Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансовое право. Учебник для вузов
.pdf
результате разделения кредитным организациям выдаются новые
лицензии.
Выделение предполагает создание одной или нескольких
кредитных организаций с передачей ей (им) части прав и обязанностей реорганизуемой кредитной организации без прекращения
деятельности последней. Лицензии основной кредитной организации продолжают действие. Выделившаяся кредитная организация
должна проходить процедуру лицензирования.
Преобразование представляет собой прекращение деятельности кредитной организации и образование на ее основе юридического лица другой организационно-правовой формы. Производится переоформление лицензий кредитной организации в соответствии с ее новой организационно-правовой формой. Если в
результате реорганизации юридическое лицо не будет кредитной
организацией, то ранее выданные преобразуемой кредитной организации лицензии утрачиваю силу.
Порядок ликвидации кредитной организации регулируется положениями закона «О банках и банковской деятельности». При
этом государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией осуществляется в порядке, предусмотренном
федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Сведения и
документы, необходимые для осуществления такой регистрации,
представляются в Банк России.
Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и
документы, необходимые для внесения записи в единый государственный реестр юридических лиц.
Прекращение деятельности кредитной организации может
быть осуществлено:
— в добровольном порядке на основании решения ее учредителей (участников);
— в принудительном порядке по инициативе Центрального
Банка РФ.
При прекращении деятельности кредитной организации в добровольном порядке Центральный Банк РФ по ходатайству кредитной организации аннулирует лицензии на осуществление банковских операций.
Учредители кредитной организации, принявшие решение о ее
ликвидации по согласованию с ЦБ РФ:
361
— назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора),
— утверждают промежуточный ликвидационный баланс и
ликвидационный баланс кредитной организации.
Ликвидация считается завершенной, а кредитная организация
прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в единый
государственный реестр юридических лиц.
В течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации
лицензии на осуществление банковских операций ЦБ РФ обязан
обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации. Соответствующий арбитражный суд рассматривает заявление ЦБ РФ в срок один месяц со дня подачи указанного заявления. Если в ходе рассмотрения заявления не будет
установлено наличие признаков несостоятельности (банкротства)
на день отзыва у кредитной организации лицензии, арбитражный
суд принимает решение о ее ликвидации и назначении ликвидатора. Если кредитная организация имела лицензию на привлечение
во вклады денежных средств физических лиц, ликвидатором будет являться Агентство по страхованию вкладов.
Ликвидатор кредитной организации приступает к осуществлению своих полномочий со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении
ликвидатора и действует до дня внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации.
Срок ликвидации кредитной организации не может превышать
12 месяцев со дня вступления в силу решения арбитражного суда
о ликвидации. Указанный срок может быть продлен арбитражным
судом по обоснованному ходатайству ликвидатора кредитной организации.
Решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации вступает в законную силу со дня его принятия. Обжалование этого решения арбитражного суда не приостанавливает его
исполнение.
Решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации направляется:
— в Центральный Банк РФ;
— уполномоченный регистрирующий орган для внесения за-
писи о ликвидации кредитной организации в государственный реестр юридических лиц.
Несостоятельность (банкротство) кредитной организации —
это неспособность кредитной организации:
362
— удовлетворить требования кредиторов по денежным обя-
зательствам,
— требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате
труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору,
— исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
Соответствующие обязанности не исполнены ею в течение
четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и
(или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и
(или) обязанности по уплате обязательных платежей1.
Под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается:
— обязанность кредитной организации как самостоятельного
налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты,
— обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов
обязательных платежей в соответствующие бюджеты.
Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:
1. Финансовое оздоровление кредитной организации — осу-
ществление во внесудебном порядке следующих мер:
— оказание финансовой помощи кредитной организации ее
учредителями (участниками) и иными лицами;
— изменение организационной структуры кредитной организации;
— изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;
— приведение в соответствие размера уставного капитала
кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);
— иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.
План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации в обязательном порядке должен содержать:
— оценку финансового состояния кредитной организации;
— указание на формы и размеры участия учредителей (участ-
ников) кредитной организации и иных лиц в ее финансовом оздоровлении;
1
Ст. 189.8 федерального закона от 26.10.2002 N 127—ФЗ (ред. от
03.07.2016), (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) «О несостоятель-
ности (банкротстве)» // СПС Консультант-Плюс.
363
— меры по сокращению расходов на содержание кредитной
организации;
— меры по получению дополнительных доходов;
— меры по возврату просроченной дебиторской задолженно-
сти;
— меры по изменению организационной структуры кредитной
организации;
— срок восстановления уровня достаточности собственных
средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.
2. Назначение временной администрации по управлению кредитной организацией. Временная администрация по управлению
кредитной организацией назначается Банком России на срок не
более шести месяцев.
3. Реорганизация кредитной организации.
4. Меры по предупреждению банкротства кредитной организа-
ции, имеющей разрешение (лицензию) на привлечение во вклады
денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, которые осуществляются с участием Агентства по страхованию вкладов.
Основания для осуществления мер по предупреждению бан-
кротства кредитной организации:
— неоднократное на протяжении последних шести месяцев
неудовлетворение требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их
исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
— допущение абсолютного снижения величины собственных
средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной,
достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на
двадцать процентов при одновременном нарушении одного из
обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ;
— нарушение любого из нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка, установленных ЦБ РФ;
— нарушение норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленных ЦБ РФ, в течение последнего месяца
более чем на десять процентов;
— допущение уменьшения величины собственных средств
(капитала) по итогам отчетного месяца до уровня ниже размера
уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации.
364
При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве
кредитной организации применяется только конкурсное производство.
Наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные для иных юридических лиц, не применяются.
При рассмотрении дела о банкротстве кредитной организации
разрешаются вопросы о:
— признании кредитной организации банкротом;
— привлечении к ответственности в случаях, предусмотренных законом, лиц, контролирующих кредитную организацию;
— признании сделок недействительными и (или) применении
последствий недействительности сделок, совершенных кредитной организацией.
Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного
производства.
Конкурсное производство вводится сроком на один год. Срок
конкурсного производства может продлеваться по ходатайству
лица, участвующего в деле о банкротстве, не более чем на шесть
месяцев.
Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в очередности.
К кредиторам первой очереди относятся:
— физические лица, перед которыми кредитная организация
несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью;
— физические лица с которыми кредитной организацией заключены договоры банковского вклада или банковского счета (за
исключением счетов и вкладов, открытых для осуществления
предпринимательской деятельности);
— Агентство по страхованию вкладов по требованиям по договорам банковского вклада и банковского счета, перешедшим
к нему в соответствии с федеральным законом «О страховании
вкладов физических лиц в банках РФ»;
— Центральный Банк РФ по требованиям, перешедшим к
нему в результате осуществления ЦБ РФ выплат по вкладам физических лиц в банках, признанных банкротами и не участвующих
в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации.
Ко второй очереди относятся:
365
— требования по выплате выходных пособий и оплате труда
лиц, работающих или работавших по трудовому договору, требования по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.
К третьей очереди относятся:
— требования физических лиц, являющихся кредиторами
кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм
финансовых санкций.
Все остальные требования удовлетворяются в порядке, предусмотренном гражданским законодательством.
7.3. Правовое положение Центрального банка
Российской Федерации
Важнейшим элементом банковской системы России является
Центральный Банк РФ (Банк России). Его правовой статус установлен Конституцией РФ, федеральными законами «О банках и
банковской деятельности» и «О Центральном Банке Российской
Федерации (Банке России)». Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора.
Целями деятельности Банка России являются:
— защита и обеспечение устойчивости рубля;
— развитие и укрепление банковской системы Российской
Федерации;
— обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
— развитие финансового рынка Российской Федерации;
— обеспечение стабильности финансового рынка Российской
Федерации.
Получение прибыли не является целью деятельности Банка
России1.
Центральный Банк РФ подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.
Государственная Дума осуществляет следующие полномочия
в отношении ЦБ РФ:
1
Ст. 3 федерального закона от 10 июля 2002 года №86—ФЗ (в
ред. от 29.12.2014г.) «О Центральном Банке РФ (Банке России)» // СПС
Консультант-Плюс.
366
— по представлению Президента Российской Федерации на-
значает на должность и освобождает от должности Председателя
ЦБ РФ;
— по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации назначает на
должность и освобождает от должности членов Совета директоров ЦБ РФ;
— в рамках своей квоты направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном финансовом совете;
— рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;
— рассматривает годовой отчет ЦБ РФ и принимает по нему
решение;
— принимает решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка
России, его структурных подразделений и учреждений;
— проводит парламентские слушания о деятельности ЦБ РФ;
— заслушивает доклады Председателя ЦБ РФ о деятельно-
сти ЦБ РФ.
Центральный Банк РФ по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты обязательные для государственных органов, органов местного самоуправления, юридических и физических лиц. Нормативные акты издаются в форме:
— указаний,
— положений,
— инструкций.
Нормативные акты ЦБ РФ вступают в силу по истечении 10
дней после дня их официального опубликования. Официальным
опубликованием считается первая публикация полного текста
акта в официальном издании — «Вестнике Банка России» или
первое размещение на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (www.cbr.
ru). Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы.
Центральный Банк РФ имеет уставный капитал в размере 3
млрд. рублей.
Органы управления Центрального Банка РФ:
1. Национальный финансовый совет является коллегиальным
органом ЦБ РФ. Численный состав Национального финансового
совета 12 человек, из которых
— два человека направляются Советом Федерации Федерального Собрания Российской Федерации из числа членов Совета Федерации,
367
— три человека — Государственной Думой из числа депута-
тов Государственной Думы,
— три человека — Президентом Российской Федерации,
— три человека — Правительством Российской Федерации.
В состав Национального финансового совета входит также
Председатель Банка России.
2. Председатель ЦБ РФ назначается на должность Государственной Думой по представлению Президента РФ сроком на пять
лет большинством голосов от общего числа депутатов Государственной Думы.
3. Совет директоров. В его состав входят Председатель Банка
России и 14 членов Совета директоров. Члены Совета директоров назначаются Государственной Думой на должность сроком на
пять лет по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации. Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц.
Центральный Банк РФ является единой централизованной си-
стемой с вертикальной структурой управления.
В систему Центрального банка РФ входят:
— центральный аппарат,
— территориальные учреждения,
— расчетно-кассовые центры,
— вычислительные центры,
— полевые учреждения,
— образовательные и другие организации, в том числе под-
разделения безопасности и Российское объединение инкассации,
которые необходимы для осуществления деятельности Банка
России.
Основными инструментами и методами денежно-кредитной
политики Банка России являются:
— процентные ставки по операциям Банка России;
— обязательные резервные требования;
— операции на открытом рынке;
— рефинансирование кредитных организаций;
— валютные интервенции;
— установление ориентиров роста денежной массы;
— прямые количественные ограничения;
— эмиссия облигаций от своего имени;
— другие инструменты.
Банк России имеет право осуществлять следующие банков-
ские операции и сделки:
368
— предоставлять кредиты под обеспечение ценными бумага-
ми и другими активами;
— покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а
также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;
— покупать и продавать облигации, эмитированные Банком
России, и депозитные сертификаты;
— покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной
валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными
организациями;
— покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные
виды валютных ценностей;
— проводить расчетные, кассовые и депозитные операции,
принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие
активы;
— выдавать поручительства и банковские гарантии;
— осуществлять операции с финансовыми инструментами,
используемыми для управления финансовыми рисками;
— открывать счета в российских и иностранных кредитных ор-
ганизациях на территории Российской Федерации и территориях
иностранных государств;
— выставлять чеки и векселя в любой валюте;
— осуществлять другие банковские операции и сделки от сво-
его имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.
Указанные банковские операции и банковские сделки Центральным Банк РФ может осуществлять только с российскими и
иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации, Агентством по страхованию вкладов.
Банк России не имеет права:
— осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами;
— приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций;
— осуществлять операции с недвижимостью;
— заниматься торговой и производственной деятельностью;
— изменять условия предоставленных кредитов.
Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного
самоуправления, их организаций, государственных внебюджет-
369
ных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка
России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.
Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют
кредитные организации.
Вопрос о правовом статусе Центрального Банка РФ (Банка
России) является дискуссионным. С одной стороны, он наделен
широкими властными полномочиями по управлению денежнокредитной системой государства, а с другой, является кредитной
организацией, которая может вступать в гражданско-правовые отношения с другими кредитными организациями. По этой причине
можно сделать вывод о двойственной природе правового статуса
Центрального Банка РФ. Его можно отнести к органам государственного управления специальной компетенции и к юридическому лицу, осуществляющему хозяйственную деятельность.
7.4. Организация денежного обращения
в Российской Федерации
7.4.1. Наличное денежное обращение
и кассовые операции
Денежное обращение представляет собой движение денежной массы в наличной и безналичной формах внутри государства.
В статье 75 Конституции РФ закреплено, что денежной единицей
РФ является рубль, а защита и обеспечение его устойчивость есть
основная функция Центрального Банка РФ.
Совокупность денежного оборота страны составляют ее денежную систему. К принципам организации денежной системы РФ
следует отнести:
— централизованного управления денежной системой со стороны государства;
— прогнозирования и планирования денежного оборота;
— устойчивости и эластичности денежного оборота;
— кредитного характера денежной эмиссии;
— обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков;
— комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования;
— надзора и контроля за денежным оборотом;
370
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]