- •Страхування
- •Тема 11. Страхування відповідальності 169
- •Тема 12. Перестрахування і співстрахування 185
- •Розділ 1. Методичні вказівки до вивчення дисципліни і.1. Розподіл тем.
- •І.2. Методичні рекомендації самостійного вивчення дисципліни.
- •Тема 2. Класифікація страхування.
- •Тема 3. Страхові ризики та їх оцінювання.
- •Тема 4. Державне регулювання страхової діяльності.
- •Тема 5. Страховий ринок.
- •Тема 6. Страхова організація.
- •Тема 7. Доходи, витрати і прибуток страховика.
- •Тема 8. Фінансова надійність страхової компанії.
- •Тема 9. Особисте страхування.
- •Тема 10. Майнове страхування.
- •Тема 11. Страхування відповідальності.
- •Тема 12. Перестрахування і співстрахування.
- •І.3. Самостійна і індивідуальна робота студентів.
- •3.1. Критерії оцінювання знань і вмінь студентів.
- •Розділ 2. Зміст навчальних матеріалів тема 1. Сутність, принципи і роль страхування
- •1.1. Необхідність і форми страхового захисту
- •1.2. Сутність та функції страхування.
- •1.3. Витоки страхування.
- •1.4. Принципи страхування
- •Тема 2. Класифікація страхування.
- •2.1. Поняття класифікації та її значення.
- •2.2. Історична класифікація страхування.
- •2.3. Економічна класифікація страхування.
- •2.4. Юридична класифікація страхування.
- •Тема 3. Страхові ризики та їх оцінювання.
- •3.1. Поняття та види ризиків.
- •3.2. Теоретична база дослідження ризиків у страхуванні.
- •3.3. Управління ризиками.
- •Тема 4. Державне регулювання страхової діяльності.
- •4.1. Форми та методи державного регулювання страхової діяльності.
- •4.2. Державні органи, що здійснюють регулювання страхування в Україні.
- •4.3. Напрямки вдосконалення державного регулювання страхування.
- •4.4. Законодавче регулювання страхування в Україні.
- •4.5. Правила страхування
- •4.6. Договори страхування як підстава для надання страхової послуги
- •1. Законодавче регулювання страхування в Україні.
- •Тема 5. Страховий ринок.
- •5.1. Поняття та елементи страхового ринку.
- •5.2. Світовий ринок страхування
- •Основні національні страхові ринки, що розвиваються, в 2007 р.
- •Країни з найбільшою питомою вагою страхування у ввп в 2008 р.
- •Наслідки страхових подій у світі
- •Територіальна структура світового страхового ринку та його структура за галузями страхування в 2008 р.
- •Структура витрат страховиків в 1999 та 2009 рр. , %
- •5.3. Страховий ринок України
- •Основні показники діяльності страхового ринку України, млн. Грн.
- •Надходження валових премій за видами страхування
- •Тор страхових компаній України на 30.09.10 р.
- •Тема 6. Страхова організація
- •6.1. Поняття та види страховиків
- •6.2. Організаційна структура управління страховика
- •6.3. Реалізація страхових послуг
- •Тема 7. Доходи, витрати і прибуток страховика
- •7.1. Доходи, витрати та прибуток страховика
- •7.2. Основи визначення тарифних ставок1
- •7.3. Управління поточною фінансовою діяльністю страховика
- •Тема 8. Фінансова надійність страхової компанії.
- •8.1. Фінансова надійність та платоспроможність страховика
- •Рейтингова шкала Standard & Poor's для страховиків
- •8.2. Страхові резерви
- •Тема 9. Особисте страхування
- •9.1. Страхування життя та пенсій.
- •9.2. Змішане страхування життя
- •9.3. Страхування від нещасних випадків
- •9.4. Медичне страхування
- •Тема 10. Майнове страхування
- •10.1. Загальні положення майнового страхування.
- •10.2. Страхування майна юридичних осіб.
- •10.3. Страхування транспортних засобів.
- •10.4. Страхування вантажів
- •10.5. Страхування комерційних ризиків
- •10.6. Страхування технічних ризиків
- •10.7. Страхування майна громадян
- •10.8. Страхування кредитних ризиків
- •10.9. Страхування депозитів
- •10.10. Страхування фінансових ризиків
- •Тема 11. Страхування відповідальності
- •11.1. Загальні поняття відповідальності та її страхування
- •11.2. Страхування відповідальності на транспорті
- •11.3. Страхування відповідальності виробника за якість продукції
- •11.4. Страхування відповідальності роботодавця
- •11.5. Страхування професійної відповідальності
- •11.6. Страхування відповідальності за екологічне забруднення
- •11.7. Комбінований поліс зі страхування цивільної відповідальності
- •Тема 12. Перестрахування і співстрахування
- •12.1. Економічна сутність співстрахування та її реалізація
- •12.2. Сутність та види перестрахування
- •Розділ 3. Навчальні завдання ііі.1. Теми рефератів
- •Ііі.2. Задачі для розв’язання з курсу. Змістовий модуль 1. Основи страхування.
- •Задачі для самостійного розв'язання.
- •Змістовий модуль 2. Страхова діяльність як сфера підприємництва.
- •Задачі для самостійного розв'язання.
- •Змістовий модуль 3. Види страхування.
- •Задачі для самостійного розв'язання.
- •Ііі.3. Тестові завдання з курсу.
- •Тема 1. Сутність, принципи і роль страхування.
- •Страхування від нещасних випадків;
- •Страхування вантажів;
- •Тема 2. Класифікація страхування.
- •Тема 3. Страхові ризики та їх оцінювання.
- •Тема 4. Державне регулювання страхової діяльності.
- •Тема 5. Страховий ринок.
- •Тема 6. Страхова організація.
- •Тема 7. Доходи, витрати й прибуток страховика.
- •Тема 8. Фінансова надійність страхової компанії.
- •Тема 9. Особисте страхування.
- •Тема 10. Майнове страхування.
- •Страхування майна юридичних осіб;
- •Тема 11. Страхування відповідальності.
- •Тема 12. Перестрахування і співстрахування.
- •Ііі.4. Питання вихідного контролю
- •Страхування відповідальності виробника за якість продукції.
- •Страхування відповідальності за екологічне забруднення.
- •Страхування професійної відповідальності.
- •Страхування фінансових ризиків.
- •Література
- •Додатки типові договори страхування словник страхових термінів
10.5. Страхування комерційних ризиків
Сферою страхування в цьому випадку виступає комерційна діяльність страхувальника. З усієї сукупності ризиків в контексті цього виду страхування під підприємницькими ризиками розуміються такі, що безпосередньо випливають з процесу виробництва і обумовлені ним.
Дане страхування є одним із найскладніших видів. Відповідальність страховика по страхуванню комерційних ризиків полягає у відшкодуванні страхувальникові втрат, що виникли внаслідок несприятливої, непередбаченої зміни кон’юнктури ринку й погіршення інших умов для здійснення комерційної діяльності.
Можливі два варіанти встановлення страхової суми:
в межах капітальних вкладень;
включає капітальні витрати та нормативний очікуваний прибуток.
Термін дії договору страхування в цьому випадку буде визначатися нормативним строком окупності капітальних витрат.
Особливістю розглянутого виду страхування є те, що виплата відшкодування відбувається лише після закінчення строку страхування, коли виявляються остаточні результати комерційних операцій.
Виключеннями з відповідальності страховика є:
окремі види діяльності (наприклад, торгово-посередницька, азартні ігри, тоталізатори тощо);
війни й воєнні дії;
рішення державних органів і політичні перевороти;
зміни курсу валюти тощо.
Страхування варто проводити із установленням франшизи та ліміту відповідальності страховика.
Тарифи даного страхування корелюють зі ставками страхування кредитів, оскільки в обох випадках вони встановлюються під впливом ринкового механізму.
Досить сучасною формою є страхування від перерв у виробництві внаслідок знищення або пошкодження застрахованого майна, яке широко розповсюджене в ринковій економіці. Одночасне страхування майна і втрат від перерв у виробництві вважається вигідним як для страхувальника, так і для страховика, адже зазвичай обидва договори містять захист від одних і тих же ризиків. Крім того, якщо за обома договорами відповідальність несе один страховик, то він зацікавлений якнайшвидше відновити застраховане майно аби уникнути значних виплат у зв’язку з компенсацією втрат від перерви у виробництві.
Об’єктом страхування тут є фінансові втрати від перерви у виробництві, які включають:
поточні витрати страхувальника із продовження господарської діяльності в період вимушеної перерви у виробництві;
втрати прибутку від вимушеної перерви у виробництві.
Договором страхування вони можуть покриватися як разом, так і кожна окремо.
Суттєвою особливістю цього виду страхування є те, що відповідальність страховика, як правило, настає не одразу і має обмежений період. Границею, починаючи з якої виникає відповідальність страховика, може бути:
франшиза в грошовому вираженні;
час простою, протягом якого страхувальник одержує право на одержання страхового відшкодування.
Зазвичай умови страхування передбачають встановлення межі, починаючи з якої виникає така відповідальність і граничний термін такої відповідальності.
У разі настання матеріального збитку, який призвів до перерви у виробництві, розмір страхового відшкодування визначається на основі розміру поточних витрат щодо здійснення застрахованої діяльності і прибутку, отриманого страхувальником від цієї діяльності за період, який дорівнює 12 місяцям до дати настання матеріального збитку. Страхове відшкодування визначається у вигляді різниці між страховою сумою й фактичними фінансовими результатами від застрахованої діяльності.
Поряд із загальними виключеннями відповідальності страховика (намір страхувальника, воєнні дії й т.д. ) у даному страхуванні виключається з відшкодування додатковий збиток, викликаний зупинкою виробництва:
через зміну первісного проекту відновлюваного об’єкта;
реконструкції ушкодженого об’єкта;
планового ремонту;
заборони владою проведення відбудовних робіт;
недоліку в страхувальника матеріальних, трудових і фінансових ресурсів для усунення простою.
Дії сторін при настанні страхового випадку аналогічні діям при страхуванні майна підприємств від вогню та інших небезпек.
Серйозним ризиком є заподіяння шкоди третім особам через споживання товарів і послуг, що їх виробляє підприємство. Міжнародними торговельними установами та договорами наявність полісу страхування відповідальності товаровиробника розглядається як обов’язкова умова допуску на ринок. Метою цього страхування є:
захист підприємства від фінансових втрат, пов’язаних з компенсацією шкоди, заподіяної споживачам його продукції в разі висування останніми претензій,
захист майнових інтересів постраждалих осіб, пов’язаних із шкодою через вживання ними неякісних товарів.
При укладенні договору страхування у ньому зазначаються види продукції, а також тара, у якій зберігаються товари, маркування й упаковка, оскільки і вони можуть бути причиною ушкоджень.
Страхова сума визначається у вигляді ліміту відповідальності. Страховий тариф встановлюється залежно від розміру товарообігу підприємства-страхувальника (у вартісному або натуральному вираженні). Договори страхування укладаються, як правило, на строк, що відповідає гарантійному строку на продукцію даного страховика.
Характерним для цього виду страхування є те, що шкода може проявитися не відразу після вживання споживачем певного товару, а через деякий термін. У зв’язку з цим заяви страхувальників на відшкодування збитків досить часто дуже "розтягнуті" у часі, що породжує проблеми створення відповідних страхових резервів, оцінки ризиків, розрахунку тарифів.