7. Финансовое обеспечение предпринимательской деятельности

71. Коммерческие кредиты

Цели, для реализации которых банки выдают кредиты, можно сгруппировать следующим образом:

1) Текущая деятельность:

а) покупка сырья, материалов и т.д.;

б) организации продаж;

в) услуги;

г) другие виды операционной деятельности.

2) Инвестиционная деятельность:

а) приобретение оборудования, технологии;

б) закупка и/или реконструкция недвижимого имущества, имеющего отношение к предприятию.

Под текущей деятельностью банки выдают обычно краткосрочные кредиты (до 1 года).

Для реализации инвестиционных проектов оформляются обычно среднесрочные и долгосрочные кредиты (среднесрочные: от 1 года до 6 лет, долгосрочные: до 10 лет), а также и на меньший срок в зависимости от обстоятельств.

Условия кредитования²⁴.

В настоящее время в России установилась сеть банков различных форм собственности (государственные, акционерные).

Спектр операций, предоставляемый банками следующий:

- оформление текущих счетов физических и юридических лиц;

- переводы средств;

- платежи инкассация;

- выписка чеков;

- выдача кредитов;

- выдача гарантийных писем;

- открытие аккредитивов;

- проведение валютных операций.

Каждый банк по-своему ведет работу с клиентами и проводит кредитную политику в соответствии с выбранной стратегией. Ниже мы приведем условия кредитования, общие критерии отбора кредитных заявок, свойственные банкам второго уровня²⁵.

Общие обязательные критерии обора клиентов (в случае инвестиционной деятельности):

1. Производственные предприятия, рентабельные или обладающие мощным потенциалом рентабельности;

2. Форма собственности: частная или с минимальным государственным участием;

3. Надежность (платежеспособность, опыт ведения бизнеса в данной отрасли, крупный торговый оборот, компетентное руководство, кадры) и наличие кредитной истории;

4. Определенный размер Уставного Фонда;

5. Наличие текущего счета в банке, в том числе отсутствие задолженности перед банком

6. Предоставление необходимого залога

Общие обязательные критерии отбора проектов:

1) Проект должен предусматривать создание нового или расширение уже существующего предприятия;

2) Проект должен иметь хороший бизнес-план. Проект должен иметь четкий и жизнеспособный бизнес-план. В частности в бизнес-плане должны быть определены возможности выхода на рынок продукции проекта и стратегия сбыта продукции на рынке, в бизнес - плане также Должно быть четко показано, насколько проект конкурентоспособен с точки зрения себестоимости и качества.

3) Проект должен быть прибыльным.

Минимальная планируемая ставка дохода по проекту должна составлять не менее 15% (средняя валовая норма прибыли за весь период проекта). Должна быть проведена экономическая оценка, свидетельствующая о том, что финансовая жизнеспособность проекта не является результатом искаженной системы экономического стимулирования, как например правительственные субсидии и/или непомерно высокие импортные тарифы.

4) Проект должен быть обеспечен достаточным собственным (акционерным) капиталом.

Инвесторы проекта должны вложить не менее 25% собственных средств в общую стоимость проекта. Они могут это сделать наличными (либо в национальной валюте, либо в СКВ) и/или в виде иных реалистично оцененных активов.

5) Проект должен обеспечивать достаточное покрытие для обслуживания долга. Ежегодное движение чистой кассовой наличности должно быть в размере как минимум 150% суммы необходимых платежей заемщика в счет выплаты процентов и погашения основной суммы долга.

6) Проект должен предоставлять достаточное обеспечение.

Заемщик и спонсоры проекта должны предоставить минимальное обеспечение (залог) в размере: 120% - 150 % от сумм кредита. Обеспечение может предоставляться в виде оборудования, гарантий спонсоров проекта и/или счета обусловленного хранения будущих поступлений (открытие специального накопительного счета где будет аккумулироваться вся выручка по проекту).

7) Проект должен способствовать экономическому развитию Российской Федерации.

Проект должен быть экологически здоровым и содействовать экономическому развитию РФ создания новых рабочих мест, поставок на рынок товаров более высокого качества и улучшения платежного баланса нашего государства.

Необходимая документация:

Для получения банковского кредита, например, по проектам товарных закупок в управление кредитования юридические лица независимо от форм собственности должны представить следующие документы:

Перечень необходимых документов для экспертизы проектов по товарным закупкам (для текущей деятельности) приведен в таблице.

Таблица 14

№ п/п	Наименование документа	Кем готовится	Кто заверяет	Кол-во экземпляров
1	2	3	4	5
1	Заявка	Предприятие-заемщик	Первый руководитель предприятия	1
2	Бизнес-план/ТЭО	Предприятие-заемщик	Первый руководитель предприятия	1
3	Проекты контрактов, договор	Предприятие-заемщик	Первый руководитель предприятия	3
4	Анкеты заемщика	Предприятие-заемщик	Первый руководитель предприятия	3
5	Учредительные документы заемщика: Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации	Предприятие-заемщик	Копии без заверения	3
6	Финансовые документы (Отчет о финансово-хозяйственной деятельности, Отчет о доходах и убытках))	Предприятие-заемщик	Налоговая инспекция	1
7	Залоговые и гарантийные документы	Предприятие-заемщик	Первый руководитель предприятия	3
8	Сведения об участниках проекта (включая иностранного партнера, их годовой отчет, анкету, рекомендации)	Предприятие-заемщик	Копии без заверения	3

Для постоянных клиентов банка документы указанные в пункте 5 не обязательны. Но постоянные клиенты обязаны периодически обновлять общее представление фирмы.

Для инвестиционной деятельности, фирма должна подготовить бизнес-план подробно отражающий источники финансирования (собственные и привлеченные), содержащий документы, подтверждающие инвестирование (авторизация на строительство и т.д.). Как отмечено выше, для инвестиционной деятельности клиенты должны покрывать из собственных средств не менее 25-30% общей суммы. Могут быть и другие условия.

После предоставления документации и ее анализа, между банком и клиентом ведутся переговоры, в результате которых определяются условия кредита: срок, выплаты, объем кредита, проценты, предмет кредитования. Затем сторонами подписывается кредитный договор, содержащий в подробностях вышеуказанные данные и в котором описывается кредитуемая деятельность.

Гарантии и залоговое обеспечение

Гарантии:

1) движимое и недвижимое имущество, векселя, поручительства, облигации, депозитные счета в банке в национальной и иной валюте;

2) гарантирование кредита путем страхования заложенного имущества;

3) уступка прав банку на расчетный счет для зачисления денежных средств со стороны третьих лиц, соответственно заключенным контрактам с фирмой, за поставки товаров, предоставление услуг или осуществление работ;

4) гарантийное письмо, долговое обязательство, другие формы апробированные и используемые в банковской практике.

Перечень залогового имущества и требования, предъявляемые к нему.

Перечень залогового имущества:

- здания, используемые под офисы, магазины, торговые павильоны, салоны, рестораны, кафе, столовые, гостиницы, туристические кемпинги, базы, склады;

- квартиры, частные дома, коттеджи, дачи, кемпинги;

- автомобили (легковые, грузовые) отечественного и импортного производства, запасные части (ремкомплекты), двигатели, кузова первой комплектности;

- товары промышленной группы: мебель, холодильники, стиральные машины, телевизоры, пылесосы, видеомагнитофоны, музыкальные центры, компьютеры, копировально-множительная техника, средства связи, кондиционеры, ковры и ковровые изделия, хрусталь, ювелирные изделия, цветные металлы, строительными материалы, сантехнические изделия, осветительные приборы, одежда, обувь, лекарственные препараты (не бывшие в употреблении);

- товары продовольственной группы высококачественные консервы (мясные, овощные, рыбные и т.д.), кондитерские, макаронные, сахар, табачные изделия, спиртные напитки, соль в герметической упаковке;

- ценные бумаги банков, предприятий, коммерческих структур, прошедших государственную регистрацию в установленном законом порядке;

- имущественные права (Гражданский Кодекс РФ);

- денежные средства (рубли, СКВ).

Основные требования, предъявляемые к залоговому имуществу:

1) Нахождение объектов, товара в пределах населенного пункта, где был выдан кредит;

2) Высокая ликвидность (спрос);

3) Свободное от долговых обязательств перед другими юридическими и физическими лицами;

4) Наличие подлинных документов, подтверждающих право собственности; имущество, неизьятое из оборота; право владельца на постоянное пользование землей;

7) Полное отсутствие доли государственной собственности;

8) Строительные объекты должны находиться в завершенном состоянии, быть принятыми комиссией в эксплуатацию, иметь государственную регистрацию;

9) Товары продовольственной и промышленной групп должны иметь длительные сроки хранения, сертификат соответствия, согласно номенклатуре продукции, подлежащей обязательной сертификации в РФ;

10) Автомобили отечественного производства должны приниматься в залог со сроком эксплуатации не свыше двух лет, импортного - не свыше трех лет;

11) На цветные металлы (сертификаты качества, сертификаты ТПП о происхождении, квота на вывоз на срок кредитования);

12) Стабильность и конъюнктура цен на мировом рынке;

Страхование по необходимости;