4. Прочие операции и услуги коммерческих банков

Банковские операции с драгоценными металлами

К драгоценным металлам относятся золото, серебро, платина и палладий. Они выступают обычно в виде банковских или мерных слитков.

Банковские слитки — слитки золота, серебра, платины и палладия, соответствующие действующим на территории Республики Беларусь техническим регламентам или государственным стандартам либо требованиям Лондонской ассоциаций участников рынка драгоценных металлов или Лондонского рынка платины и палладия.

При проведении своей деятельности в области драгоценных металлов Национальный банк, коммерческие банки Республики Беларусь тесно взаимодействуют с Государственной инспекцией пробирного надзора Министерства финансов Республики Беларусь.

Как известно, Национальный банк Республики Беларусь выдает одновременно с государственной регистрацией банка лицензию на банковскую деятельность с указанием разрешенного перечня банковских операций. Однако право на осуществление операций с драгоценными металлами (открытие, ведение счетов, депозитные операции и др.) может быть предоставлено банку при особых условиях. Для получения такого права банку необходимо представить в Национальный банк: ходатайство о разрешении на совершение операций с драгоценными металлами, обоснование необходимости получения такого права и перспектив деятельности банка в этом направлении, сведения об организационной структуре подразделения банка по работе с драгоценными металлами; характеристики на руководителей и других сотрудников подразделения банка по работе с драгоценными металлами, имеющих необходимую теоретическую и практическую подготовку для совершения данного вида операций; справку о наличии сертифицированного хранилища и другие необходимые данные.

Проведение этих операций сопряжено с высоким риском и требует предварительной подготовки. Право на выполнение операций с драгоценными металлами могут получить банки только при наличии установленного срока не ранее двух лет после регистрации банка. Обязательным условием является устойчивое финансовое положение банка в течение последних двух лет; наличие определенного размера нормативного капитала, выполнение квалифицированных и технических требований, определяющих готовность банка к проведению операций с драгоценными металлами. Критерии определения устойчивого финансового; положения банка устанавливаются Национальным банком. К техническим требованиям относятся наличие кладовых (хранилищ) и кассовых помещений, оборудованных в соответствии с действующими техническими требованиями и обеспечивающими надежную сохранность драгоценных металлов. Операционное место должно быть оборудовано для проведения экспертизы драгоценных металлов, иметь сейф, технические калиброванные весы. Весы должны иметь свидетельства об их своевременной государственной метрологической проверке. Банкам необходимо располагать техническими средствами для контроля за качеством драгоценных металлов и пробирными реактивами, а также необходимыми каталогами и справочной литературой.

До выдачи права на выполнение операций с драгоценными металлами специалисты, которые будут в коммерческом банке осуществлять эти операции, обычно должны пройти тестирование в Национальном банке. Вышеназванные специалисты должны знать порядок и условия открытия и ведения металлических счетов; требования по использованию и оформлению банковских документов при покупке и продаже драгоценных металлов, законодательство, регулирующее проведение операций с драгоценными металлами, международные правила банковских и биржевых операций с ними; перспективы развития рынков драгоценных металлов, тенденции изменения цен и др. Кроме того, на этом участке должны работать специалисты со знанием иностранных языков и соответствующей банковской терминологии.

При наличии разрешения Национального банка Республики Беларусь на проведение операций с драгоценными металлами банк до начала операций обязан получить специальное разрешение Государственной инспекции пробирного надзора Министерства финансов Республики Беларусь. Без данного разрешения банк не вправе приступить к совершению операций с драгоценными металлами.

Коммерческие банки осуществляют операции (сделки) с драгоценными металлами, как на внутреннем, так и на международном рынках.

Операции коммерческих банков, связанные с драгоценными металлами, следующие:

• открытие и ведение металлических счетов;

• продажа драгоценных металлов;

• купля драгоценных металлов;

• депозитные операции (привлечение и размещение во вклады (депозиты) драгоценных металлов);

• кредитование под залог драгоценных металлов;

• доверительное управление драгоценными металлами и камнями;

• ответственное хранение ценностей.

Сопутствующими операциями являются экспертиза, оценка, охрана и транспортировка драгоценных металлов, проведение рекламных компаний, консультирование.

Банковские операции с драгоценными металлами на внутреннем и международном рынках драгоценных металлов осуществляются только с банковскими и мерными слитками (за исключением банковской операции по хранению ценностей).

Металлические счета — счета, которые используются для совершения банковских операций с драгоценными металлами в виде банковских и (или) мерных слитков. Металлические счета подразделяются на обезличенные, ответственного хранения, депозитные и вкладные металлические счета.

Обезличенный металлический счет — счет, предназначенный для учета драгоценных металлов в виде банковских и (или) мерных слитков без указания их индивидуальных признаков.

Депозитный (вкладной) металлический счет — счет, предназначенный для размещения драгоценных металлов в виде банковских и (или) мерных слитков, привлеченных банком у юридических и физических лиц на условиях банковского вклада (депозита).

Металлический счет ответственного хранения — счет, предназначенный для хранения ценностей, драгоценных металлов во всех видах и состояниях.

В основе торговли физическим металлом используются металлические счета, или счета ответственного хранения в банках. Они используются для временного хранения металла с последующей реализацией или переводом в другое место. Эти счета могут открываться банкам в иностранном банке-корреспонденте. При этом драгоценный металл должен быть перевезен в хранилище банка, в котором открыт металлический счет ответственного хранения. Характерная особенность этого счета в том, что с него получают те слитки, которые были на него же и положены. Банк, ведущий такие счета, не имеет права использовать металл ни в каком виде. На ответственное хранение могут быть приняты ценности под залог при выдаче кредитов.

Порядок и условия залога и ответственного хранения драгоценных металлов определяются в договоре, заключаемом банком с клиентом. Драгоценные металлы, принимаемые в залог и на ответственное хранение в обеспечение кредита, являются собственностью клиента и не могут размещаться банком от своего имени и за свой счет. Хранение драгоценных металлов, принятых на ответственное хранение и в залог, осуществляется в специально оборудованных современными техническими средствами охраны помещениях банка в сейфах отдельно от других ценностей. При приеме драгоценных металлов в залог и на ответственное хранение клиент заполняет заявку на передачу драгоценных металлов в залог (на ответственное хранение). При оформлении сделки банк оформляет соответствующие документы (квитанции, реестры и др.) на прием драгоценных металлов в залог (ответственное хранение).

Банки вправе совершать сделки купли-продажи драгоценных металлов от своего имени и за свой счет, а также по поручению и за счет клиента.

Банки могут закупать драгоценные металлы и затем перепродавать их другим банкам или использовать для пополнения собственных резервов, пополнения платежных ресурсов.Внутренний рынок драгоценных металлов — сфера обращения драгоценных металлов, сформированная в результате совершения сделок с ними на территории Республики Беларусь между клиентами-резидентами, а также Национальным банком, банками и клиентами-резидентами.

В банке на видном месте помещается информация о проводимых банком операциях с драгоценными металлами (условия оформления сделок, цены, порядок расчета с клиентами и т.д.). Цены на покупаемые и продаваемые драгоценные металлы, а также тарифы на иные банковские операции с драгоценными металлами на внутреннем рынке Республики Беларусь определяются распоряжением уполномоченного лица банка об установлении цен (тарифов) на драгоценные металлы на определенную дату (период) в соответствии с законодательством Республики Беларусь

Диагностику (анализ) и (или) оценку драгоценных металлов и камней и изделий со вставками из них может проводить Национальный банк Республики Беларусь. Результаты диагностики оформляются в виде заключения или аттестата.

Прием (выдача) драгоценных металлов должен производиться в помещении кассового узла банка или ином обособленном помещении, обеспечивающим необходимые условия и сохранность драгоценных металлов, а также при наличии соответствующего весового и иного оборудования для работы с драгоценными металлами. При этом выдача мерных слитков при проведении банками операций по продаже может осуществляться без взвешивания.

Драгоценные металлы, поступающие кассиру-эксперту, учитываются в журнале учета драгоценных металлов, где отражаются: номер и дата заявки, вид драгоценного металла, его масса в граммах, проба. Экспертиза драгоценных металлов на предмет определения пробы и качества производится с использованием методов, обеспечивающих необходимую точность установления пробы.

Купля-продажа драгоценных металлов за наличный расчет на внутреннем рынке драгоценных металлов может производиться за белорусские рубли и иностранную валюту в соответствии с законодательством Республики Беларусь с использованием установленных комплектов квитанций или кассовых суммирующих аппаратов, или специальных компьютерных систем в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Условия проведения банковских операций по покупке-продаже драгоценных металлов определяются в договоре между банком и клиентом.

Покупка драгоценных металлов может осуществляться путем безналичного перевода драгоценных металлов или путем передачи наличных драгоценных металлов.

Продажа банком драгоценных металлов на внутреннем рынке может производиться путем безналичного перевода драгоценных металлов либо путем передачи наличных драгоценных металлов клиенту.

Продажа наличных драгоценных металлов с одновременным их зачислением во вклад (депозит) может осуществляться банком без выдачи клиенту на руки данных драгоценных металлов.

Условия и порядок банковской операции по привлечению и размещению драгоценных металлов во вклад (депозит) определяются в договоре, заключенном банком с клиентом. При проведении депозитных операций на внутреннем рынке драгоценных металлов проценты по банковскому вкладу (депозиту) могут быть выплачены в национальной валюте или в виде драгоценных металлов по договоренности сторон. Депозитные операции с юридическими и физическими лицами производятся по депозитным (вкладным) металлическим счетам. Драгоценные металлы, привлеченные во вклад (депозит), хранятся в хранилище операционной кассы согласно описи и книге учета драгоценных металлов отдельно от других ценностей. В описи и книге отражается наименование и вид драгоценного метала, его масса в лигатуре и чистоте, балансовая стоимость и движение (приход, расход, остаток).

Выдача драгоценных металлов с вкладного металлического счета клиента с одновременной их покупкой банком может осуществляться без выдачи на руки клиенту данных драгоценных металлов.

Банки представляют в Национальный банк отчетность о проводимых операциях с драгоценными металлами по формам, в порядке и в установленные сроки.

Банковская гарантия — письменное обязательство гаранта выплатить по требованию бенефициара сумму денежных средств в соответствии с условиями указанного обязательства. Банк в соответствии с законодательством Республики Беларусь вправе перед кредитором другого лица отвечать за исполнение этим другим лицом его денежного обязательства полностью или частично, т.е. выдавать поручительство. Участниками отношений при банковской гарантии являются:принципал — лицо, по просьбе которого представляется банковская гарантия;банк-гарант — банк, выдающий гарантию, т.е. принимающий на себя обязательство при наступлении обязательств, указанных в гарантии, произвести платеж обозначенному в ней лицу;бенефициар — лицо, по требованию и в пользу которого банк-гарант осуществляет платеж

В силу банковской гарантии банк (гарант) дает по просьбе другого лица (принципала) от своего имени письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями гарантии денежную сумму (осуществить платеж).

Размер банковского обязательства (всегда денежного) определяется в договоре. Деятельность гарантийного обязательства не зависит от действительности обязательства основного должника. Банковская гарантия независима от правоотношений между бенефициаром гарантии и его должником (принципалом). Банк-гарант не может предъявить бенефициару гарантии требования, которые мог бы предъявить должник (например, требования, связанные с недостатками проданных товаров, их качеством). Такое требование может предъявить сам должник, а также его поручитель.

При гарантии имеет место безусловный характер требования кредитора (бенефициара), не терпящего возражения гаранта, обычно односторонний характер обязательства (односторонняя сделка).

Банковская гарантия может быть в зависимости от условий уплаты бенефициару денежной суммы гарантией по первому требованию и условной гарантией, а в зависимости от состава сторон, участвующих в обязательстве, — подтвержденной гарантией, контргарантией, консорциальной гарантией.

Под гарантией по первому требованию понимается обязательство гаранта произвести платеж по первому письменному требованию бенефициара, составленному в соответствии с условиями гарантии.

Под условной гарантией понимается обязательство гаранта произвести платеж в соответствии с условиями гарантии по письменному требованию бенефициара, сопровождаемому документами, доказывающими или подтверждающими неисполнение или ненадлежащее исполнение принципалом обязательств перед бенефициаром. Такими документами могут являться соответствующие судебные решения либо иные документы, оговоренные гарантией.

Подтвержденная гарантия — это гарантия, выданная банком, подтвержденная в полной сумме либо частично другим банком, который несет перед бенефициаром солидарную ответственность в пределах подтвержденной суммы, если иное не предусмотрено в условиях гарантии.

Контргарантией называется гарантия в случае, если банк по поручению принципала требует выдачи гарантии от другого банка, выдав встречное обязательство. Условия контргарантии не предусматривают для бенефициара обязательств и не предоставляют ему дополнительных прав по сравнению с первоначальной гарантией.

Консорциальная гарантия — это банковская гарантия, выдаваемая бенефициару несколькими гарантами через основной банк-гарант.

Банковская гарантия выдается в письменной форме, к которой приравнивается банковский электронный документ. Банки выдают или подтверждают банковские гарантии по просьбе клиентов и других банков.

Возникающие обязательства сторон, связанные с выдачей гарантии, оформляются договором. В случае если указанным договором предусмотрено предоставление банку денежных средств на сумму обязательства по гарантии, предоставляемые принципалом денежные средства, перечисляются платежным поручением и зачисляются на соответствующий балансовый счет, предназначенный для учета покрытия по гарантии. В договоре может быть предусмотрено оформление списания соответствующей суммы денежных средств со счета принципала и зачисления ее на вышеуказанный счет мемориальным ордером банка. При этом первый экземпляр мемориального ордера помещается в документы для банка, второй — в досье по банковской гарантии, третий выдается принципалу.

Представленные принципалом для выдачи (подтверждения) гарантии документы рассматриваются банком в срок, не превышающий 10 банковских дней, начиная со дня, следующего за днем представления документов.

Работник банка принципала проверяет наличие и правильность оформления представленных документов, обращая особое внимание на сумму, срок действия, порядок представления требования и осуществления расчетов по гарантии. После этого работник банка составляет проект банковской гарантии.

Гарантийные обязательства банков, выданные ими в соответствии со сроками и условиями исполнения, оказывают влияние на расчет экономических нормативов: ликвидности и достаточности капитала банка.

Другие виды услуг, оказываемые коммерческими банками

Другие виды услуг коммерческого банка направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение доходности и, в конечном счете, ликвидности банка.

Комплекс дополнительных, информационных, посреднических услуг, оказываемых банком, повышает имидж банка, расширяет круг клиентуры и делает более привлекательным условия их обслуживания. К другим услугам, оказываемым банками, можно отнести банковское хранение ценностей, продажу памятных и юбилейных монет Национального банка и футляров к ним, проведение научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции; торгово-комиссионные операции; благотворительная деятельность, финансовая поддержка и др.

Банковское хранение ценностей — одна из услуг, предлагаемых отдельными банками. Банки имеют труднодоступные сейфы, хранилища и пользуются репутацией надежных хранителей ценностей. Банковское хранение ценностей предусматривается законодательством Республики Беларусь: Гражданским кодексом, Банковским кодексом и нормативными актами Национального банка Республики Беларусь.

В качестве хранителей выступают банки. Банк может принять на хранение денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы, драгоценные и полудрагоценные камни, документы и иные вещи, представляющие ценность для клиента (ювелирные изделия, предметы искусства, рукописи, письма, расписки и др.). Предметом банковского хранения не могут быть оружие, наркотические средства, легковоспламеняющиеся, взрывоопасные, радиоактивные и другие вещества, представляющие угрозу для здоровья, жизни людей и окружающей среды.

Хранение может осуществляться в сейфе, ячейке сейфа или индивидуальной ячейке. Банк может предоставлять клиенту в пользование индивидуальный сейф на условиях аренды (закрытое банковское хранение). При данном способе хранения банк не принимает, не получает объект хранения, не знает о природе и ценности предметов, которые он должен хранить. Банк обеспечивает доступ клиента в депозитарное хранилище, где находится индивидуальный сейф, безопасность сейфа. Клиент самостоятельно помещает, изымает ценности из сейфа в специально оборудованном месте в депозитарном хранилище.

Сейфовое банковское хранение — другая форма хранения, не аренда. При данной форме банку известны состав, содержание предметов, сдаваемых на хранение. Составляется их опись, оценка. Банк контролирует помещенные клиентом ценности, их изъятие, сохранность, несет ответственность перед клиентом на сумму реального убытка, но не свыше суммы оценки.

Клиенты — юридические и физические лица, заключающие с хранителем договор банковского хранения. Условия заключаемого договора (размер вознаграждения за хранение, его срок, размер ответственности сторон и др.) определяются хранителем (банком) и клиентом. Формы договоров банковского хранения, заявлений, описей и других документов разрабатываются хранителем самостоятельно в соответствии с законодательством страны.

Доступ к банковскому сейфу, ячейке сейфа осуществляется подтверждением личности клиента: предъявлением документов, удостоверяющих личность, либо идентифицирующей карточкой, либо сообщением кода, либо предъявлением ключа. Для оформления приема ценностей на хранение используются заявления, квитанции, описи, внебалансовые ордера, комплекты специальных документов. Принятые на хранение ценности не являются привлеченными средствами банка (депозитами) и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счет. Клиент оплачивает хранение ценностей по тарифам, установленным хранителем.

Коммерческие банки Республики Беларусь производят продажу памятных и юбилейных монет Национального банка Республики Беларусь и футляров к ним. Памятные и юбилейные монеты — монеты специальных чеканок, в изготовлении которых используются как драгоценные, так и недрагоценные металлы, применяются сложные технологии чеканки и методы художественного оформления, придающие памятным монетам специфические свойства и позволяющие им обращаться как в качестве законного платежного средства, так и в качестве предметов коллекционирования, что дает возможность устанавливать на них цены, отличные от номинала (выше номинала).

Структурные подразделения Национального банка продают памятные монеты (футляры) по отпускным ценам юридическим (в том числе банкам) и физическим лицам. Коммерческие банки могут продавать памятные монеты и футляры к ним как за белорусские рубли, так и за иностранную валюту на основе договоров поручения Национального банка (от его имени). Продажа памятных монет и футляров к ним юридическим лицам производится банками в безналичном порядке на основе заявок. Выдача памятных монет и футляров осуществляется заведующим операционной кассой по доверенности покупателя. Памятные монеты хранятся в кладовых (хранилищах) банков отдельно от других ценностей в мешках, коробках, контейнерах, сейфах или на стеллажах (в упаковке, исключающей повреждение монет).

Продажа банками памятных монет физическим лицам должна совершаться в помещении кассового узла или другом обособленном помещении, оборудованном соответствующим образом. Памятные монеты и футляры могут продаваться физическим лицам за наличный и безналичный расчет.

По окончании банковского дня кассир подсчитывает суммы расхода по каждому виду монет, формирует сводный реестр проданных памятных монет (футляров) по каждому виду валюты и сведения о проданных футлярах.

Важным в деятельности банков являются консультации и предоставление экономический и финансовой информации.

Консультационные услуги банков клиентам могут быть связаны с разъяснением особенностей деятельности банковской организации, консультациями в области макроэкономики, финансов, кредита, денежного оборота. Консультационные услуги могут распространяться и на налаживание по просьбе клиентов учета, составление отчетности, оформление финансовых и других денежных документов. Эти услуги зачастую предоставляются банками не столько ради получения дополнительной прибыли, а с целью улучшения деловых отношений банка и клиента; ради разъяснения клиентам тонкостей банковского дела, новых видов услуг; для привлечения новых клиентов; увеличения частоты обращения клиентов за услугами в банк. Оплата консультационных услуг производится в зависимости от вида и сложности консультации, ее продолжительности, квалификации консультанта.

Банки концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для их учредителей, клиентов, государственных органов и др. Банки обладают современными средствами телекоммуникаций, компьютерной техники, на этой основе создаются развитые базы данных. Специальные отделы банков могут заниматься сбором и обработкой экономической информации по экономическим процессам внутри страны, за рубежом; получать дополнительную информацию от обмена ею с другими банками, с информационными агентствами; издавать экономические обзоры и другие публикации, содержащие аналитические выкладки. Однако часть информации носит конфиденциальный характер и не может быть передана для всеобщего обозрения и анализа.

Информационно-справочные услуги могут включать предоставление копий расчетных и иных документов, помощь по розыску сумм, наведение справок в архиве банков, подбор участников различных сделок, кадров и др.

Информационно-аналитические услуги включают: анализ хозяйственной деятельности и отдельных ее сторон; осуществление научно-технической и экономической экспертизы проектов и решений; помощь при проведении внутренних ревизий; контрольные обмеры; экономический анализ контрактов, ценообразования. Банки проводят научно-технические разработки (банковское программное обеспечение), предназначенные для улучшения обслуживания клиентов, которые могут быть переданы предприятиям.

В банках могут создаваться сервис-службы для оказания дополнительных сервисных услуг клиентам: предоставление технических средств по обслуживанию операций; повторный пересчет денег; ксерокопирование и т.д.

Благотворительная деятельность и спонсорство охватывает поддержку за счет прибыли банка культурных, научных, спортивных и других программ.