Имущественное страхование.

1. Содержание страхования имущества предприятий.

2. Сельскохозяйственное страхование и его специфика.

3. Добровольное страхование имущества граждан.

4. Страхование транспортных средств.

1. Содержание страхования имущества предприятий.

Бесперебойная производственная деятельность в решающей мере зависит от состояния и сохранности основных и оборотных фондов, т.е. имущества хозяйствующего субъекта. Поэтому их страховая защита приобретает особую важность и является обязательной. Защиту от рисков, угрожающих имуществу юридических или физических лиц, обеспечивает имущественное страхование.

Объектами имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, использованием и / или распоряжением имущества.

Страхование основных и оборотных фондов исходит из единых принципов. Но вместе с тем характер и специфика функционального применения этих двух групп фондов обуславливают некоторые различия в условиях их страхования.

Основные фонды учитываются на балансе предприятия по первоначальной стоимости, т.е. стоимости строительства или приобретения. Переоценка основных фондов, которая периодически проводится, дает возможность установить реальную (восстановительную) стоимость созданных ранее фондов. При переоценке учитывается физический износ основных фондов. Таким образом, основные фонды оцениваются по балансовой стоимости, которая определяется как разница первоначальной (восстановительной) стоимости и накопленного износа.

К оборотным фондам из-за функциональной специфики понятие износа не применяется. Поэтому оборотные фонды оцениваются по полной балансовой (инвентарной) стоимости.

Страховые суммы при страховании имущества устанавливаются по каждому объекту в пределах его страховой оценки. Таким образом, при страховании имущества приняты следующие максимальные пределы страховой суммы его стоимости:

• для основных фондов – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

• для оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

• незавершенное строительство – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Страхование основных и оборотных фондов проводится через оформление основного и дополнительного договора страхования.

По основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю на правах собственности, кроме животных и с/х культур. По дополнительному договору подлежит страхование имущество, принятое страхователем от других организаций, населения и указанное в заявлении о страховании. Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии основного договора. Срок дополнительного договора не должен превышать срока основного.

Страховое возмещение с наступлением страхового случая выплачивается после того, как полностью будут определены причины и размер ущерба. Ущерб при этом состоит из стоимости уничтоженного имущества (по страховой оценке), затрат, связанных с предупреждением риска, спасением имущества и приведением его в порядок после наступления страхового случая. Из ущерба вычитается стоимость пригодного для использования имущества.

После получения всех необходимых документов, свидетельствующих о наступлении страхового случая и размерах ущерба, страховщик обязан в 30-дневный срок выплатить страховое возмещение. В случае потери или повреждения имущества из-за неосторожности страхователя, страховое возмещение уменьшается на 30%. Если по фактам уничтожения или повреждения открыто уголовное дело, то страховщик выплачивает 30% страхового возмещения, а остальные 70% - после окончания расследования.