2.5 Планирование прибыли и рентабельности производства
Прибыль от реализации продукции:
Прп = РП * (Ц – Себестоимость)
Прп азотной кислоты = (14000 р. – 5131,19 р.) * 155,567 тыс.т. = 1379694,165 тыс.руб.
Прп аммиачной селитры = (20000 р. – 7408,32 р.) * 143,061 тыс.т. = 1801378,332 тыс.руб.
Прп. нитрофоска = (22000 р. – 13603,63 р.) * 144,886 тыс.т. = 1216516,464 тыс.руб.
Рентабельность продукции:
R = Прп / С
R азотной кислоты = (1379694,165 /1560923,018) * 100% = 88,39%
R аммиачной селитры = (1801378,332 / 1061293,367) * 100% = 169,73%
R нитрофоски = (1216516,464 / 1973677,325) * 100% = 61,64%
Балансовая прибыль
Пбаланс = Выручка – Себестоимость
Пбаланс = (155566,63 т. *14 тыс.руб.-1560923,018 тыс.руб.) + (143060,72 т. *20 тыс.руб. – 1061293,367 тыс.руб.) + (144885,86 т. * 22 тыс.руб. – 1973677,325 тыс.руб.) = 3630742,43тыс.руб.
Оценка затрат на 1 рубль товарной продукции
З = (5131,19 р. * 155,780 т.т. + 7408,32р. * 143,257 т.т. + 13603,63 р. * 145,085 т.т) / (14000 р. * 155,780 т.т. + 20000 р. *143,257 т.т. + 22000 р. * 145,085 т.т) = 0,235 руб. на 1рубль ТП.
Рентабельность производства:
ОПФ = 41500т.р. + 16720т.р. + 51800т.р. = 110020 т.р.
ОС = 779,085тыс.руб. + (29875,622 * 5,131 +39248,482 * 7,409 + 43724,128 * 13,604) + (100,482+237,221+198,540) = 1040218,993 т.р.
Rпроизводства = 3630742,43т.р. / (110020 + 1040218,993 т.р.) * 100% = 315,65%
Чистая прибыль
Пч = Пб + (Пб * 24%) / 100%
Пч = 3630742,43 + 3630742,43*0,24=4502120,51 тыс. руб.
Таблица 27
Сводная таблица технико-экономических показателей
№ |
Показатель |
Ед.измер. |
Цех азотной кислоты |
Цех аммиачной селитры |
Цех нитрофоски |
1 |
Мощность |
т/год |
320213,79 |
150796,80 |
152720,64 |
2 |
Валовый выпуск |
т/год |
304203,10 |
143256,96 |
145084,61 |
3 |
Валовая продукция |
т/год |
155780,03 |
143256,96 |
145084,61 |
4 |
Товарная продукция |
т/год |
155780,03 |
143256,96 |
145084,61 |
5 |
Реализованная продукция |
т/год |
155566,63 |
143060,72 |
144885,86 |
6 |
Численность ППП |
чел. |
59 |
146 |
121 |
в т.ч. |
|
|
|
||
численность рабочих |
44 |
128 |
104 |
||
численность работников |
15 |
18 |
17 |
||
7 |
ФОТ ППП |
тыс.руб |
12683,957 |
27241,326 |
3595,861 |
8 |
ФОТ рабочих |
тыс.руб |
10083,424 |
24146,860 |
18790,243 |
ФОТ упр. и служащих |
тыс.руб |
2600,533 |
3094,467 |
2903,267 |
|
9 |
Ср.з/пл работников |
тыс.руб |
173,369 |
171,915 |
170,780 |
10 |
Ср.з/пл рабочих |
тыс.руб |
229,169 |
188,647 |
180,675 |
11 |
Производительность труда 1 рабочего |
т/день |
18,94 |
3,07 |
3,82 |
тыс.руб/день |
49566,373 |
22383,900 |
30690,975 |
||
12 |
Производительность труда на 1 работающего |
тыс.руб/день |
777,87 |
436,09 |
514,40 |
13 |
Себестоимость |
тыс.руб |
1560923,02 |
1061293,37 |
1973677,33 |
14 |
Себестоимость ед.продукции |
руб |
5131,19 |
7408,32 |
13603,63 |
15 |
Прибыль от реализации продукции |
тыс.руб |
1379691,35 |
1801374,81 |
1216515,31 |
16 |
Выручка от реализации |
тыс.руб |
2177932,833 |
2904132,567 |
3097659,729 |
17 |
Рентабельность продукции |
% |
88,39% |
169,73% |
61,64% |
18 |
Фондоотдача |
руб |
52,480 |
171,125 |
61,535 |
19 |
Фондоемкость |
руб |
0,019 |
0,006 |
0,016 |
20 |
Фондовооруженность |
тыс.руб/чел |
703,39 |
114,52 |
428,10 |
21 |
Прибыль балансовая |
тыс.руб. |
3630742,43 |
||
22 |
Прибыль чистая |
тыс.руб. |
4502120,51 |
||