Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Уголовно-правовые и криминологические аспекты обеспечения финансовой безопасности государства. Монография
.pdf
Окончание табл.
___
__
___
___
__
___
___
__
___
___
___
___
___
___
__
___
___
___
В размере
îò 300 äî
1000 ìè-
нимальных
äî 3 ëåò
___
__
__
___
___
___
___
заработных
ïëàò
___
___
___
__
___
___
___
В размере
îò 200 äî
700 месяч-
íûõ ðàñ-
äî 3 ëåò
четных
показате-
ëåé
___
___
__
___
___
___
облагаемых
налогом
минимумов
доходов
граждан
271
4. ÓÊ ÐÁ Ñò. 209 Íà ñðîê
Ñò. 190 __ Äî 50 íå-
5. ÓÊ ÐÓ Ñò. 168
6. ÓÊ ÐÊ Ñò. 177 Íà ñðîê
7. ÓÊ
Украины
Приложение 6
Модель совершенствования структуры глав уголовных кодексов
государств — членов СНГ о преступлениях, посягающих на финансо-
вую безопасность (на примере Российской Федерации)
1. Преступления в сфере государственного управления эконо-
микой: незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ); незакон-
1
ный оборот немаркированных товаров и продукции (ст. 171
ÓÊ
РФ); злостное нарушение установленного порядка размещения за-
1
êàçà (ñò. 169
ÓÊ ÐÔ).
2. Преступления в сфере кредитных отношений: незаконная
банковская деятельность (ст. 172 УК РФ); злостное уклонение от
погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ); неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ); кредитно-
1
банковское мошенничество (ст. 173
, 176, 196, 197 ÓÊ ÐÔ).
3. Посягательства на свободную и добросовестную конкуренцию:
монополистические действия и ограничение конкуренции (ст. 178
УК РФ); незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК
РФ); незаконные получение и разглашение сведений, составляющих
коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ).
4. Преступления в сфере финансов: злоупотребления на рынке
1
ценных бумаг (ст. 185 и 185
УК РФ); изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ); изготовление или
сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ); незаконный оборот драгоценных
металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191
УК РФ); нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ); невозвращение из-за
границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ); уклонение
1
от уплаты налогов и таможенных платежей (ст. 194, 198, 199, 199
2
УК РФ); злостное нарушение правил бухгалтерского учета
199
(ñò. 199
3
ÓÊ ÐÔ).
è
5. Преступления в сфере государственного регулирования
внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля: контрабанда (ст. 188 УК РФ); незаконный экспорт товаров, работ, услуг и технологий, которые могут быть использованы при создании
оружия массового поражения, вооружения и военной техники
(ст. 189 УК РФ); невозвращение в Россию предметов, имеющих
культурную ценность (ст. 190 УК РФ).
6. Преступления на потребительском рынке: обман потребителей
(утратившая силу ст. 200 УК РФ); нарушение правил изготовления и
использования государственных пробирных клейм (ст. 181 УК РФ).
1
Федеральным законом от 7 апреля 2010 г.¹ 60-ФЗ «О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации» ст. 173 признана утратившей силу // СЗ РФ. 2010. ¹ 15. Ст. 1756.
272
7. Преступления, помещенные в главу УК РФ о преступлениях
в сфере экономической деятельности, основным непосредственным
объектом которых являются отношения, лежащие за пределами
этой сферы:
7.1. Преступления против государственной власти, интересов
государственной службы и службы в органах местного самоуправления: воспрепятствование законной предпринимательской и иной
деятельности (ст. 169 УК РФ); регистрация незаконных сделок с
землей (ст. 170 УК РФ);
7.2. Преступления против правосудия: отмывание доходов от
1
преступления (ст. 174 и 174
УК РФ), приобретение или сбыт иму-
щества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ).
8. Преступления, помещенные в иные главы УК РФ и посягающие на правопорядок и экономическую безопасность:
8.1. Коррупционные преступления: злоупотребление служебным положением (ст. 285 УК РФ), получение взятки (ст. 290 УК
РФ), дача взятки (ст. 291 УК РФ), злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ), коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ) либо
иное незаконное использование физическим лицом своего долж-
государства;
8.2. Преступление в сфере миграции: организация незаконной
1
миграции (ст. 322
ÓÊ ÐÔ).
Модель совершенствования некоторых составов преступлений,
посягающих на финансовую безопасность
(на примере Российской Федерации)
Глава 22. Преступления против порядка осуществления экономи-
ческой деятельности
Статью 169 следует переместить в главу 30 «Преступления против государственной власти, интересов государственной службы и
службы в органах местного самоуправления»
1
Статья 169
. Злостное нарушение установленного порядка раз-
мещения заказа
Злостное нарушение установленного порядка размещения заказа, причинившее крупный ущерб собственнику имущества, государственному или муниципальному заказчику, участнику размещения
заказа, — наказывается …
Статью 170 исключить.
Статья 173. Лжепредпринимательство
Создание, приобретение коммерческой или некоммерческой
организации или государственная регистрация в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица
без намерения осуществлять предпринимательскую, банковскую
или иную экономическую деятельность, имеющее целью прикрытие запрещенной деятельности, — наказывается штрафом в разме-
273
ре … с лишением права занимать определенные должности или
заниматься определенной деятельностью на срок до … либо лишением свободы на срок до … со штрафом в размере до … либо без
такового.
Статья 176. Незаконное получение и использование кредита
1. Получение физическим лицом, индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных
условий кредитования в крупном размере путем представления
банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии физического лица,
индивидуального предпринимателя или организации, — наказывается штрафом в размере до … либо арестом на срок от … до …, либо
лишением свободы на срок до …
2. Использование целевого кредита, предоставляемого государством, или международной организацией, или программой, предусмотренной международным договором, не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, — наказывается штрафом в размере до
… либо лишением свободы на срок от … до …
Примечание. Под кредитом в настоящей статье понимаются
предназначенные для физического лица, организации или для
предпринимательской деятельности: заем, банковский, товарный,
потребительский, государственный целевой и коммерческий кредит, иные виды кредита, в том числе предоставление товаров, работ
и услуг без предварительной оплаты, приобретение векселей, возмездное приобретение права требования, предоставление гарантии
или поручительства.
Статья 188. Контрабанда
1. Контрабанда, то есть незаконное перемещение через таможенную границу предметов, совершенное с сокрытием от таможенного контроля или помимо таможенного контроля, совершенное в
крупном размере либо в отношении предметов, представляющих
значительную культурную ценность, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу, — наказывается штрафом или лишением свободы на срок до …
лет со штрафом или без такового.
2. Деяния, предусмотренные частью первой настоящей статьи,
совершенные:
а) должностным лицом с использованием своего служебного
положения;
б) с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль, — наказываются лишением свободы на срок до семи
лет со штрафом или без такового.
3. Деяния, предусмотренные частью первой или второй настоя-
щей статьи, совершенные организованной группой или в особо
274
крупном размере, — наказываются лишением свободы на срок до …
лет со штрафом.
Статья 189. Незаконный экспорт
Незаконные экспорт или передача иностранному гражданину, иностранной организации или иностранному государству
предметов, технологий, научно-технической информации, выполнение работ или оказание услуг, в отношении которых осуществляется экспортный контроль,— наказываются штрафом
или лишением свободы на срок до … лет со штрафом или без
такового.
Статья 190. Невозвращение культурных ценностей
Невозвращение культурных ценностей, вывезенных за пределы
таможенной территории, совершенное в нарушение правовой обязанности, — наказывается штрафом или лишением свободы на срок
до … лет со штрафом или без такового.
Статью 196 исключить.
Статью 197 исключить.
Статья 199
3
. Злостное нарушение правил ведения бухгалтерского
учета
Злостное уклонение уполномоченного для ведения бухгалтерского учета лица от документирования сведений, предусмотренных
законодательством, либо внесение этим лицом в отчетные документы заведомо ложной информации о хозяйственной и финансовой
деятельности организации, а равно уничтожение финансовых и
иных учетных документов, — наказывается…
Глава 32. Преступления против порядка управления
Статья 3221. Организация незаконной миграции
1. Организация незаконного въезда в государство иностранных
граждан и лиц без гражданства, их незаконного пребывания или
незаконного транзитного проезда через территорию страны, корыстной и иной личной заинтересованности, — наказывается…
2. Содействие незаконному нахождению иностранных граждан
и лиц без гражданства на территории государства и осуществлению
ими трудовой деятельности, а также умышленное создание условий
для незаконного ввоза мигрантов путем изготовления поддельного
документа на въезд, выезд или удостоверения личности, приобретения или предоставления такого документа или владение им, совершенные из корыстной и иной личной заинтересованности, — наказываются…
3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, либо в целях совершения преступления на территории государства — наказываются…
275
Приложение 7
Содержание концепции современной российской уголовно-правовой
политики противодействия преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности
Понятие уголовно-правовой политики противодействия преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности.
Уголовно-правовая политика противодействия преступности в
сфере обеспечения финансовой безопасности — это часть государст-
венной политики, направленная на противодействие финансовой
преступности для защиты личности, собственности, государства и
иных охраняемых уголовным законом объектов (интересов) от преступного посягательства.
Цели уголовно-правовой политики противодействия преступности
в сфере обеспечения финансовой безопасности.
Целью уголовно-правовой политики противодействия преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности является воздействие на финансовую преступность путем разработки теоретических концепций, направленных на: противодействие и предупреждение финансовой преступности; формирование согласованного
уголовного, уголовно-процессуального, уголовно-исполнительного
законодательства и регулирование практики его применения.
Задачи уголовно-правовой политики противодействия преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности.
Задачами уголовно-правовой политики противодействия преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности являются:
1) защита личности, собственности, государства и иных охраняемых уголовным законом объектов (интересов) от преступного
посягательства;
2) разработка и принятие нормативных актов, целевых программ, позволяющих осуществлять противодействие и предупреждение финансовой преступности;
3) в целях повышения эффективности действия уголовного законодательства своевременное использование различных методов
уголовно-правовой политики, а именно криминализации и декриминализации, пенализации и депенализации, дифференциации и
индивидуализации уголовной ответственности;
4) толкование действующего законодательства в сфере противодействия финансовой преступности с целью выяснения и разъяснения его точного смысла;
5) выявление эффективности деятельности правоохранительных
органов по применению на практике институтов и норм уголовного
права;
276
6) недопущение нарушения взаимосвязи между нормами уголовного права и нормами различных отраслей законодательства.
Принципы уголовно-правовой политики противодействия преступ-
ности в сфере обеспечения финансовой безопасности.
К принципам уголовно-правовой политики относятся:
1) социальная обусловленность;
2) научная обоснованность;
3) устойчивость и предсказуемость;
4) легитимность, демократическая сущность;
5) гуманность и нравственность;
6) справедливость;
7) гласность;
8) сочетание интересов личности и государства;
9) приоритетность прав человека;
10) соответствие международным стандартам;
11) экономия репрессий;
12) неотвратимость ответственности.
Проявление дискриминации, в том числе по мотивам социального происхождения и имущественного положения, в законодательной и правоприменительной деятельности следует рассматривать как нарушение основных принципов современной российской
уголовно-правовой политики.
Содержание уголовно-правовой политики противодействия преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности.
В содержание уголовно-правовой политики входят обязательные
элементы: научно-концептуальный, законотворческий, правоприменительный и оценочный.
Научно-концептуальный элемент уголовно-правовой политики
состоит в научном обосновании и законодательном закреплении
основ уголовно-правовой политики с учетом особенностей общественных отношений.
Законотворческий элемент уголовной политики состоит в ее законодательном закреплении, т.е. она оформляется в качестве официальных властных установок государства.
Правоприменительный элемент уголовно-правовой политики
включает в себя вопросы, связанные с реализацией и применением
на практике законодательства, иначе говоря, с правоприменительной деятельностью.
Оценочный элемент уголовно-правовой политики образуют ее
итоги и перспективы. Все усилия заинтересованных субъектов направлены на то, чтобы добиться решения тех задач, которые рассматриваются действующей властью как наиболее важные, существенные и сегодня, и в перспективе.
277
Методы уголовно-правовой политики противодействия преступности в сфере обеспечения финансовой безопасности.
Методами уголовно-правовой политики являются: криминализация и декриминализация, пенализация и депенализация, дифференциация и индивидуализация уголовной ответственности.
Криминализация и декриминализация деяний.
Криминализацию и декриминализацию деяний следует рассматривать как методы уголовно-правовой политики.
Криминализация — это признание посредством уголовного закона деяния общественно опасным и противодействие ему с учетом
проводимой государством уголовно-правовой политики.
Декриминализация — это признание нецелесообразности уголовно-правового противодействия деяниям, общественная опасность которых отпала с учетом проводимой государством уголовноправовой политики.
Принципы криминализации и декриминализации:
1) достаточная общественная опасность криминализируемых
деяний;
2) возможность позитивного воздействия уголовно-правовой
нормы на общественно опасное поведение;
3) преобладание позитивных последствий в криминализации;
4) неизбыточность уголовно-правового запрета;
5) своевременность криминализации. Криминализация происходит вместе с появлением общественной опасности деяния, а при
ее отсутствии наблюдается декриминализация.
Общественная опасность деяния — необходимая объективносубъективная категория, которая является критерием криминализации и декриминализации деяний, а также основанием категоризации преступлений. Эта категория является зависимой и производной от уголовно-правовой политики государства.
Общественная опасность — это возможность предусмотренного
уголовным законом деяния причинять вред личности, собственности, государству и иным охраняемым уголовным законом объектам
(интересам).
Критерии общественной опасности могут изменяться со временем. Государство, исходя из своих интересов и законных интересов
граждан, юридических лиц, чьи права оно защищает, выявляет, насколько то или иное деяние является общественно опасным. Следствием такого анализа служит криминализация или декриминализация деяний.
278
Оглавление
Введение 3
Глава 1. Социальноэкономическая и правовая
обусловленность уголовноправовой охраны
отношений в сфере обеспечения финансовой
безопасности государства 10
1.1. Концептуальные основы финансовой безопасности государства
в контексте общей государственной безопасности 10
1.2. Сфера обеспечения финансовой безопасности
государства как объект преступных посягательств;
их место и роль в системе Особенной части УК РФ 28
1.3. Генезис уголовно-правовой охраны отношений в сфере
обеспечения финансовой безопасности государства 45
Глава 2. Сравнительноправовой анализ
внутригосударственных уголовноправовых
систем обеспечения финансовой безопасности
государств Европы и странучастниц 59
2.1. Уголовно-правовая охрана отношений в сфере
обеспечения финансовой безопасности государств Европы 62
2.2. Уголовно-правовая охрана финансовой безопасности
по законодательству европейских стран — участниц СНГ 75
2.3. Уголовно-правовой анализ норм, обеспечивающих
финансовую безопасность азиатских государств — членов
СНГ, и пути их совершенствования 112
Глава 3. Криминологическая характеристика
преступлений в сфере обеспечения
финансовой безопасности государства 140
3.1. Преступность в сфере обеспечения финансовой
безопасности государства: понятие и состояние 140
3.2. Причинный комплекс преступности в сфере
обеспечения финансовой безопасности государства 162
3.3. Личность преступника, совершающего преступления
в сфере обеспечения финансовой безопасности 183
Глава 4. Профилактика преступности в сфере обеспечения
финансовой безопасности государства 196
4.1. Общие меры предупреждения преступности в сфере
обеспечения финансовой безопасности государства 196
4.2. Специальные меры предупреждения преступности в сфере
обеспечения финансовой безопасности государства 219
Заключение 227
Список использованной литературы 235
Приложения 251
279
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]