4. Тарифная политика: цели и принципы

Тарифная политика – систематическая работа по разработке, уточнению и упорядочиванию страховых тарифов в целях успешного и безубыточного развития страхового дела.

Тарифная политика страховой компании строится на 5 принципах:

- принцип эквивалентности страховых отношений

нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались страховые тарифы.

- принцип доступности страховых тарифов

страховые взносы страхователя не должны быть для него обременительны

- принцип стабильности размеров страховых тарифов

если тарифные ставки неизменны длительное время, то у страхователя появляется уверенность в надежности и солидности страховщика

- принцип расширения объема страховой ответственности

выгодно и страхователю, т.к. доступнее тарифные ставки, и страховщику, поскольку снижается убыточность страховой суммы и тяжесть риска

- принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций

страховые тарифы должны рассчитываться так, чтобы наступление страховых платежей, безусловно, покрывало расходы страховщика и обеспечивало определенную прибыль.

Дифференциация тарифных ставок. В целях приведения в соответствие страховых тарифов с уровнем убыточности страхового возмещения применяется дифференциация тарифных ставок. Она строится по территориям (село-город), видам страхования, однородным объектам страхования (в зависимости от огнестойкости строений).

Метод дифференциации страховых тарифов является эффективным инструментом раскладки ущерба, отражающим оптимальное участие каждого страхователя в формировании страхового фонда.

5. Основы определения нетто-ставок

При определении тарифных ставок главная задача сводится к расчету величины нетто-ставки. Страховой компании необходимо собрать столько взносов, сколько потом предстоит выплатить страхователям. Поэтому расчет нетто-ставки сводится к нахождению ожидаемой величины. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая.

Условный пример

У нас 100 застрахованных объектов.

По статистике, 3 объекта ежегодно подвергаются страховому случаю.

Вероятность, Р(А), того, что в текущем году с любым из 100 застрахованных объектов произойдет реализация страхового риска, равна 3%.

Если каждый объект был застрахован на 200 руб. (страховая сумма), то ежегодные выплаты составили бы 600 руб.

Разделив вероятностную выплату на число застрахованных объектов, получим долю одного страхователя в страховом фонде 6 руб. Именно 6 руб. страховой взнос должен заплатить каждый страхователь, чтобы страховая компания имела достаточно средств для выплаты страхового возмещения.

В практике, за единицу нетто-платежа принят платеж со 100 руб. страховой суммы, который и является нетто-ставкой. В нашем примере нетто-ставка будет равняться 3 рубля со 100 руб. страховой суммы.

Однако на практике сумма выплачиваемого страхового возмещения, как правило, отклоняется от страховой суммы. В связи с этим, рассчитанная по примененной методике нетто-ставка корректируется на поправочный коэффициент Кп, который определяется как отношение средней величины страховой выплаты Св к средней величине страховой суммы на один договор Сс.

Кп = Св / Сс.

В результате получаем формулу для расчета нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы Тнс = P(A) * Кп * 100 руб.

В развернутом виде формула выглядит следующим образом:

, где

Кв – количество выплат,

Кд – количество договоров.

Иначе, , где

В – ср. объем выплат страхового возмещения,

С – ср. совокупная сумма всех застрахованных объектов.

В действительности же – убыточность страховой суммы.

Данный показатель позволяет сопоставить расходы на выплаты с объемом ответственности страховщика.

Для построения нетто-ставок по всем видам страхования, кроме страхования жизни, используется средняя величина убыточности страховой суммы за тарифный период (5-10 лет проведения данного вида страхования). По этим данным определяется размер нетто-ставки, на основании которых устанавливается размер брутто-ставки.

Ставки платежей периодически пересматриваются. Снижаются, исходя из уменьшения убыточности и величины нагрузки. Повышаются, при превышении расходов над поступлением платежей.