов наемных работников с фирмами, которые заключаются пожизненно. Это означает, что фирма берет на себя обязательства обеспечить работой и пенсией по старости

29

каждого своего работника. Созданы реальные условия для консолидации экономических интересов всех членов коллектива фирмы. Это дает значительный синергический эффект в результатах. Поэтому не случайно, что Япония, будучи до Второй мировой войны полуфеодальной страной, за короткий послевоенный период превратилась в мощную державу, производство которой оснащено самой передовой современной техникой и которая занимает второе место в мире по объему выпуска продукции после США.

Немецкая модель рынка возникла после Второй мировой войны на основе ликвидации концернов гитлеровских времен и предоставления всем формам хозяйства – крупным, средним и мелким – возможностей устойчивого развития. Особым покровительством со стороны государства пользуются мелкие и средние предприятия и фермерские хозяйства. Государство активно влияет на цены, технические нормы, процессы восстановления, пошлина и др.

Эта модель получила теоретическое оформление в виде «социального хозяйства», или «социальной модели рынка». Идея модели была предложена В. Рипке, что написал и издал «Учебник по экономике» в 1937 году и обосновал рациональность развития страны по так называемым «третьим путем». Это не тотальная плановая экономика и не свободный рынок, а социально направленная экономика с использованием целевой функции государства. В. Ойкен в работах «Основы национальной экономики» (1939 г.) и «Основные принципы экономической политики» разработал эту идею достаточно обоснована [2]. Идея социального типа рынка в послевоенной Германии разрабатывалась Миллер-Армаком, К. Шиллером и Л. Эрхардом.

Особую роль в оформлении теоретической концепции социальной модели рынка отыграл Л. Эрхард, который критически пересмотрел теоретические позиции своих предшественников по данной проблеме и для послевоенной Германии разработал конкретный вариант с обоснованием экономической политики государства, способствовал ее становлению [10, дополн.].

Шведская модель рынка отличается сильной социальной политикой государства, направленной на сокращение имущественного и социального неравенства за счет перераспределения национального дохода через бюджет. В руках

30