- •Введение
- •Министерство сельского хозяйства и продовольствия республики беларусь
- •Пояснительная записка
- •Актуальность изучения учебной дисциплины
- •1.2 Цели и задачи учебной дисциплины
- •1.3 Требования к уровню освоения содержания учебной дисциплины
- •1. 4 Структура содержания учебной дисциплины
- •1. 5 Методы (технологии) обучения
- •1. 6 Организация самостоятельной работы студентов
- •1.7 Диагностика компетенций студента
- •2. Примерный тематический план учебной дисциплины
- •Примерное распределение часов по темам
- •Содержание учебного материала
- •Список дополнительной литературы
- •Примерная тематика практических занятий
- •Тема 1 Банк как элемент банковской системы
- •1.Банковская система: общее понятие, организационная структура
- •4. Коммерческий банк, его организационная структура, принципы деятельности
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 2. Правовые основы деятельности банков
- •2. Порядок регистрации коммерческих банков
- •4.Принятие решения о государственной регистрации банка, лицензирование.
- •При создании (реорганизации) банка:
- •3. Порядок прекращения деятельности банка
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 3 Ресурсы коммерческого банка
- •1.Определение банковских ресурсов, их состав
- •Банковские ресурсы
- •2. Собственный капитал банков
- •3.Привлеченные ресурсы коммерческого банка
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 4 Структура и качество активов банка
- •1. Экономическое содержание активов банка, их состав и структура
- •2. Оценка качеств активов банка
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 5. Доходы и прибыль коммерческого банка
- •1. Доходы коммерческого банка
- •2. Расходы коммерческого банка
- •3. Процентная маржа
- •4. Прибыли банка. Рентабельность банковской деятельности
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 6 Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •1. Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка
- •2. Показатели ликвидности коммерческого банка
- •3. Управление ликвидностью коммерческого банка
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 7банковская отчетность
- •1. Виды банковской отчетности
- •2. Характеристика основных форм годовой отчетности
- •3. План счетов коммерческого банка
- •4. Баланс банка
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 8 пассивные операции коммерческих банков
- •1. Сущность и значение пассивных операций банков
- •2. Риски пассивных операций, их оценка и предупреждение
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема9 расчетные операции коммерческих банков
- •1. Формы безналичных расчетов
- •2. Порядок открытия текущих и других банковских счетов
- •3. Организация межбанковских расчетов
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 10кассовые операции коммерческих банков
- •1. Организация кассовых операций в Республике Беларусь
- •2. Порядок проведения кассовых операций субъектов хозяйствования
- •3. Контроль за ведением клиентами кассовых операций
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема11 ссудные операции коммерческих банков
- •1. Классификация банковских кредитов
- •2. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •3. Порядок кредитования юридических лиц
- •4. Порядок кредитования физических лиц
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема12 Валютные операции коммерческих банков
- •1. Понятие валютных операций. Валютные ценности
- •2. Порядок осуществления валютно-обменных операций с участием юридических лиц
- •3. Порядок осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц
- •4. Валютная позиция банка
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 13 Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •1. Экономическая сущность и классификация операций коммерческих банков с ценными бумагами
- •2. Пассивные операции банков с ценными бумагами
- •3. Активные операции банков с ценными бумагами
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 14 особенности отдельных операций коммерческих банков
- •1.Трастовые операции коммерческих банков
- •2. Лизинговые операции
- •3. Факторинговые операции
- •4. Прочие операции и услуги коммерческих банков
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 15 Регулирование деятельности коммерческих банков Национальным банком
- •1. Нормативы безопасного функционирования банков
- •2. Меры воздействия, применяемые Национальным банком к коммерческим банкам
- •Тематика докладов
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тесты по дисциплине
- •5.Совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли:
- •23. Первые тексты Законов «о Национальном банке Республики Беларусь» и «о банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» были приняты:
- •31. Для взносов в уставный капитал не могут быть использованы:
- •37. По привлеченным средствам банк может начислять проценты по форме:
- •48. Банковские ресурсы – это:
- •49. Источники банковских ресурсов образуются в результате:
- •56. Ломбардный кредит – это:
- •74. Банк выполняет:
- •221. Банк как специфическое предприятие производит продукт, которым являются:
- •222. Банковская деятельность представляет собой:
- •224. Банки не вправе осуществлять:
- •225. Активы банков условно можно объединить в группы:
- •226. Ликвидность активов представляет собой:
- •227. Первоклассные ликвидные активы – это:
- •228. Рискованность означает:
- •229. Активами, приносящими банку доходы, являются:
- •230. Активами, не приносящими банку доходы, являются:
- •231. Доходы банка представляют собой:
- •232. К стабильным доходам относятся:
- •243. Мгновенная ликвидность означает:
- •244. Краткосрочная ликвидность означает:
- •245. План счетов представляет собой:
- •246. Бухгалтерский баланс представляет собой:
- •247. Публикуемым в открытой печати является:
- •266. Особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества – это:
- •402. Посредством какой функции кредит осуществляет контроль за деятельностью заемщика, поскольку заинтересован в возврате переданных в кредит средств:
- •408. В настоящее время Национальный банк рб осуществляет выпуск в обращение:
- •Содержание
228. Рискованность означает:
1) Потенциальную возможность потерь при превращении активов в денежную форму
2) Соотношение субстандартных, сомнительных и безнадежных кредитов с общим объемом кредитных вложений
3) Степень распределения средств банка по различным направлениям его деятельности
4) Способность активов банка трансформироваться в денежные средства путем их реализации
5) Способность активов приносить доход
229. Активами, приносящими банку доходы, являются:
1) Кредиты и депозиты, предоставленные другим банкам; вложения в ценные бумаги; факторинг
2) Средства в кассах; на корреспондентских счетах; перечисленные в фонд обязательных резервов
3) Краткосрочные и долгосрочные кредиты физическим и юридическим лицам; средства в кассах
4) Вложения в основные средства и нематериальные активы
5) Средства на корреспондентских счетах
230. Активами, не приносящими банку доходы, являются:
1) Кредиты и депозиты, предоставленные другим банкам; вложения в ценные бумаги; факторинг
2) Лизинг
3) Краткосрочные и долгосрочные кредиты физическим и юридическим лицам
4) Вложения в основные средства и нематериальные активы
5) Инвестиции в уставные фонды
231. Доходы банка представляют собой:
1) Денежную сумму, получаемую в результате посреднической деятельности и реализации услуг за определенный промежуток времени
2) Прибыль банка, полученную от размещения денежных средств
3) Совокупность денежных средств, поступивших в банк за определенный промежуток времени
4) Доходы в виде процентов, полученных по предоставленным кредитам; комиссии, полученные от операций с иностранной валютой
5) Непроцентные торговые доходы; непроцентные доходы от инвестиционной деятельности; непроцентные доходы по лизингу, факторингу
232. К стабильным доходам относятся:
1) Доходы от перепродажи ценных бумаг
2) Доходы в виде процентов, полученных по предоставленным кредитам; комиссии, полученные от операций с иностранной валютой
3) Штрафы, пени
4) Неустойки, полученные банком
5) Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте
233. Процентные доходы – это:
1) Награждения за банковские услуги в виде комиссии
2) Доходы, полученные в виде процентных платежей за предоставленные кредиты, по лизингу, по размещенным в других банках депозитам
3) Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году; доход от реализации имущества банка
4) Доходы от переоценке ценных бумаг
5) Доходы, полученные в результате курсовой разницы
234. К комиссионным доходам можно отнести:
1) Списание кредиторской задолженности; суммы, возвращаемые банку, необоснованно удержанных налогов
2) Непроцентные торговые доходы; непроцентные доходы от инвестиционной деятельности; непроцентные доходы по лизингу, факторингу
3) Прибыль прошлых лет, выявленную в отчетном году; доход от реализации имущества банка
4) Доходы, полученные в виде процентных платежей за предоставленные кредиты, по лизингу, по размещенным в других банках депозитам
5) Все доходы коммерческого банка
235. Операционные расходы включают:
1) Расходы по оплате труда персонала банка; расходы по аренде; расходы по аудиторским проверкам
2) Расходы, связанные с уплатой налогов; маркетинговые расходы
3) Уплату процентов за привлеченные банком ресурсы; комиссию, уплаченную банком по операциям с ценными бумагами, по кассовым и расчетным операциям
4) Расходы по содержанию автотранспорта
5) Канцелярские расходы; расходы по публикации отчетности
236. По способу ограничения расходы банка делятся:
1) На нормируемые и ненормируемые
2) Процентные и непроцентные
3) Операционные и общехозяйственные
4) Приносящие доход и не приносящие доход
5) Активные и пассивные
237. Процентная маржа – это:
1) Отношение процентных доходов к процентным расходам коммерческого банка
2) Разница между процентными доходами и расходами коммерческого банка
3) Отношение процентных расходов к комиссионным расходам коммерческого банка
4) Отношение прибыли банка к его расходам
5) Разница между комиссионными доходами и расходами
238. Балансовая (валовая) прибыль банка определяется:
1) Как разница между фактически полученными доходами и произведенными расходами
2) Как остаток дохода после покрытия всех общебанковских расходов, уплаты налогов, отчислений в фонды
3) Как разница между процентными доходами и процентными расходами банка
4) Отношение процентных расходов к комиссионным расходам коммерческого банка
5) Отношение процентных доходов к процентным расходам коммерческого банка
239. Рентабельность банковской деятельности можно рассчитать:
1) Как разницу доходов и расходов банка
2) Как отношение банковской прибыли к затратам банка на получение этой прибыли
3) Как отношение затрат банка к полученной за год прибыли
4) Как разница между фактически полученными доходами и произведенными расходами
5) Отношение процентных доходов к процентным расходам коммерческого банка
240. К внутренним факторам, влияющим на ликвидность, относят:
1) Наличие значительных собственных денежных средств; качество и количество активов и депозитов; сопряженность активов и пассивов по срокам
2) Развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка; политическую и экономическую обстановку в стране; организацию системы рефинансирования
3) Эффективность надзорных функций
4) Ситуация на международных рынках ресурсов
5) Проведение денежно- кредитной политики в стране
241. К внешним факторам, влияющим на ликвидность, относят:
1) Наличие значительных собственных денежных средств
2) Развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка; политическую и экономическую обстановку в стране; организацию системы рефинансирования
3) Качество и количество активов и депозитов
4) Финансовое положение акционеров банка
5) Сопряженность активов и пассивов по срокам
242. Текущая ликвидность означает:
1) Способность банка наличием ликвидных активов до востребования обеспечить своевременное выполнение своих обязательств по пассивам до востребования и с просроченными сроками
2) Способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств по текущим пассивам в среднесрочной перспективе, т. е. пассивам до востребования и со сроком возврата до 30 дней, в том числе с просроченными сроками
3) Соотношение фактической и требуемой ликвидности с учетом сроков исполнения требований и обязательств в течение года
4) Соотношение ликвидных и неликвидных активов банка на текущую дату
5) Отношение процентных доходов к процентным расходам коммерческого банка