46. Банковские операции. Виды банков. Банковская система.

Банки — следствие развития кредита. Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские опера­ции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Извлечение прибыли является основной целью деятельности банка как кредитной организации.

Небанковская кредитная организация — это кредитная орга­низация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Банк Рос­сии устанавливает допустимые сочетания банковских опера­ций для небанковских кредитных организаций. Развитие кре­дитно-денежных отношений между странами привело к образо­ванию иностранного банка. Это банк признанный таковым по законодательству другого государства, на территории которого он зарегистрирован.

Банки возникли в Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Вначале банки выполняли небольшое количество операций. Но постепенно их круг расширялся, а функции обогащались.

Первая функция банка — мобилизация, собирание временно свободных денежных средств и сбережений. Это один из основ­ных видов деятельности банка. Аккумулируя денежные средст­ва и сбережения в виде вкладов (депозитов), банки превращают их в ссудный капитал, который предоставляется в виде кредита хозяйствующим субъектам. Превращаемые в капитал сбереже­ния приносят доход.

Вторая функция банка — размещение, т.е. предоставление денег в ссуду или торговля деньгами. Банк получает процент, а хозяйствующие субъекты могут решать свои проблемы. Этот вид деятельности приносит банку доход, прибыль.

Третья функция банка — посредничество в платежах. Банки осуществляют платежи по поручению предприятий, организа­ций, физических лиц. Выступая в качестве посредников, банки проводят денежные расчеты и кассовое обслуживание клиен­тов. Благодаря этому банки создают возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через них осу­ществляется движение денежных средств и капиталов от субъ­екта к субъекту, в целом в экономике страны.

Четвертая функция банка — создание кредитных денег. Вы­давая ссуду, банки тем самым осуществляют безналичную депозитно-кредитную эмиссию. Получив ссуду и оформив депо­зит, заемщик может получать наличные деньги или проводить безналичные расчеты, что ведет к увеличению денег в обраще­нии.

Пятая функция связана с хранением любых видов финансо­вых активов, а также выпуском, покупкой, продажей платеж­ных документов и ценных бумаг. Тем самым деятельность бан­ков способствует направлению денежных средств на решение производственных задач.

Совокупность разных видов взаимосвязанных банков и кре­дитных организаций, действующих в рамках единого денежно-кредитного механизма, образует банковскую систему. В нее также входят расчетно-кассовые и клиринговые центры, ауди­торские фирмы, дилерские фирмы по работе с ценными бума­гами банков; рейтинговые учреждения, связанные с банковской деятельностью; организации, обеспечивающие банки специаль­ным оборудованием, информацией, специалистами и т.д.

Банковскую систему можно рассматривать как подсистему денежно-кредитной системы и как органическую часть эконо­мической системы страны. Это значит, что банковская система неразрывно связана не только с развитием денежного обраще­ния и кредитных отношений, но и развитием производства, распределения, обращения и потребления жизненных благ. Банки включены в хозяйственный механизм современного об­щества, являются элементом регулирования экономической жизни. Без банков невозможно нормальное функционирование бюджетно-налоговой системы, осуществление эффективной внутренней и внешней политики государства.

При некоторых различиях в большинстве стран сложи­лась двухуровневая банковская система. Банковская система Российской Федерации также является двухуровневой. Она включает в себя Центральный банк (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностран­ных банков. Двухуровневая банковская система обусловлена самой природой рыночной экономики. Ее нижний уровень обеспечивает свободу предпринимательства и распоряжения денежными средствами. Верхний уровень связан с координа­цией деятельности банков, ее регулированием и контролем.

Первый уровень представлен Центральным банком. Он яв­ляется осью, центром всей кредитной системы. Это главный банк страны. Центральные банки возникли в результате кон­центрации банковской эмиссии (выпуска) денег в руках немно­гих коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выпол­нять функцию всеобщего кредитного орудия обращения.

Центральный банк чаще всего является собственностью го­сударства. В своей деятельности он исходит из национально-го­сударственных интересов. В большинстве стран центральный банк подчиняется высшему законодательному органу, он неза­висим от правительства. Это обстоятельство имеет принципи­альное значение. В случае дефицита бюджета правительство не может обязать центральный банк профинансировать его расхо­ды. Правительство вынуждено брать займы, выпускать государ­ственные ценные бумаги, получать кредиты в центральном банке на общих основаниях.

В соответствии с принятым в нашей стране законодательст­вом Центральный банк Российской Федерации является госу­дарственным, находится в исключительной федеральной собст­венности. Он подчиняется высшему законодательному орга­ну — Государственной Думе и независим от правительства. Банк России не несет ответственности по обязательствам пра­вительства, а оно в свою очередь не отвечает по обязательствам банка. Основными целями Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, его покупательной способ­ности, укрепление и развитие кредитно-банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирова­ния системы расчетов.

Банк России выполняет следующие важнейшие функции:

1. эмиссию национальных денежных знаков, организацию их обращения и изъятие из обращения наличных денег;

2. регулирование величины предложения денег, установле­ние ориентиров роста денежной массы;

3. предоставление кредитов коммерческим банкам в качест­ве кредитора в последней инстанции;

4. выпуск и погашение государственных ценных бумаг, про­дажу, покупку и хранение иностранной валюты, а также драго­ценных металлов и камней, управлением золотовалютными ре­зервами Российской Федерации;

5. организацию межбанковских расчетов и кассового обслу­живания банков, управление счетами правительства, расчетно-кассовое обслуживание государственных институтов и учреж­дений, осуществление зарубежных финансовых операций;

7. кассовое исполнение бюджета, организацию финансиро­ваниярегламентацию валютного обращения в стране, контроль за валютными операциями хозяйствующих субъектов;

8. общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнением банковского законодатель­ства;

9. проведение единой государственной денежно-кредитной политики.

Второй уровень банковской системы представлен коммер­ческими, сберегательными, ипотечными и другими банками. «Костяк» кредитной системы образуют коммерческие банки. Они непосредственно обслуживают предприятия и население, предоставляя широкий спектр услуг: кредитно-расчетное об­служивание хозяйствующих субъектов; привлечение вкладов; предоставление кредита; посредничество в платежах; куплю-продажу ценных бумаг; размещение государственных займов; управление по доверенности имуществом клиента. Кроме того, банк может оказывать услуги, не относящиеся напрямую к бан­ковской деятельности, например осуществлять информацион­ное обслуживание клиентов, в том числе консультирование по финансовым, экономическим и правовым вопросам.

Коммерческие банки постоянно проводят операции. Основ­ными их видами являются:

1. пассивные операции — привлечение денежных ресурсов путем приема депозитов населения и фирм, получения межбан­ковских кредитов и кредитов Центрального банка, эмиссии и размещения собственных ценных бумаг (акций, депозитных и сберегательных сертификатов, векселей);

2. активные операции — размещение денежных ресурсов путем предоставления кредитов, приобретения акций, облига­ций, других ценных бумаг, проведения валютных операций;

посреднические операции — расчетно-кассовое обслужи­вание клиентов (ведение расчетных и текущих счетов клиентов, проведение по их поручению расчетов с поставщиками и поку­пателями); посреднические операции с ценными бумагами, иностранной валютой по поручению и за счет клиентов; дове­рительные (трастовые) операции (управление активами клиен­тов по доверенности); эмиссионные и депозитные услуги (ока­зание содействия в эмиссии, размещении и хранении ценных бумаг клиентовСоздание и развитие деятельности коммерческих банков — это один из важных результатов рыночных реформ в России. Их значение в росте экономики страны, ее реального сектора будет увеличиваться.

Что касается инновационных, инвестиционных, ипотечных банков России, то их формирование находится еще в начальное стадии. Особое место в банковской системе занимает Внешэко номбанк, преобразованный в Банк по обслуживанию внешнегс долга России. Происходит процесс становления новых банков и совершенствования всей банковской системы. Повышается ее роль в хозяйственной жизни страны, в системе управления эко­номикой.

Помимо банковской системы в кредитную систему государ­ства включаются специализированные кредитно-финансовые учреждения: 1) инвестиционные фонды и компании (эмиссия собственных акций, размещение их среди мелких акционеров и инвестиционные операции на фондовом рынке); 2) страховые компании (продажа страховых полисов и инвестиционные опе­рации на низкорисковом сегменте фондового рынка); 3) пенси­онные фонды (привлечение денежных средств путем эмиссии долговых обязательств и инвестиционные операции на низко­рисковом сегменте фондового рынка).