3. Контроль за ведением клиентами кассовых операций

Обслуживающие банки при приеме и выдаче наличных денег юридическим лицам на расчеты между ними осуществляют контроль за соблюдением установленных законодательством порядка и размера указанных расчетов наличными деньгами с учетом требований нормативного правового акта Национального банка, регулирующего порядок ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории Республики Беларусь.

По результатам контроля за поступлением и выдачей наличных денег в случае возникновения подозрений в том, что финансовые операции совершаются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности, банки заполняют специальные формуляры регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю в соответствии с законодательством.

Выдача наличных денег юридическим лицам производится, как правило, за счет текущих поступлений наличных денег в кассы обслуживающих банков. При недостаточности текущих поступлений наличных денег для удовлетворения потребностей юридических лиц обслуживающие банки осуществляют подкрепление касс в порядке, установленном законодательством.

Тематика докладов

1. Правовое обеспечение организации кассовых операций.

2. Порядок инкассирования наличных денег.

3. Перечень признаков платежности банкнот, имеющих силу законного средства платежа на территории Республики Беларусь.

Вопросы для самоконтроля

1. Назовите экономические задачи, которые решаются в процессе организации денежного оборота.

2. Назовите основные цели составления прогноза наличного денежного оборота по источникам поступлений наличных денег в кассы банков и направлениям их выдачи.

3. Какие виды касс создаются в банках для комплексного обслуживания клиентов и обработки денежной наличности?

4. Перечислите документы, по которым осуществляется прием денежной наличности в кассы банков.

5. Перечислите документы, по которым осуществляется выдача денежной наличности из касс банков.

6. Перечислите признаки платежности банкнот, имеющих силу законного средства платежа на территории Республики Беларусь.

7. Что понимается под инкассацией наличных денежных средств и иных ценностей?

8. Что понимается под перевозкой наличных денежных и иных ценностей?

9. Что является правовой основой осуществления инкассации денежной выручки организаций службой инкассации банка?

10. Дайте определение понятию «кассовая дисциплина».

11. Каковы меры финансовой ответственности за несоблюдение условий работы с денежной наличностью?

Тема11 ссудные операции коммерческих банков

1. Классификация банковских кредитов

2. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору

3. Порядок кредитования юридических лиц

4. Порядок кредитования физических лиц

1. Классификация банковских кредитов

При классификации банковских кредитов единых мировых стандартов не существует. В Республике Беларусь кредиты классифицируются по ряду критериев.

По срокам выдачи:

долгосрочные – кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, свыше одного года включительно;

краткосрочные – кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно.

В зависимости от сроков погашениякредиты бывают:

срочные, по которым срок погашения не наступил или наступит в ближайшее время;

пролонгированные, по которым срок погашения перенесен банком на более поздний период;

просроченные, по которым срок погашения наступил, но кредитополучатель их не погасил.

По видам кредитополучателейвыделяют кредиты:

физическим лицам;

юридическим лицам.

В зависимости от обеспеченности:

обеспеченные,то есть имеющие высоколиквидный залог, который можно легко реализовать, а средства направить на погашение кредита и процентов по нему;

недостаточно обеспеченные, то есть выдаваемые под залог, стоимость которых не позволяет покрыть весь долг и проценты по нему;

необеспеченные,то есть не имеющие высоколиквидного залога, материальная стоимость залога составляет менее 70% от размера кредита и процентов по нему.

Кредит может предоставляться в национальнойилииностранной валюте.

В зависимости от формы предоставления:

разовые– выдаваемые единовременно в полной сумме;

открытия кредитной линии– клиент имеет право получать кредит отдельными частями по мере необходимости.

С точки зрения техники предоставления кредиты делятся на наличные,безналичные,в виде кредитной карточкии другие.

В зависимости от способа погашения:

погашенные единовременно и в полном объеме;

погашенные в рассрочку.