9.2. Политика валютных ограничений и валютный контроль

Политика валютных ограничений

• Политика государства (и центрального банка), направленная на ограничение операций резидентов и нерезидентов с валютными ценностями.

• МВФ (ст. VIII Устава) запрещает странам-членам устанавливать ограничения по платежам и трансфертам, осуществляемым в ходе текущих операций. В иных случаях ограничения не запрещены.

Валютные ограничения

• Совокупность правовых, экономических и организационных мер, которые ограничивают операции резидентов и нерезидентов с валютными ценностями.

• Это специальные требования, которые устанавливают порядок проведения валютных операций.

• Всегда сопровождаются мерами валютного контроля.

Инструменты политики валютных ограничений:

1. Лицензирование права банков на осуществление операций с иностранной валютой.

2. Обязательная продажа на внутреннем валютном рынке всей или части иностранной валюты, полученной от экспорта товаров и услуг по официальному или иному курсу.

3. Запрещение импортерам свободно покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке.

4. Особый порядок открытия и ведения счетов резидентов в иностранной валюте.

5. Особый порядок переводов и платежей за границу.

6. Особый порядок открытия и ведения счетов нерезидентов в национальной валюте страны пребывания.

7. Лимитирование валютных операций коммерческих банков по купле-продаже иностранной валюты на валютном рынке, установление размера открытой валютной позиции.

8. И другие.

Валютный контроль

• Система мероприятий, посредством которой государство и уполномоченные им организации осуществляют постоянное наблюдение и проверку порядка проведения валютных операций.

• Цель — обеспечить соблюдение валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

• Осуществляют органы и агенты валютного контроля.

Органы валютного контроля

• Государственные учреждения, которые в соответствии с законодательством могут издавать нормативные акты в области валютного контроля и осуществлять такой контроль.

• В Российской Федерации к ним относятся:

1. Банк России

2. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ.

Агенты валютного контроля

• Государственные и негосударственные организации, которые в соответствии с законодательством РФ могут осуществлять функции валютного контроля.

• Не имеют права издавать нормативные акты.

• В Российской Федерации к ним относят:

1) Уполномоченные банки;

2) Таможенные органы;

3) Профессиональные участники рынка ценных бумаг, не являющиеся уполномоченными банками;

4) Государственная корпорация «Внешэкономбанк»

5) Налоговые органы.

Основные направления валютного контроля:

1. Определять соответствие проводимых валютных операций действующему законодательству и наличие необходимых для них документов.

2. Проверять выполнение резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, в том числе обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.

3. Проверять обоснованность платежей в иностранной валюте.

4. Проверять полноту и объективность учета и отчетности организаций по валютным операциям.