Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансы и кредит. Учебное пособие-2
.pdf
5.2. Государственное регулирование страховой деятельности в Республике Беларусь
при наступ лен и и ст рахо вого сл у чая. При имуще с т венн ом стра ховании и страховании ответственности страховую выплату производят в виде страхового возмещения, при личном страховании –
в виде страхового обеспечения.
Перестрахование – страхование одним страховщиком (пере-
страхователем) на определенных в договоре условиях риска выполнения части своих обязательств у другого страховщика (перестраховщика).
Перестраховочная премия – сумма денежных средств, подлежащая уплате перестрахователем перестраховщику по договору
перестрахования.
Предварительная выплата – часть страховой выплаты, соответствующая фактически определенному и подтвержденному документально размеру вреда, которую страховщик вправе выплатить страхователю (выгодоприобретателю) по его заявлению до
полного определения размера подлежащего возмещению вреда.
Сострахование – страхование по одному договору совместно
несколькими страховщиками одного и того же объекта страхования.
Страховая деятельность – деятельность по страхованию,
в том числе по сострахованию и перестрахованию.
Страховая сумма (лимит ответственности) – установленная
законом, актом Президента Республики Беларусь или договором
страхования сумма денежных средств, в пределах которой, если
иное не предусмотрено законом, актом Президента Республики
Беларусь, страховщик обязан произвести страховую выплату при
наступлении страхового случая.
Страховая стоимость – действительная стоимость имущества
или предпринимательского риска. Страховой стоимостью считает ся: для имущества – его действительная стоимость в месте
нахож дения в день заключения договора страхования; для предпринимательского риска – убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь понес бы п ри на ступлении ст р ахового случая.
Страховой агент – физическое лицо или организация, осуществляющая от имени страховой организации посредническую
деятельность по страхованию.
Страховой брокер – коммерческая организация, осуществляющая посредническую деятельность по страхованию от своего
231
Раздел 5. Страхование в системе финансов
имени на основании поручения страховой организации или страхователя либо одновременно каждого из них.
Страховой взнос (страховая премия) – с ум м а денеж ны х с редс т в,
подлежащая уплате страхователем страховщику за страхование.
Страховой (перестраховочный) пул – совместная деятельность страховых организаций без образования юридического
лица на основании договора простого товарищества (договора о
совместной деятельности) в целях обеспечения финансовой
устойчивости страховых (перестраховочных) операций по отдельным видам страхования.
Страховой риск – предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности и случайности, на случай наступления которого осуществляется страхование.
Страховой случай – предусмотренное в договоре страхования
или законодательстве событие, при наступлении которого у страховщика возникает обязанность произвести страховую выплату
страхователю (застрахованному лицу, выгодоприобретателю).
Страховой тариф – ставка ст рахового взноса с единицы страховой суммы. Страховой тариф по видам добровольного страхования включает базовый страховой тариф, состав которого определяет Министерство финансов, и применяемые к нему корректировочные коэффициенты.
Страховщики – коммерческие организации, созданные для
осуществления страховой деятельности и имеющие специальные
разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности (далее – страховщики, страховые организации).
В современных условиях страхование осуществляют на страховом рынке. Страховой рынок – это совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта.
Объектом купли-продажи выступает страховой продукт (страховая защита).
Страховые резервы страховщиков являются важным инвестиционным ресурсом экономики. Направления их размещения
определены законодательством. Средства страховых резервов
страховых организаций, кроме страховых организаций – го сударственных юридических лиц либо юридических лиц, в уставных
фондах которых более 50 % долей (простых (обыкновенных) или
иных голосующих акций) находятся в собственности Республики
232
5.2. Государственное регулирование страховой деятельности в Республике Беларусь
Беларусь и (или) ее административно-территориальных единиц,
можно инвестировать в:
– государственные ценные бумаги;
– ценные бумаги Нацбанка;
– ценные бумаги Банка развития и банков, за исключением
акций;
– ценные бумаги местных исполнительных и распорядитель-
ных органов;
– ценные бумаги юридических лиц Республики Беларусь, не
являющихся банками, за исключением акций и векселей;
– недвижимое имущество, за исключением жилых поме-
щений;
– драгоценные металлы, за исключением их лома и отходов,
с размещением их в банках Республики Беларусь.
Средства страховых резервов страховых организаций – государственных юридических лиц либо юридических лиц, в уставных фондах которых более 50 % долей (простых (обыкновенных)
или иных голосующих акций) находятся в собственности Республики Беларусь и (или) ее административно-территориальных
единиц, можно инвестировать в:
– ГЦБ;
– ценные бумаги Нацбанка;
– ценные бумаги Банка развития и государственных банков,
за исключением акций;
– ценные бумаги местных исполнительных и распорядительных органов;
– ценные бумаги юридических лиц Республики Беларусь,
в уставных фондах которых более 50 % долей (простых (обыкновенных) или иных голосующих акций) находятся в собственности Республики Беларусь и (или) ее административно-территориальных единиц, не являющихся банками, за исключением акций
и векселей;
– недвижимое имущество, за исключением жилых помещений;
– драгоценные металлы, за исключением их лома и отходов,
с размещением их в государственных банках.
Кроме направлений инвестирования страховых резервов
устанавливают также и количественные пропорции между ними.
233
Раздел 5. Страхование в системе финансов
Страховые организации обязаны соблюдать следующие соотношения (в процентах от суммы страховых резервов):
– не более 15 % – в ценные бумаги Нацбанка;
– не более 30 % – в ценные бумаги банков Республики Бе-
ларусь, за исключением акций;
– не более 15 % – в ценные бумаги местных исполнитель-
ных и распорядительных органов;
– не более 2 5 % – в це н н ы е бума г и юри д и ческ их л иц Р е сп у б лики Беларусь, не являющихся банками, за исключением Банка
развития, кроме акций и векселей;
– не более 10 % – в недвижимое имущество;
– не более 5 % – в драгоценные металлы, за исключением
их лома и отходов.
Государственное регулирование страховой деятельности осуществляет Министерство финансов Республики Беларусь. Его
производят путем определения:
– основных направлений государственной политики в об-
ласти страховой деятельности;
– порядка осуществления страховой деятельности в Респуб-
лике Беларусь;
– процедур регистрации, реорганизации и ликвидации страховых организаций, страховых брокеров и объединений страховщиков;
– порядка лицензирования страховой деятельности;
– правил и принципов страхования, перестрахования, тарифной политики;
– требований к формированию, размещению, использованию страховых резервов и других фондов, обеспечивающих финансовую устойчивость страховых организаций. Минимальный
размер уставного фонда страховщика установлен в сумме 11 млн
белорусских рублей, страхового брокера – в сумме 55 тыс. белорусских рублей.
В настоящее время страховой рынок Республики Беларусь
устойчиво развивается и характеризуется возрастающей ролью
страховщиков в поддержании экономической безопасности и финансовой стабильности, а также обеспечении социальной защиты
граждан. Наблюдают умеренный рост размера активов страховых
организаций, являющихся источником «длинных денег» для экономики. Ежегодные объемы страховой деятельности (страховые
234
5.2. Государственное регулирование страховой деятельности в Республике Беларусь
взносы) достигли 1,2 млрд рублей (1,01 % от ВВП), причем их
значительную часть (не менее 50 %) направляют страхователям
(застрахованным лицам, выгодоприобретателям) в качестве компенсации ущерба, причиненного вследствие произошедших страховых случаев. На начало 2019 г. активы страховых организаций
составили 3,6 млрд рублей (2,9 % от ВВП), а в экономику было
инвестировано более 1,6 млрд рублей страховых резервов [23].
По данным Министерства финансов, за январь – декабрь
2021 г. взносы страховых организаций республики по прямому
страхованию и сострахованию составили 1696,7 млн рублей. Темп
роста страховых взносов за январь – декабрь 2021 г. по сравнению
с аналогичным периодом 2020 г. составил 112,3 %. По добровольным видам страхования за январь – декабрь 2021 г. страховые
взносы составили 1108,1 млн рублей, что на 167,8 млн рублей
больше, чем в аналогичном периоде 2020 г.
Страховые взносы по обяза т ельным ви д ам страхования за январь–декабрь 2021 г. составили 588,6 млн рублей, что на 18,6 млн
рублей больше, чем в аналогичном периоде 2020 г. Удельный вес
добровольных видов страхования в общей сумме страховых взносов составляет 65,3% (за январь – декабрь 2020 г. – 62,3 %).
За январь – декабрь 2021 г. выплаты страхового возмещения
и страхового обеспечения в целом по республике составили
1065,1 млн рублей, что на 250,4 млн рублей больше, чем в аналогичном периоде 2020 г. Уровень страховых выплат в общей сумме
страховых взносов за январь – декабрь 2021 г. составил 62,8 % (за
январь–декабрь 2020 г. – 53,9 %).
В перспективе ставят задачу осуществления мероприятий,
способствующих эффективному функционированию системы
накопительного страхования, в том числе добровольного страхования жизни и дополнительной пенсии. Предполагается стимулирование развития корпоративных программ страхования. Будут созданы правовые основы для расширения практики проведения обязательных видов страхования, имеющих признаки
обязательного, продолжат работу по либерализации страховой
деятельности, обеспечению равных условий функционирования
для страховых организаций всех форм собственности. Шаги к
этому уже сделаны. 27 сентября 2021 г. Президент Республики
Беларусь под писал Ука з № 367 «О добровольном ст раховании дополнительной накопительной пенсии». Указом с 1 октября 2022 г.
235
Раздел 5. Страхование в системе финансов
вводят дополнительный вид пенсионного страхования – добровольное страхование дополнительной накопительной пенсии
с финансовой поддержкой государства.
Контрольные вопросы
1. Дайте определение понятия «страхование» и укажите, в чем заключается причина его появления.
2. Охарактеризуйте виды страховых фондов.
3. Перечислите функции страхования.
4. Назовите виды (отрасли) страхования.
5. Перечислите формы страхования.
6. Назовите определения следующих терминов: страховая деятельность, страховой риск, страховой слу чай, страховщик, страхователь,
страховой брокер, страховой агент, страховая премия, страховой тариф, страховая сумма, перестрахование, сострахование.
7. Дайте определение понятия «страховой рынок» и охарактеризуйте
его состояние в Республике Беларусь.
8. Укажите основные направления государственного регулирования
страхового рынка.
9. На конкретном примере обоснуйте необходимость страхования
для физического или юридического лица.
236
Раздел 6. МЕЖДУНАРОДНЫЕ ВАЛЮТНО
ФИНАНСОВЫЕ И КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ
6.1. Роль финансов в международных
интеграционных процессах
Международная экономическая интеграция связана с процессом сближения, объединения национальных экономических
систем, а также обусловлена объективной тенденцией к дальнейшей интернационализации различных рынков, производств,
сфер национальной экономики на основе углубления международного разделения труда, хозяйственных и научных связей.
Значение финансов для функционирования международных
связей:
– создание условий для полноправного включения национальной экономики в мировую, поиск источников и мобилизация необходимых финансовых ресурсов для финансирования
различных направлений международного сотрудничества, стимулирования развития различных форм интеграционных образований и участников интеграционных отношений;
– стимулирование импорта и поддержание экспорта товаров
с точки зрения конкурентных преимуществ страны;
– мобилизация ресурсов иностранных инвесторов (иностранные инвестиции осуществляют в виде привлечения средств иностранных государственных инвесторов, иностранных юридических лиц, транснациональных компаний; с их помощью происходит развитие национальной экономики страны и создание
условий для ее интеграции в мировое хозяйство);
– работа в международных организациях и фондах, что
предо ставляет возможность привлечения международных креди-
237
Раздел 6. Международные валютно-финансовые и кредитные отношения
тов и получения технической помощи в области денежной, валютной политики и банковского надзора, статистики, разработки
финансового и экономического законодательства и подготовки
кадров [54].
Источниками формирования общегосударственных финансов ВЭД Республики Беларусь являются средства в свободно конвертируемой валюте:
– Нацбанк;
– резервные требования, корреспондентские счета коммер-
ческих банков в Нацбанке;
– депозиты юридических и физических лиц;
– кредиты, полученные от банков, международных финан-
совых организаций и правительств других государств;
– валютные ссуды, полученные Нацбанком, Правительством
за рубежом;
– безвозмездные поступления в иностранной валюте в поль-
зу Республики Беларусь и др.
В состав общегосударственных финансов ВЭД в Республике
Беларусь входит государственный фонд золотовалютных резервов. Его средства используют для стабилизации национальной
денежной единицы, поддержания устойчивого обменного курса
по отношению к иностранной валюте и т. п.
Источником формирования финансов ВЭД организаций является валютная выручка экспортеров отечественной продукции на
внешних рынках, которая формирует и использует децентрализованные валютные фонды. На уровне хозяйствующих субъектов
валютные фонды создают: для расчетов с внешними контрагентами за поставки сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой
продукции; для приобретения современной техники и технологии на зарубежных рынках.
Таким образом, финансовые отношения, выходящие за границы национальных экономик, опосредуют международный интеграционный процесс, содействуя его развитию и углублению.
В свою очередь, расширение международных экономических связей Республики Беларусь способствует формированию внешних
источников финансовых ресурсов, используемых для укрепления
национальной экономики, ее финансового оздоровления.
238
6.2. Валютная система и ее элементы, режимы валютного курса
6.2. Валютная система и ее элементы,
режимы валютного курса
Национальная валютная система – это форма организации
валютных отношений страны, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством, а также обычаями мирового права.
Национальная валютная система является составной частью
национальной денежной системы и включает следующие элементы:
– наименование валюты и определение паритета (обычно в
валютном металле);
– порядок установления валютного (обменного) курса;
– определение видов платежных средств и порядка их ис-
пользования;
– регламентацию наличных и безналичных расчетов;
– национальные институты, которые обслуживают и регулируют валютные и кредитные отношения (Центральный банк,
Государственное казначейство, кредитно-финансовые учреждения, биржа, рынок золота, валютный рынок, специальные органы валютного контроля и др.).
Формирование валютной системы Республики Беларусь началось с 1993 г., когда Совет Министров совместно с Нацбанком
признали существование официальной денежной единицы Республики Беларусь и был создан Совет по вопросам денежного
обращения, кредитования, расчетов и валютного регулирования.
Введенная в наличный и безналичный оборот в июле 1993 г. национальная валюта получила название «билет национального
банка Республики Беларусь» (белорусский рубль). В отношении
белорусского рубля неоднократно применяли процедуры деноминации и девальвации.
Деноминация – это изменение (кратное уменьшение) нарицательной стоимости национальной валюты, которое проводят
в целях упрощения расчетов. Белорусский рубль был деноминирован три раза: в 1994 г. в соотношении 1:10, 2000 г. – 1:1000,
2016 г. – 1:10 000.
Девальвация – это снижение курса национальной валюты по
отношению к иностранной валюте. Наиболее крупные разовые
девальвации белорусского рубля были осуществлены в январе
2009 г. (на 20 %) и мае 2014 г. (на 56,2 %).
239
Раздел 6. Международные валютно-финансовые и кредитные отношения
К валютным операциям в Республике Беларусь относят:
– сделки, предусматривающие использование иностранной
валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;
– сделки меж д у резидентами и нерези дентам и, пред усматривающие использование рублей, ценных бумаг в рублях, платежных документов в рублях;
– сделки между нерезидентами, предусматривающие использование рублей, ценных бумаг в рублях, платежных документов в
рублях, совершаемые на территории Республики Беларусь;
– ввоз и пересылка в Республику Беларусь, а также вывоз и
пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей;
– банковские переводы в иностранной валюте, не связанные с расчетами по сделкам, предусматривающим использование
иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;
– банковские переводы между резидентами и нерезидентами
в рублях;
– международные банковские переводы в рублях между резидентами и нерезидентами;
– операции нерезидентов с рублями по счетам и вкладам
(де позитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, не влекущие перехода права
собственности на эти белорусские рубли;
– операции с иностранной валютой по счетам и вкладам
(депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых
органи зациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных
организациях за пределами Республики Беларусь, не влекущие
перехода права собственности на эту иностранную валюту.
Валютные операции, проводимые между резидентами и не-
резидентами, бывают текущие и связанные с движением капитала.
К текущим валютным операциям относят:
– расчеты по сделкам, предусматривающим экспорт и (или)
импорт товаров (за исключением денежных средств, ценных бумаг и недвижимого имущества), охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, работ, услуг;
– расчеты по сделкам, предусматривающим передачу и (или)
получение имущества в аренду (лизинг);
240
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]