1. Порядок створення банку в Україні

Банки в Україні створюються у виді ПАТ або кооперативногь бак. Державний банк засновується рішенням Кабміну при позитивному висновку НБУ. Статутний фонд формується з бюджетних витарт. (при повному або частковому відчужені акцій банк встрачає статус державного) Органи управління є : Вищий орган (наглядова рада. Правління (здійснює управління поточною діяльністю) Ревізійна комісія (орган кортолю). Наглядова рада призначається на 5 років – по 5 осіб з президента, ВР, Кабміну. Члени ради виконують функції без матеріальної винагороди. Рішення про зміну статуту припинення діялльності приймає кабмін. Кооперативні банки створюються за принципом територіальності і поділяються на місцеві та центральні. Функціями Ц.Б. є концентрація, перерозподіл ресурсів, котнроль за своїми учасниками. Місцевий банк створюється фіз і юр. Особами (не менше 50 осіб, кожна з яких має право голосу). Кооперативні банки обслуговують тільки своїх учасників. Органи управління – загальні збори, спостережна рада, правління, ревізійна комісія. Може бути – банківська корпорація (акціонери виключно банків) банківська холдингова група (материанський банк володіє 50 і більше капіталу дочірніх, фінансова холдингова группа (фін. Установи, в якій знаходиться і банк). Банк може бути участником фіннансово-промислової групи. Системоутворюючий банк – банк, зобовьязання якоо становлять не менше 10% зоовьязань банківської системи. Істотна учссть – пряма або опосередкована спільно з іншими особами володіння 10% і більше статуного капіталу банку. Учасниками можуть бути – юр і фіз особи, резиденти і нерезиденти, держава. Не можуть бути – юр особи, у яких банк має істотну участь, обьєднання громадян)Процедура реєстрації банку Для створення банку скликаються установчі збори, на яких укладаються установчий догорів, затверджуєься статут банку, обираються керівні особи.Кожен засновник вносить свою долю. Також ця особа готує пакет документів на реєстрацію: Заява, установчий договір, статут, протокол установчих зборів, бізнес-план, засновницьку документи, бух і фін. Звітність засновників істотної участі за 4 квартал і аудиторський висновок про їх фін. Стан, інформація про першиї керівних осіб, плата за реєстрацію, копія звіту про проведення відкритої підприски на акції, документи, що засвідчують наявність приміщення для банку, висновок антимонопольного комітету. Пакет документів передається в РУНБУ , де готуються висновки про фін. Стан платоспроможної репутації акціонерів. Вся інформація передається в центральний апарат, де розглядається різними департаментами, остаточне рішення про реєстрацію приймає правління НБУ. Протягом 3-х днів з дати прийняття рішення видається свідоцтво про державну реєстрацію, а також – корреспондентський рахунок НБУ. Після року банк може створювати – філії, представництва, безбалансові товариства.

2. Види операцій банку. Банківська таємниця

Згідно постанови ст.47 основного закону «про банк і банківську діяльність», банки мають право виконувати такі оерацції.: операції з валютними цінностями, з цінними паперами клієнтів, ємісія власних цінних паперів, випуск та обслуговування операцій з картками, послуги з відповідальними збереженням цінностей, надання гарантій і поручителсьвт, лізинг, факторинг, трастові послуги, операції з векселями, консультаційні і аудиторські послуги. Банківська діяльність заборонена у сфера – матеріального виробництва, торгівлі ,страхування.На основі результатів діяльності за звітний період банки готують фінансову бухгалтерську звітність, що включає: - балансовий щвіт, звіт про прибутки та збитки, звіт про зміні в капіталі, про рух рошових коштів. Операції банку поділяються на активні, пасивні, комісійні. Баланси поділяються на : внутрішній (для внутрішнього користування) та зовнішні (публікуються не рідше 1 разу в рік). Пасивні операції з мобілізації ресурсів – це операції формування власного капіталу. Операції з залучення ресурсів (депозитні операції). Операції з позичення ресурсів – отримання кредитів в НБУ а інших банках. Активні операції – повьязані з розміщенням мобілізованих ресурсів у готівку, кошти на кореспондертських рахунках,кредити ,основні фонди , товарно-матеріальні цінності. Комісійці-носередницькі – операції за дорученням клієнтів за певну плати комісію або % , це комісійно-розрахункові торгівельно-комісійці, інші. Бюджетно-податкове планування, гарантійні послуги, допомога по злитті.

Банківська таємниця

Інформація, щодо діяльності та фін. Стану клієнта. Яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту є банківською таємницею. Це відомості про банківські рахунки клієнта,, фінансово-економічний стан клієнта, система охорони банку таклієнтів, інформ про організаційноправову структуру клієнта йїїкерівників напрямів діяльності. Відомості щодо комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, інформація щодо звітності по окремому банку. Коди, що використовуються банками для захисту інформації. Банки зобов’язані забезпечити збереження банкіської таємниці шляхом обмеження кола оосіб, що мають доступ до неї, організація і специфіка діловодство з документами, заповнення несанкціонованого доступу, застосування застережень зу договорах між банками і клієнтом. Інформація про клієнтів банку. Що містить банківську таємницю розкрився банками. На письмовий запит або письмового дозволу власника такої інформації. На Органам прокуратури, СБУ, МВД, антимонопольного, письмову вимого щодо конкретної особи щоо організації за з рахунками. Органам ДПА на письму вимогу з питань оподаткування на валютному коонтролю щодо операції за рахунком конкретної особи. Органами фінансовогомоніторинг ната державної виконаввчої служби.