- •1. Походження та розвиток банків
- •2. Поняття , призначення та класифікація банків.
- •3. Особливості функціонування, становлення та розвиток банків. С-ми.
- •4. Створення та реєстрація банку.
- •6. Ліцензування банків і банківської діяльності.
- •7. Реоганізація та ліквідація банків.
- •9. Організаційно-правові основи функціонування нбу.
- •10. Функції та операції нбу.
- •11. Структура та форми управління нбу.
- •12. Банківські ресурси їх види та класифікація
- •13. Капітал банку
- •14. Джерела формування та напрями використання капіталу банку.
- •15 . Залучені ресурси банку їх суть та класифікація
- •16. Види депозитів банку
- •17. Сертифікати банку та їх різновиди.
- •18. Позичковий капітал банку та його складові
- •19. Основи класифікації банківських операцій та послуг.
- •21. Активні банківські операції та їх характеристика.
- •22. Характеристика банківських послуг.
- •23. Сутність розрахункових відносин і принципи їх організації.
- •24. Безготівкові розрахунки їх суть, значення, класифікація і принципи орг.-ції
- •25. Платіжні інструменти
- •26. Суть та значення с-ми міжбанківськ розрахінків.
- •27. Порядок проведення міжбанків розрахунків.
- •29. Механізм здійснення операцій з банків. Платіжними картками та їх види.
- •30. Види кас і специфіка їх діяльності
- •31. Суть та значення касових операцій.
- •32. Ліміти каси та порядок його встановлення
- •33. Інкасація готівки
- •34. Банківські кредити та їх класифікація
- •35. Кредитування юридичних осіб
- •36. Форми забезпечення повернення банківських позик
- •37. Споживчий банківський кредит та його особливості
- •38. Суть значення та класифікація банківських інвестицій
- •39. Інвестиційний портфель банку: суть, порядок, принципи формування та класифікація.
- •40. Суть, значення та загальна характеристика валютних операцій банку
- •41. Неторговельні операції комерційних банків в іноземній валюті
- •42. Характеристика основних форм міжнародних розрахунків
- •43. Порядок здійснення міжнародних розрахунків за експортно-імпортними операціями
- •44. Операції банків із цінними паперами, суть та порядок здійснення
- •45. Сутність і види інвестицій у цінні папери.
- •46. Основи управління інвестиціями банків у цінні папери.
- •47. Формування портфеля цінних паперів банку.
- •Інформаційне забезпечення фінансово економічної діяльності банку
- •49. Аналіз пасивів банку
- •50. Аналіз активів банку
- •Аналіз доходів і витрат банку
- •52 Прибуток та рентабельність на мікроекономічному рівні
- •53.Аналіз ефективності діяльності банку.
- •54. Регулювання банківської діяльності, його суть та форми
- •55.Регулятивний капітал банку: призначення та порядок визначення.
- •56. Суть, значення, становлення цілісної системи рейтингів.
- •57. Види рейтингів банків.
- •58.Рейтингова оцінка загального стану та стабільності банківської системи "camels".
- •59. Роль маркетингу в функціонуванні банків і механізм реалізації стратегії ківського маркетингу.
- •60.Процес розробки стратегії банківського маркетингу.
- •61. Фінансовий менеджмент у банку, його функції та елементи.
55.Регулятивний капітал банку: призначення та порядок визначення.
Регулятивний капітал є одним з найважливіших показників діяльності банків, основним призначенням якого є покриття негативних наслідків, різноманітних ризиків, які банки беруть на себе в процесі своєї діяльності та забезпечення захисту вкладів орг стійкості і стабільності діяльності банків.
Регулятивний капітал є основою для розрахунку економічних нормативів. Регулятивний капітал складається з основного капіталу або капіталу 1-го порядку і додаткового капіталу або капіталу 2-го порядку.
РК = ОК + ДК – Відрахування
Основний капітал вважається більш не змінним, який не підлягає передаванню, перерозподілу і який повинен повністю покривати поточні збитки. На відмінну від основного капіталу додатковий капітал не має стійкого характеру, а його розмір піддається змінам.
Основний капітал складається з таких елементів:
Фактично сплачений, зареєстрований стійкий капітал, тобто за підсумками року, розмір стійкого капіталу коригується на індекс ревальвації чи девальвації гривні за ;
Розкриті резерви, які створенні або збільшенні за рахунок нерозподіленого прибутку, а саме: дивіденди, які направленні на збільшення стійкого капіталу, емісійні різниці, резервні фонди, загальні резерви, які створюються під невизначений ризик при проведенні банківських операцій;
Загальний розмір основного капіталу визначається з урахуванням розміру очікуваних можливих збитків за невиконаними зобов’язаннями контрагентів. Відповідно основний капітал зменшується на суму нематеріальних активів, капітальних вкладень у нематеріальні активи, збитків минулих років, збитків поточного року, недосформованих резервів під можливі збитки за кредитними операціями, операцій з цінними паперами, дебіторською заборгованістю тощо.
Додатковий капітал складається з таких елементів:
Резерви під стандартну заборгованість інших банків;
Резерви під стандартну заборгованість клієнтів за кредитними операціями банків;
Нерозподілений прибуток минулих років;
Прибуток звітного року, що очікує затвердження;
Результат переоцінки
Прибуток поточного року, зменшений на суму неотриманих, нарахованих доходів;
Субординований борг, під яким розуміють звичайні боргові капітальні інструменти, які відповідно до угоди не можуть бути взяті з банку раніше 5-ти років, а у випадку банкрутства чи ліквідації, повертаються інвестору після погашення претензій усіх інших кредиторів.
При розрахунку загальної суми регулятивного капіталу на додатковий такі обмеження:
Загальний розмір додаткового капіталу не може бути більшим ніж 100% основного капіталу;
Розмір субординованого капіталу не може перевищувати 50% розміру основного капіталу.
Залучення коштів на умовах субординованого боргу з метою їх врахування до додаткового капіталу банку у вигляді позик. Кредитів, депозитів юридичних осіб, може здійснюватися, як шляхом укладання прямих договорів між банком-боржником та інвестором, так і шляхом випуску банком-боржником облігацій.
Не допускається заміна облігацій на прямі договори або навпаки. Протягом усього періоду дії угоди, про залучення коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку.
Отже, капіталу, яка найменше підлягає змінам і може гарантувати покриття негативних наслідків, різноманітних висновків та захист інтересів вкладників, виступає регулятивним капіталом.