Риски при расчетах по внешнеторговому контракту

• Экспортер несет риск невыкупа товара или непринятия товара покупателем.

• Импортер несет риск непоставки

• или недопоставки товара.

• Различные виды гарантийных операций обеспечивают защиту сторон внешнеэкономических сделок.

7.3. Банковские переводы и расчеты на открытый счет

Банковский перевод

• Операция по перечислению денежной суммы импортером через свой банк в банк экспортера.

Использование:

• оплата долговых обязательств по ранее полученным кредитам;

• предоставление авансов;

• урегулирование рекламаций, связанных с качеством и сроком поставки товаров;

• расчеты неторгового характера;

• оплата товаров;

• оплата услуг.

Банковские переводы выполняются посредством платежных

поручений, которые один банк адресует другому. В этих целях используются банковские чеки и другие платежные документы.

Платежное поручение

• Приказ банка своему корреспонденту о выплате иностранному получателю определенной суммы по просьбе и за счет перевододателя

• Выполняется почтой, по телеграфу (телексу), через систему СВИФТ.

При расчетах по импорту российский импортер представляет в уполномоченный банк заявление на перевод валютных средств с его валютного счета на счет своего контрагента и детали платежа

• при оплате товара, ввезенного на таможенного территорию Российской Федерации, импортер должен предъявлять в банк ксерокопию грузовой таможенной декларации, подтверждающей ввоз товаров в Россию и др. документы.

Схема расчетов банковским переводом импортера с экспортером

Импортер	1 2	Экспортер
		Получатель денег
Плательщик
3		7
Банк импортера (4)	5	Банк экспортера (6)

Операционное содержание схемы

1 – заключение контракта

2 – пересылка документов об отгрузке товаров, предусмотренных контрактом (если перевод бездокументарный)

3 – импортер сдает в банк заявление-поручение о перечислении денег с его валютного счета

4 – банк списывает деньги с валютного счета импортера

5 – банк переводит деньги в банк экспортера

6 – банк экспортера зачисляет деньги на счет экспортера

7 – передача экспортеру выписки из его счета о зачислении средств

!	Если перевод документарный, то документы представляются после зачисления платежа в установленные контрактом сроки.

При расчетах банковскими переводами по экспортным операциям

схема аналогична: иностранный банк направляет российскому

уполномоченному банку сообщение о перечислении средств экспортеру

и деталях платежа.

• Иностранный банк действует по поручению своего клиента-перевододателя.

• Платежные поручения поступают в российские банки в виде телеграфных и почтовых поручений.

• Зачисление средств на счет экспортера производится в соответствии с указаниями поручения (против получения каких-либо документов или каких-либо других условий).

Открытый счет

• Операция по перечислению денежных средств в течение обусловленного в контракте срока после поставки товара.

Особенности расчетов по открытому счету:

• движение товаров опережает движение валютных средств;

• товарораспорядительные документы поступают к импортеру напрямую, минуя банк;

• контроль за своевременностью платежа ложится на участников сделки;

• партнеры ведут взаимный учет сумм текущей задолженности;

• банковский контроль за своевременностью и полнотой платежа отсутствует.

Схема расчетов на открытый счет

Импортер	1 3	Экспортер
		Получатель средств
Плательщик
4		2 8
Банк импортера (5)	6	Банк экспортера (7)

Операционное содержание схемы

1 – заключение контракта

2 – открытие счета на импортера

3 – отгрузка товара и пересылка документов

4 – импортер сдает в банк заявление-поручение о перечислении валютных средств с его счета

5 – банк списывает деньги с валютного счета импортера

6 – банк переводит деньги в банк экспортера

7 – банк зачисляет средства на специально открытый экспортером счет

8 – передача экспортеру выписки по открытому счету

Расчеты на открытый счет чаще используется, если между партнерами существуют устойчивые и продолжительные деловые связи

В российской практике эта форма расчетов не используется.

В Западной Европе до 60% всех платежей осуществляются

на открытый счет.