Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Российское уголовное право. Том 2. Особенная часть. Курс лекций
.pdf
7. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения ценных бумаг
поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных
документов, не являющихся ценными бумагами.
Уголовная ответственность за данное преступление впервые введена УК РФ 1996 г., в связи с тем что с развитием отечественного рынка
в России начала складываться система расчетов с помощью пластиковых
карт. В 1997 г. было зарегистрировано 130, в 1998 г. — 153, в 1999 г. —
309, в 2000 г. — 819, в 2001 г. — 1508, в 2002 г. — 1076, в 2003 г. — 1739,
в 2004 г. — 1616, в 2005 г. — 1809, в 2006 г. — 1447, в 2007 г. — 4587, в
2008 г. — 6008 случаев совершения таких преступлений (включая и его
квалифицированный вид, предусмотренный ч. 2 ст. 187 УК РФ).
Объект преступления — отношения, возникающие в сфере выпуска
и обращения пластиковых кредитных или расчетных карт и иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами.
Предметом преступления являются: 1) кредитные либо расчетные
карты; 2) иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами. В настоящее время в обороте находятся два вида карт. Во-первых,
дебетовая (расчетная) карта, означающая внесение приобретающим ее
клиентом на счет в банке определенной суммы, в пределах которой он
может осуществлять расходы. Во-вторых, кредитная карта, предусматривающая лимит кредита в течение некоторого небольшого промежутка
времени и оговоренной заранее суммы
1
. Современные кредитные расчетные карты обычно являются пластиковыми (либо с магнитной полосой, либо со встроенной микросхемой).
Иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, —
это различные документы, обеспечивающие безналичные расчеты между физическими и юридическими лицами, например, платежные требования и платежные поручения, которые представляются в банк на бланках строго определенной формы, а также дорожные и иные чеки.
Так же, как при изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ), поддельные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, должны обладать следующими признаками: а) предметом подделки являются только платежные документы,
находящиеся в обращении; б) степень их схожести с подлинными платежными документами должна быть достаточно высока. Если же имеет место изготовление карт или иных платежных документов, которые
заведомо не могут успешно использоваться для расчетов, а сбыт такой
1
См.: Расследование преступлений в сфере экономики: руководство для следовате-
лей / под ред. И.Н. Кожевникова. М., 1999. С. 310.
481
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
карты или иного платежного документа строился, например, на том, что
другое лицо в силу своего плохого зрения или неосведомленности примет грубую подделку за подлинный предмет сбыта, то содеянное образует приготовление к мошенничеству, а при фактическом сбыте — оконченное завладение чужим имуществом путем мошенничества.
Объективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется альтернативными действиями: 1) изготовлением поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не
являющихся ценными бумагами; 2) их сбытом.
Изготовление поддельной пластиковой карты (кредитной или расчетной) — это изготовление карты, использование которой связывается
с возможностью незаконного получения или незаконного расходования
денежных средств.
Изготовление иных платежных документов, не являющихся цен-
ными бумагами, — это как их полное изготовление, так и частичная их
подделка (выражающаяся, например, в изменении реквизитов этих документов: номера счета, печати, подписи, размера суммы и т.п.).
Под сбытом указанных карт и других платежных документов должно
бы в принципе пониматься и их отчуждение (реализация), и использование их в качестве платежного средства, т.е. для оплаты товаров и услуг.
Вместе с тем следует признать правильной точку зрения, выражающуюся в том, что при оплате кредитной картой сама карта остается во владении изготовителя или приобретателя поддельной пластиковой карты и
может им использоваться в дальнейшем
1
.
Преступление считается оконченным, если в целях сбыта была изготовлена хотя бы одна кредитная либо расчетная карта или изготовлен
хотя бы один поддельный платежный документ либо в него внесены заведомо ложные данные независимо от того, удалось или не удалось осуществить сбыт таких карт или иных платежных документов.
Субъектом преступления может быть лицо, достигшее 16-летнего
возраста.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и целью.
Лицо сознает, что в целях сбыта изготовляет кредитные либо расчетные
карты или иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, либо сбывает их и желает этого.
1
См.: Расследование преступлений в сфере экономики: руководство для следовате-
лей / под ред. И.Н. Кожевникова. М., 1999. С. 311.
482
8. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности
Часть 2 ст. 187 УК РФ предусматривает повышенную ответственность за
изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных
платежных документов, если это совершается организованной группой.
8. Преступления против установленного порядка
внешнеэкономической деятельности
Контрабанда (ст. 188 УК РФ). Часть 1 ст. 188 УК РФ предусматривает от-
ветственность за контрабанду, т.е. перемещение в крупном размере через таможенную границу РФ товаров или иных предметов, за исключением указанных в ч. 2 названной статьи, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием
документов или средств таможенной идентификации либо сопряженное
с недекларированием или недостоверным декларированием
Контрабанда — достаточно распространенное преступление. Так,
в 1997 г. было зарегистрировано 3375, в 1998 г. — 525, в 1999 г. — 3982,
в 2000 г. — 4371, в 2001 г. — 3860, в 2002 г. — 3498, в 2003 г. — 3752,
в 2004 г. — 3612, в 2005 г. — 4390, в 2006 г. — 6926, в 2007 г. — 6983, в
2008 г. — 7986 таких преступлений (включая его квалифицированный
и особо квалифицированный виды, предусмотренные ч. 2, 3 и 4 ст. 188
УК РФ); при этом следует отметить, что специалисты не без основания
говорят о высокой степени латентности данного преступления.
Объект преступления — установленный порядок внешнеэкономи-
ческой деятельности, направленный на обеспечение товарооборота через таможенную границу, а проще говоря, порядок перемещения товаров через таможенную границу РФ.
1
.
1
Нормативное положение ч. 1 ст. 188 УК РФ признано не соответствующим Кон-
ституции РФ в той мере, в какой оно позволяет — во взаимосвязи с примечани-
ем к ст. 169 УК РФ — при привлечении к уголовной ответственности за контра-
банду, совершаемую путем перемещения через таможенную границу РФ недекла-
рированной или недостоверной декларированной иностранной валюты и (или)
валюты РФ в крупном, т.е. превышающем в эквиваленте 250 тыс. руб., размере,
признавать его таковым исходя из всей перемещаемой суммы, включая и ту ее
часть, которую закон разрешает ввозить в РФ без письменного декларирования.
Нормативное положение ч. 1 ст. 188 УК РФ — в той мере, в какой постановле-
нием Конституционного Суда РФ от 27 мая 2008 г. № 8-П оно признано не соот-
ветствующим Конституции РФ, — утрачивает силу и не подлежит применению, а
основанные на нем решения судов и иных органов подлежат пересмотру в соот-
ветствии с ч. 2 ст. 54 Конституции РФ. См.: Постановление КС РФ от 27 мая
2008 г. № 8-П // СЗ РФ. 2008. № 24. Ст. 2892.
483
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
Предмет контрабанды — товары и предметы, перемещаемые через таможенную границу РФ. Предметом контрабанды, наказуемой по
ч. 1 ст. 188 УК РФ, являются любые товары или предметы, за исключе-
нием перечисленных в ч. 2 этой статьи (т.е. за исключением, например,
наркотических средств, психотропных, сильнодействующих, ядовитых,
отравляющих, радиоактивных или взрывчатых веществ, вооружения,
взрывных устройств, огнестрельного оружия или боеприпасов и других
предметов, которые будут рассмотрены при характеристике квалифицированного состава данного преступления).
Крупный размер контрабанды определяется в примечании к ст. 169
УК РФ. Она признается совершенной в крупных размерах, если стоимость перемещенных товаров превышает 1 млн 500 тыс. руб.
1
Для определения крупного размера контрабанды (как криминообразующего
признака) непосредственное значение имеет постановление КС РФ от 13 июля
2010 г. № 15-П. В нем, в частности, Конституционный Суд РФ постановил:
«1. Признать положения части первой статьи 188 УК Российской Федерации, ча-
сти 1 статьи 16.2 и части 2 статьи 27.11 КоАП Российской Федерации в их взаи-
мосвязи не соответствующими Конституции Российской Федерации, ее статьям
17 (часть 1), 19 (часть 1), 35 (части 1, 2 и 3), 54 (часть 2) и 55 (часть 3), в той мере,
в какой данные положения в системе действующего правового регулирования
позволяют при оценке стоимости товара, перемещаемого физическим лицом че-
рез таможенную границу Российской Федерации и предназначенного для лич-
ного пользования, в целях определения наличия состава преступления (контра-
банда) или административного правонарушения (недекларирование товаров), а
также исчисления размера административного штрафа использовать его рыноч-
ную стоимость на территории Российской Федерации и в стоимость товара для
указанных целей включать стоимость всего перемещаемого товара, в том числе и
ту ее часть, которая разрешена к ввозу без письменного декларирования и упла-
ты таможенных пошлин, налогов. 2. Впредь до внесения федеральным законода-
телем — исходя из требований Конституции Российской Федерации и с учетом
правовых позиций, выраженных в настоящем Постановлении, — необходимых
изменений в действующее правовое регулирование при оценке стоимости това-
ра, перемещаемого физическим лицом через таможенную границу Российской
Федерации и предназначенного для личного пользования, в целях определения
в соответствии с положениями части первой статьи 188 УК Российской Феде-
рации, части 1 статьи 16.2 и части 2 статьи 27.11 КоАП Российской Федерации
наличия состава преступления или административного правонарушения, а так-
же для исчисления размера административного штрафа должна использоваться
таможенная стоимость данного товара, а не его рыночная стоимость на террито-
рии Российской Федерации, при этом в стоимость товара для указанных целей
не должна включаться та часть стоимости перемещаемого товара, которая разре-
шена к ввозу без письменного декларирования и уплаты таможенных пошлин,
налогов…»
1
484
8. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности
Объективная сторона характеризуется: 1) действием (перемещением
через таможенную границу РФ товаров или иных предметов в крупном
размере; 2) способом (помимо или с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, либо сопряженное с недекларированным или недостовернием декларированием.
Одним из самых ключевых для определения состава контрабанды
понятий является понятие таможенной границы РФ. Оно не совпадает
полностью с понятием государственной границы. Согласно ст. 1 Закона РФ от 1 апреля 1993 г. № 4730-1 «О Государственной границе Рос-
1
сийской Федерации»
Государственной границей РФ является линия и
проходящая по этой линии вертикальная поверхность, определяющая
пределы государственной территории (суши, вод, недр и воздушного
пространства) Российской Федерации, т.е. пространственный предел
действия ее государственного суверенитета. В соответствии же со ст. 2
2
Таможенного кодекса РФ
территория РФ составляет единую таможенную территорию РФ. Таможенная территория РФ также включает в себя
находящиеся в исключительной экономической зоне РФ и на континентальном шельфе РФ искусственные острова, установки и сооружения, над которыми РФ осуществляет юрисдикцию в соответствии с законодательством РФ. На территории РФ могут находиться создаваемые
в соответствии с федеральными законами особые экономические зоны,
являющиеся частью таможенной территории РФ. Товары, помещенные
на территории особых экономических зон, рассматриваются как находящиеся вне таможенной территории РФ для целей применения таможенных пошлин, налогов, а также запретов и ограничений экономического характера, установленных законодательством РФ о государственном
регулировании внешнеторговой деятельности, за исключением случаев,
определяемых Таможенным кодексом РФ и иными федеральными законами. Пределы таможенной территории РФ, а также пределы территорий, указанных в п. 2 и 3 ст. 2 Таможенного кодекса РФ, являются таможенной границей. Таможенная граница совпадает с Государственной
границей РФ, за исключением пределов территорий, указанных в п. 2 и
3 ст. 2 Таможенного кодекса РФ.
Перемещение через таможенную границу товаров и (или) транспортных
средств — это совершение действий по ввозу на таможенную террито-
1
Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 17. Ст. 594 (с послед. изм.).
2
СЗ РФ. 2003. № 22. Ст. 2066.
485
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
рию РФ или вывозу с этой территории товаров и (или) транспортных
средств любым способом, включая пересылку в международных почтовых отправлениях, использование трубопроводного транспорта и линий
электропередач.
Как уже отмечалось, обязательным признаком уголовно наказуемой
контрабанды является способ перемещения через таможенную границу РФ товаров или иных предметов.
Перемещение товаров или иных предметов помимо таможенного
контроля. Под таможенным контролем понимается совокупность мер,
осуществляемых таможенными органами РФ в целях обеспечения соблюдения таможенного законодательства РФ (ст. 11 Таможенного кодекса РФ). Таможенный контроль проводится должностными лицами
таможенных органов (таможен и таможенных постов РФ).
Перемещение товаров помимо таможенного контроля означает, что
оно осуществляется не в определенных таможенными органами местах,
а минуя их, или вне установленного времени производства таможенного
оформления. Последнее представляет собой процедуру помещения товаров и транспортных средств под определенный таможенный режим и
завершения действия этого режима в соответствии с требованиями и положениями Таможенного кодекса РФ.
Под сокрытием товаров от таможенного контроля понимается использование тайников либо других способов, затрудняющих обнаружение товаров, или придание одним товарам вида других. Под тайниками понимаются: а) места, специально изготовленные для сокрытия
товаров от таможенного контроля, т.е. функциональным назначением которых является только незаконное перемещение товаров; б) места, специально оборудованные и приспособленные, т.е. подвергавшиеся конструктивным изменениям, разборке, монтажу и т.д. К первой
разновидности тайников относится, например, помещение контрабандного товара в специальное устройство (приспособление), которое в свою очередь помещается внутри какого-либо предъявляемого
таможенникам товара или предмета, для чего осуществляется предварительная разборка и сборка последних (например, пылесоса или стиральной машины).
Оригинальная разновидность тайника для контрабандных товаров
была изобретена Чичиковым (и его компаньоном) — героем гоголевских «Мертвых душ»: «Действия начались блистательно: читатель, без
сомнения, слышал так часто повторяемую историю об остроумном путешествии испанских баранов, которые, совершив переход через границу
486
8. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности
в двойных тулупчиках, пронесли под тулупчиками на миллион брабант-
1
ских кружев»
.
Под другими способами сокрытия товаров от таможенного контроля
понимаются способы, при которых визуальное обнаружение товаров во
время таможенного контроля также затруднительно.
Так, например, обнаружение не заявленной по установленной форме иностранной валюты среди личных вещей в чемодане физического
лица в практике таможенных органов не рассматривается как сокрытие от таможенного контроля. Однако если такая валюта перемещалась
под стелькой находившейся в чемодане туфли, такого рода перемещение, безусловно, относится к перемещению валюты с сокрытием от таможенного контроля. Выявление при личном досмотре физического
лица по заявленной по установленной форме иностранной валюты, находящейся в кармане надетой на него одежды, не относится к категории перемещаемой с сокрытием от таможенного контроля. Если такая
валюта была обнаружена при личном досмотре за подкладкой пиджака,
в его действиях содержатся признаки сокрытия товара от таможенного
2
контроля
. К числу таких же способов сокрытия товаров от таможенного
контроля можно отнести и следующий: пассажирка авиалайнера спрятала два пакетика с золотым песком общим весом более трех килограммов
под трусы, прикрепив их скотчем к ягодицам, но таможенники все-таки
сумели обнаружить это золото при личном досмотре.
В практике таможенных органов встречались случаи перевозки наркотических средств в желудке контрабандиста, иностранной валюты или
драгоценных камней во влагалище женщин — исполнителей этого преступления. Такие способы провоза через таможенную границу соответствующих предметов расцениваются как способы уклонения этих предметов от таможенного контроля.
Распространенным способом сокрытия товаров от таможенного
контроля является и придание одним товарам вида других, т.е. существенное изменение внешних характерных признаков товаров, которые
позволяют отнести их к товарам иного вида.
Перемещение через таможенную границу товаров или иных предметов с обманным использованием документов или средств таможенной
идентификации — это перемещение таких предметов с представлением
1
Гоголь Н.В. Собр. соч.: в 8 т. М., 1984. Т. 5. С. 237.
2
См.: Таможенный кодекс Российской Федерации с постатейными материалами /
под общ. ред. А.Н. Козырина. М., 2001. С. 797.
487
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
таможенному органу РФ в качестве документов, необходимых для таможенных целей, поддельных документов, недействительных документов,
документов, полученных незаконным путем, документов, содержащих
недостоверные сведения, либо документов, относящихся к другим товарам и транспортным средствам, а также использование поддельного
средства идентификации либо подлинного средства идентификации, относящегося к другим товарам и транспортным средствам; за исключением предоставления недостоверных сведений с целью неправомерного
освобождения от таможенных платежей либо их занижения.
Недекларирование или недостоверное декларирование товаров и
других предметов, перемещаемых через таможенную границу, — это
незаявление по установленной форме (письменной, устной или иной)
достоверных сведений либо заявление недостоверных сведений о провозимых товарах и других предметах. В связи с этим недекларирование
иностранной валюты на сумму, превышающую установленную Банком
России (и на которую физические лица имеют право провоза без представления таможенным органам документов, подтверждающих легальность их приобретения), относится к запрещенным способам контрабанды (и в случае если размер превышения достигает определенного
в примечании к ст. 169 УК РФ крупного размера контрабанды, содеянное квалифицируется как уголовно наказуемое деяние).
Часть 2 ст. 188 УК РФ предусматривает повышенную ответственность за контрабанду, т.е. перемещение через таможенную границу РФ
наркотических средств, психотропных веществ, их аналогов, растений,
содержащих наркотические средства или психотропные вещества, либо
их частей, содержащие наркотические средства или психотропные вещества, инструментов и оборудования, находящихся под специальным
контролем и используемых для производства и изготовления наркотических средств и психотропных, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, взрывчатых, радиоактивных веществ, радиационных источников, ядерных материалов, огнестрельного оружия, взрывных устройств,
боеприпасов, оружия массового поражения, средств его доставки, иного
вооружения, иной военной техники, а также материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового
поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу РФ, стратегически важных сырье вых
товаров или культурных ценностей, в отношении которых установлены
специальные правила перемещения через таможенную границу РФ, если
это деяние совершено помимо или с сокрытием от таможенного контро-
488
8. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности
ля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряжено с недекларированием или недостоверным декларированием.
От контрабанды, предусмотренной ч. 1 ст. 188 УК РФ, его квалифицированный состав отличается по предмету преступления и размеру
перемещаемых через таможенную границу предметов. Предметом такой контрабанды являются предметы, использование которых связано с
посягательством на общественную безопасность (отравляющие, радиоактивные или взрывчатые вещества, вооружение, взрывные устройства,
огнестрельное оружие или боеприпасы), здоровье населения (наркотические средства, психотропные, сильнодействующие, ядовитые вещества), на мир и безопасность человечества (ядерное, химическое, биологическое и другие виды оружия массового поражения, материалы и
оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия
массового поражения) и в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу.
Понятие содержания таких предметов будет соответственно рассмотрено при характеристике преступлений против общественной безопасности и общественного порядка и преступлений против мира и безопасности человечества.
Для состава квалифицированной контрабанды не требуется и установления крупного размера перемещаемых через таможенную границу предметов, в связи с тем что опасность данного вида контрабанды
связывается не с их стоимостью, а с их функциональным назначением
(стратегически важные сырьевые товары и культурные ценности, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу РФ).
К оружию массового поражения, в соответствии с международноправовыми актами, относятся: ядерное (применение которого полностью запрещено, а производство ограничено), химическое и биологическое (производство которых полностью запрещается) оружие (предметное содержание этих видов оружия массового поражения, как уже
отмечалось, будет рассмотрено при характеристике преступлений против мира и безопасности человечества).
К материалам и оборудованию, которые могут быть использованы
при создании оружия массового поражения, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу РФ, относятся: сырье, лабораторное или промышленное оборудование, а также технологии, которые могут служить для разработки, изготовления и испытания оружия массового поражения или средств его
489
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
доставки. Перечень таких материалов и оборудования утверждается Правительством РФ и Президентом РФ.
Под стратегически важными сырьевыми товарами, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную
границу РФ, понимаются товары, утверждаемые постановлениями Правительства РФ и указами Президента РФ. К ним, например, относятся:
драгоценные металлы, сплавы и изделия из них; руды; драгоценные и
полудрагоценные камни и изделия из них; некоторые цветные металлы;
рыба, моллюски, икра частиковых, осетровых и лососевых пород; ракообразные; дикие животные, дикорастущие растения; слоновая кость;
кораллы; лекарственное сырье растительного и животного происхождения; пшеница твердых и мягких сортов.
Культурные ценности, в отношении которых установлены специальные правила их перемещения через таможенную границу, — это предметы художественного, исторического и археологического достояния народов России и зарубежных стран, указанные в Законе РФ от 15 апреля
1993 г. № 4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей»
1
, включая и
культурные ценности, не подлежащие вывозу из РФ (предметная характеристика этих ценностей была дана при анализе преступлений против
собственности).
Часть 3 и 4 ст. 188 УК РФ предусматривают еще более строгую ответственность за контрабанду при особо отягчающих обстоятельствах.
В ч. 3 это контрабанда, совершенная: а) должностным лицом с использованием своего служебного положения; б) с применением насилия к
лицу, осуществляющему таможенный контроль. Часть 4 ст. 188 УК РФ
предусматривает ответственность за контрабанду, совершенную организованной группой.
Понятие должностного лица дается в примечании 1 к ст. 285 УК РФ
(и будет предметно рассмотрено при характеристике преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления). Под насилием при контрабанде
понимаются применение физического насилия в виде побоев, умышленного причинения легкого, средней тяжести и тяжкого вреда здоровью, а
также угроза физического насилия (включая и угрозу убийства). Причинение при этом умышленного тяжкого вреда здоровью потерпевшего или его убийство влечет ответственность по совокупности п. «в» ч. 3
ст. 188 и ст. 105 или ч. 4 ст. 111 УК РФ.
1
Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 20. Ст. 718 (с послед. изм.).
490
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]