Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Железные дороги адаптация к переменам и новым реальностям
.pdf
2.2. Стратегическое планирование и прогнозирование
Для бизнеса важны параметры скорости, точности
выполнения графика и стоимости перевозок, как внутри
страны, так и при международных перевозках, максимально полно реализуя транзитный потенциал.
Государство же заинтересовано одновременно и в благополучии населения и бизнеса, но также реализует свои
задачи — в первую очередь, развитие геостратегических
территорий: Арктики, Крыма, Дальнего Востока, Калининграда.
Важной новацией Стратегии станет реализация
в полном объеме комплексного подхода к развитию транспортной системы и переход к логике категории услуг,
к функциональной структуре вместо разбивки по видам
транспорта.
В Стратегии найдут отражение и Цели устойчивого
развития ООН. Российская транспортная отрасль не может не учитывать происходящие фундаментальные сдвиги в мировой парадигме экономического роста.
Инструментом пространственного развития мы видим Единую опорную транспортную сеть. Впервые ей будет дано четкое определение, сформулированы критерии,
а также заложены механизмы управления ее развитием
на основе транспортно-экономического баланса и баланса
пассажирских перевозок. Основной задачей при формировании опорной сети является поддержание устойчивых
связей между экономическими центрами и агломерациями, а также обеспечение развития геостратегических территорий страны. В единую опорную сеть войдут опорные
сети авиации, железной дороги, автомобильных путей,
морского и речного транспорта.
В рамках работы над проектом Стратегии ведется
анализ долгосрочных трендов, которые могут оказать
влияние на развитие транспортного комплекса в среднеи долгосрочной перспективе.
— 81 —
2. Реформирование железнодорожного транспорта
Стратегия ставит новые задачи для повышения конкурентоспособности российской промышленности. Это
касается широкого спектра номенклатур товаров, но особо важной является возможность эксплуатации современных отечественных транспортных средств». В Стратегии
будут учтены задачи по освоению новых видов топлива,
в первую очередь — водородного и газомоторного, а также
задачи декарбонизации транспортной отрасли. [25, материалы итогового заседания коллегии Минтранса России
23 апреля 2021 г.]
Стратегия развития железнодорожного транспорта
в Российской Федерации до 2030 года (Стратегия-2030)
[11] детализирует параметры Транспортной стратегии
и других стратегических документов в части железнодорожного транспорта и определяет его технические и производственные параметры развития, а также основные
направления государственного регулирования деятельности железнодорожного транспорта.
В Стратегии раскрывается роль, место и значение
железных дорог в транспортной системе и экономике
страны, объективные проблемы, накопившиеся в сфере
железнодорожного транспорта, сформулированы задачи
и принципы стратегического развития железнодорожного
транспорта до 2030 года, определены целевые показатели
развития отрасли. Стратегия устанавливает основные на-
правления и механизмы участия Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации, организаций железнодорожного транспорта, в первую очередь ОАО «РЖД»,
и других заинтересованных инвесторов в финансировании затрат по развитию.
Государственные стратегические документы в первую очередь определяют направления развития материально-технической базы железнодорожного транспорта
(строительство новых, реконструкция и модернизация
— 82 —
2.2. Стратегическое планирование и прогнозирование
существующих железнодорожных линий, обновление
парка подвижного состава и др.). Однако, эти документы
не детализируются по хозяйствующим субъектам нашей
отрасли и не устанавливают для них рыночные ориентиры и бизнес-цели.
Государством проводится работа и по разработке документов методологического характера. Правительством
утверждена методика оценки социально-экономических
эффектов от проектов строительства (реконструкции)
и эксплуатации объектов транспортной инфраструктуры, планируемых к реализации с привлечением средств
федерального бюджета, а также с предоставлением государственных гарантий Российской Федерации и налоговых льгот». Принят порядок разработки, корректировки, осуществления мониторинга и контроля реализации
прогноза социально-эконмического развития Российской
Федерации на долгосрочный период. Минэкономразвития подготовлены: Методические рекомендации по разработке, корректировке, мониторингу среднесрочного прогноза социально-экономического развития Российской
Федерации, Методические рекомендации по подготовке
долгосрочных программ развития стратегических открытых акционерных обществ и федеральных государственных унитарных предприятий.
Внутренними документа Холдинга являются:
– Стратегия развития Холдинга до 2030 года,
утвержденная в 2013 году, определяющая как задачи
холдинга по развитию бизнеса и социальные задачи, так
и основные направления организационного развития
и обновления его материальной базы;
– Долгосрочная программа развития ОАО «РЖД»
до 2025 года и Генеральная схема развития сети железных дорог ОАО «РЖД», которые в большей степени определяют задачи развития производственной базы.
— 83 —
2. Реформирование железнодорожного транспорта
ОАО «РЖД» также проводит работу по формированию нормативной и методической базы стратегического
планирования. В целях обеспечения единства подходов
и требований к процессам стратегического планирования,
прогнозирования и мониторинга ОАО «РЖД» разработан
Стандарт стратегического планирования, прогнозирования и мониторинга в холдинге «РЖД» (распоряжение
ОАО «РЖД» № 1510р от 26 июня 2014 г). Данный стандарт обеспечивал единство подходов и требований к процессам стратегического планирования, прогнозирования
и мониторинга и его требования обязательны для всех
работников аппарата управления, структурных подразделений и филиалов ОАО «РЖД», а также рекомендованы дочерним и зависимым обществам. Данный стандарт
действовал до ноября 2020 года, в 2021 году будет проводиться работа по пересмотру и актуализации данного
стандарта. Объектом стандартизации были процедуры
стратегического планирования, прогнозирования и мониторинга, осуществляемые в процессе формирования
и реализации стратегии развития ОАО «РЖД».
В Компании также разработаны и утверждены соответствующие нормативные документы и организационно-распорядительные документы в области стратегического планирования, прогнозирования и мониторинга
в холдинге «РЖД» с последующим их внедрением, направленным на повышение эффективности корпоративного управления ОАО «РЖД», в том числе:
– Методические указания по подготовке документов долгосрочного развития ОАО «РЖД» (Распоряжение
ОАО «РЖД» от 23 августа 2018 г. № 1880/р);
– Методические рекомендации по разработке стратегии хозяйственного общества с прямым или косвенным
участием ОАО «РЖД» (Распоряжение ОАО «РЖД» от 28
января 2019 г. № 139/р);
— 84 —
2.2. Стратегическое планирование и прогнозирование
– Регламент разработки (актуализации), согласования, и утверждения Стратегии хозяйственного общества
с прямым или косвенным участием ОАО «РЖД» (Распоряжение ОАО «РЖД» от 28 января 2019 г. № 139/р).
Для проведения прогнозных расчетов основных объемных показателей грузовых перевозок в 2012 году была
утверждена «Методика среднесрочного и долгосрочного
прогнозирования объемов погрузки грузов на сети железных дорог». Описываемые в методике модели прогнозирования строятся на данных корреляционно-регрессионного анализа статистических взаимосвязей между
объемами погрузки грузов и макроэкономическими показателями.
При этом реализуются два подхода:
– на основе учета макроэкономической прогнозной
информации;
– двухуровневое прогнозирование («сверху» и «снизу»), включающее в себя детализацию прогноза на основе
макроэкономических параметров и агрегирование прогнозных данных о развитии отдельных регионов, промышленных предприятий, морских портов.
Важное значение компания в своей деятельности
уделяет повышению уровня научной обоснованности
и доказательности своих перспективных оценок. К прогнозированию объемов железнодорожных перевозок
активно привлекаются научные организации, в частности, Институт народнохозяйственного прогнозирования
(ИНП РАН), Совет по изучению производительных сил
(СОПС РАН), Фонд «Центр стратегических разработок».
При этом упор делается на использование механизмов
комплексного межотраслевого и межрегионального прогнозирования. Данная работа опирается на методологию, предложенную Институтом народнохозяйственного
— 85 —
2. Реформирование железнодорожного транспорта
прогнозирования. Ее результатом являются научно-обоснованные сценарные прогнозы объемов перевозок грузов
железнодорожным транспортом.
Ключевым документом стратегического планирования в настоящее время является Долгосрочная программа развития ОАО «РЖД» до 2025 года (далее — ДПР),
утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2019 года № 466-р. [15] ДПР
это - комплексный документ, совмещающий в себе стратегию развития компании в увязке с развитием операторов,
других видов транспорта, грузоотправителей и план действий ОАО «РЖД» по достижению целевого состояния.
ДПР разработана во исполнение поручений Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации. Основные параметры ДПР определялись
на основе макроэкономических параметров (уровень ВВП,
транспортоемкость ВВП, уровень инфляции, индекс роста
цен в промышленности, объем промышленного и сельскохозяйственного производства; налоговые ставки, курсы
валют), установленных в прогнозах социально-экономического развития страны до 2024 года и до 2036 года.
ДПР синхронизирована с положениями государственных
программ Российской Федерации, в нее также включены
мероприятия, направленные на повышение производительности труда, и положения программы импортозамещения закупаемой ОАО «РЖД» продукции на период
2015–2020 гг.
ДПР учитывает требования законодательства Российской Федерации в части обеспечения доступности
для инвалидов объектов транспортной инфраструктуры,
транспортных средств и предоставляемых на них услуг
на основе Федерального закона «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» и Порядка обеспечения
условий доступности для пассажиров из числа инвалидов
— 86 —
2.2. Стратегическое планирование и прогнозирование
пассажирских вагонов, вокзалов, поездов дальнего следования и предоставляемых услуг на вокзалах и в поездах
дальнего следования, утвержденного приказом Министерства транспорта Российской Федерации.
Прогнозирование объемов перевозок ДПР осуществлялось с учетом сценариев перспективного социально-экономического развития страны, разрабатываемых
Министерством экономического развития Российской
Федерации, программ и стратегий развития отраслей промышленности, а также прогнозной информации, получаемой от отдельных крупных промышленных компаний,
являющихся потребителями транспортных услуг. При
разработке прогнозов также учитывались результаты уже
отмеченных исследований по обоснованию долгосрочных
перспектив и сценариев развития железнодорожных грузовых перевозок с использованием межотраслевых балансов.
В рамках ДПР сформирована финансово-экономическая модель развития и долгосрочная инвестиционная
программа ОАО «РЖД» и ключевых ДЗО, увязанная
с эксплуатационными планами производственного развития. Также определены плановые значения ключевых
показателей эффективности деятельности ОАО «РЖД».
Достижение стратегических целей и реализация задач ДПР обеспечивается в рамках формирования среднесрочного финансового плана компании и инвестиционной
программы, стратегий развития дочерних и зависимых
обществ ОАО «РЖД», функциональных стратегий по основным направлениям деятельности.
Ключевая роль ДПР определяется как ее местом в системе документов, так и той научно-исследовательской,
методической, плановой и организационной работой, которая была проведена при ее подготовке и результаты которой лягут в основу других стратегических документов.
— 87 —
2. Реформирование железнодорожного транспорта
Очевидно, что этот опыт будет и дальше использоваться
в рамках работы по стратегическому планированию
в компании (в том числе при актуализации самой ДПР).
В 2020 году был проведен внешний аудит ДПР,
а в 2021 году будет проводиться работа по ее актуализации
с учетом опыта ее реализации в 2019 году и внешнеполитических, экономических, экологических и социальных
процессов, происходящих в стране и в мире с 2020 года
по настоящее время. ДПР будет направлена на достижение целей, поставленных в Указе Президента Российской Федерации В.В. Путина от 21 июля 2020 г. № 474
«О национальных целях развития Российской Федерации
на период до 2030 года». [13] Горизонт планирования программы будет перемещен с 2025 года на 2030 год.
Отметим, что в целях усиления функций анализа рыночной конъюнктуры и стратегического планирования
и прогнозирования в центральном аппарате компании
создан соответствующий департамент (ЦЭКР), в производственных филиалах и на железных дорогах были
сформированы соответствующие подразделения (управления или отделы). На дорогах это отделы (секторы) корпоративного управления и реализации стратегии (НУРС).
Была усилена роль Института экономики и развития
транспорта (бывший ГИПРОТРАНСТЭИ).
2.3. Организация экономической работы
За прошедший период функционирования ОАО
«РЖД» (и холдинга) сложилась новая организация плановой и финансово-экономической работы. Эта организация
базируется на системе финансового планирования и бюджетирования, инвестиционного планирования, формирования платежного баланса и казначейского принципа
использования денежных средств. Прежде всего с учетом
— 88 —
2.3. Организация экономической работы
важности планирования как одной из базовых управленческих функций компания с начала своей работы (но этим
занималось и МПС, о чем мы уже писали) стала формировать систему и вырабатывать новые практики планирования текущей хозяйственной, инвестиционной и производственной деятельности.
Система планирования обеспечивает синхронизацию и декомпозицию (взаимоувязку) процессов планирования на всех горизонтах управления: долгосрочном,
среднесрочном (3 года включительно) и краткосрочном
(до 1 года). Основными документами системы долгосрочного (стратегического) управления (что мы уже отмечали)
является Стратегия развития Холдинга «РЖД» и функциональные стратегии, разработанные в ее развитие.
Среднесрочный финансовый план определяет целевые
значения финансовых показателей по компаниям и холдингу в целом, которые должны достигаться на протяжении периода среднесрочного планирования. Среднесрочный финансовый план и бюджеты ДЗО формируются
на основе единого бюджетного классификатора и альбома
бюджетных форм в установленном порядке. Бюджетное
управление представляет собой совокупность процессов
планирования на краткосрочном периоде, а также контроля и анализа исполнения бюджетов по центрам ответственности.
Базовыми элементами финансового планирования
и бюджетирования являются:
• финансовый план ОАО «РЖД»;
• бюджеты и формируемые на их основе финансовые
планы по центрам ответственности ОАО «РЖД»;
• бюджеты ДЗО;
• консолидированные бюджеты холдинга;
• среднесрочные финансовые планы и бюджеты
по компаниям холдинга;
— 89 —
2. Реформирование железнодорожного транспорта
• консолидированный среднесрочный финансовый
план холдинга.
При этом можно отметить, что в начале рыночных
преобразований основной формой экономического планирования и бюджетного процесса были годовые прогнозы
Минэкономразвития и годовые бюджеты и, соответственно, компания в своей работе делала акцент на годовые
формы планирования. В настоящее время в экономической жизни страны делается акцент на среднесрочные
прогнозы и трехлетние бюджеты. Поэтому ОАО «РЖД»
в своей работе также делает акцент на среднесрочные плановые документы.
В периметр планирования и бюджетирования холдинга входит ОАО «РЖД» и компании, включенные в перечень дочерних и зависимых обществ холдинга «РЖД»
для целей формирования консолидированных бюджетов
холдинга. Указанный перечень устанавливается единым
для целей формирования консолидированного финансового плана, инвестиционной программы и консолидированных бюджетов холдинга «РЖД» на соответствующий
период.
Внутри компании выделены центры ответственности, которые включают: филиалы ОАО «РЖД», хозяйства ОАО «РЖД», железные дороги (как совокупность
подразделений в границах региона железной дороги)
и собственно ОАО «РЖД».
Среднесрочный финансовый план включает в себя:
• производственные показатели;
• макроэкономические показатели;
• тарифную политику;
• прибыли и убытки;
• капитальные вложения;
• движение денежных средств;
Бюджеты предусматривают:
— 90 —
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]