10. Планирование проекта и затрат (стоимости)

Планирование проекта состоит в распределении во времени самих работ, их объемов, ресурсов и установлении взаимодействия организаций - исполнителей. Планирование осуществляется на основе применении рациональной технологии, методов производства работ и их детализации.

При планировании определяются необходимые параметры реализации проекта:

1. продолжительность и сроки проекта в целом, по этапам, работам,

2. сроки поставки ресурсов,

3. объемы и сроки привлечения организаций-исполнителей.

План проекта необходим для обеспечения контроля указанных параметров. Решение планов должно обеспечить реализуемость проекта в заданные сроки, в пределах заданной стоимости.

Планирование проекта происходит последовательно-итеративным способом, начиная с разработки укрупненного плана проекта с разбивкой по этапам реализации при подготовке концепции проекта. В дальнейшем план проекта детализируется по укрупненным работам и организациям-исполнителям. Формами календарного плана могут быть линейные календарные и сетевые графики. Одной из рекомендуемых форм, содержащей простоту и наглядность календарного графика с включением параметров поздних сроков и запасов времени расчета сетевого графика является линейный график с логическими связями (линейно-сетевой график) (см. рис.7.2).

Рис. 7.2. Линейный график с логическими связями

Алгоритм расчета состоит в определении поздних сроков: начала и окончания.

T_i0^по = min T_jk^пн : Т_ij^пн = Т_ij^по – t_ij , (7.1)

где	Тijпо	-	позднее окончание работы ij;
	Tijпн	-	позднее начало работы ij;
	tij	-	продолжительность работы ij.

Ранние сроки работ определяются по шкале календаря. При оценке реальной продолжительности учитываются допущения: время, потерянное на непроектные работы, помехи между людьми, выполняющими работу, работа неполный день.

, (7.2)

где

Кпотерь

-

коэффициент потерь времени, Кпотерь> 1,4.

После составления календарного плана работ разрабатываются календарные планы потребности материальных, технических и трудовых ресурсов с распределением потребностей по каждому из периодов времени. Гистограммы общих потребностей ресурсов позволяют сравнивать их с возможностями ресурсов.

После разработки календарных планов работ и ресурсов они проверяются на реализуемость экономическую (то есть обеспечение минимальной себестоимости СМР с учетом продолжительности проекта), финансовую (то есть обеспеченность инвестициями, финансовыми ресурсами) и ресурсную (то есть обеспеченность трудовыми, техническими, материальными ресурсами).

Детализацию и конкретизацию объемов работ календарного плана проекта рекомендуется осуществлять в процессе оперативного управления и недельно-суточного планирования.

При планировании проекта с помощью сетевого графика или графика с логическими связями определяются следующие сроки:

1. ранние сроки работ,

2. поздние сроки работ,

3. базисные сроки при заключении контрактов (формируются в пределах ранних и поздних),

4. текущие сроки (скорректированные базисные) при изменении ситуации на объекте.

Планирование затратпредусматривает обоснование потребности в финансовых ресурсах и обеспечение ими в процессе реализации проекта. В плане затрат бюджета проекта сметная стоимость проекта распределяется по времени на основе календарного плана. Бюджет проекта обеспечивает снижение риска за счет структуры инвестиций и динамику инвестиций при соблюдении финансовых ограничений.

Планирование затрат ведется на основе определения сметной стоимости по работам календарного плана, установления затрат работ на временной период, расчете себестоимости по статьям (элементам) затрат.

На основе календарного плана работ строятся гистограммы и дифференциальные кривые использования (освоения) средств. На базе указанных графиков строится интегральная кривая нарастания затрат – S-кривая в течение времени реализации проекта (см. рис. 7.3)

На основании интегральной кривой с опережением на 20-25% строится кривая стоимости – расходования средств.

Указанные графики могут быть получены на основе нормативов заделов по данным опыта строительства подобных объектов или по «Нормам продолжительности строительства объектов». Составляется таблица временного распределения стоимостных затрат по конструктивным элементам и организациям-исполнителям.

Рис. 7.3. Графики расходования (освоения) средств при реализации проекта:

а) гистограмма и дифференциальная кривая;

б) интегральная кривая;

в) кривая стоимости.

Конструктивные элементы	Временные периоды				Организации-исполнители	Временные периоды
	1	2	3	4		1	2	3	4
Земляные работы	-	-	-		СУ Генподрядчика	-	-	-
Фундаменты	-	-	-		Сантехмонтаж	-	-	-
--------					-------

Для планирования финансовых потоков используются план денежных поступлений и выплат бизнес-плана и оперативные планы бюджетного планирования, которые корректируются с учетом фактического притока и оттока денежных средств.