Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Российское уголовное право. Том 2. Особенная часть. Курс лекций
.pdf
6. Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции
тели команд, организаторы и другие участники (начальник команды,
тренер, секундант и т.п.) профессиональных спортивных соревнований,
а также организаторы или члены жюри зрелищных коммерческих конкурсов (например, конкурсов красоты).
Объективная сторона заключается в альтернативных действиях —
подкупе спортсменов, спортивных судей, тренеров, руководителей ко-
манд и других участников или организаторов профессиональных спортивных соревнований, а равно организаторов или членов жюри зрелищных коммерческих конкурсов.
Подкупом является передача лично или через посредника указанным
выше лицам (или их представителям) имущественных ценностей или
оказание имущественных услуг с целью оказания влияния на результаты
профессиональных спортивных соревнований или зрелищных коммерческих конкурсов.
Оконченным подкуп является с момента получения адресатами подкупа имущества или имущественных услуг.
Субъектом преступления является любое лицо, достигшее 16 лет.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыс-
лом или специальной целью. Лицо осознает, что осуществляет подкуп
указанных в диспозиции ч. 1 ст. 184 УК РФ лиц, и желает этого, преследуя цели оказания влияния на результаты соревнований и конкурсов.
Часть 2 ст. 184 УК РФ устанавливает повышенную ответственность
за те же действия организованной группой (см. ст. 35 УК РФ).
Часть 3 рассматриваемой статьи УК РФ предусматривает ответственность за незаконное получение спортсменами денег, ценных бумаг или
иного имущества, переданных им в целях оказания влияния на результаты указанных соревнований, а равно незаконное пользование спортсменами услугами имущественного характера, предоставленными им в тех
же целях.
Таким образом, данный состав отличается от предыдущего (сформулированного в ч. 1 и ч. 2 данной статьи УК РФ) по объективной стороне, выражающейся в действиях (незаконное получение спортсменами
денег, ценных бумаг или иного имущества или незаконное пользование
спортсменами услугами имущественного характера) и субъекту преступления (спортсмены-профессионалы). К услугам имущественного характера относится, например, оплата круиза, туристической поездки и т.д.
Часть 4 ст. 184 УК РФ предусматривает ответственность за незаконное получение денег, ценных бумаг или иного имущества, незаконное
пользование услугами имущественного характера спортивными судьями, тренерами, руководителями команд и другими участниками или ор-
461
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
ганизаторами профессиональных спортивных соревнований, а равно
организаторами или членами жюри зрелищных коммерческих конкурсов в целях, указанных в ч. 3 указанной статьи.
Таким образом, состав данного преступления отличается от состава,
предусмотренного ч. 3 ст. 184 УК РФ, только по субъекту преступления.
Ими являются спортивные судьи, тренеры, руководители команд и другие участники или организаторы профессиональных спортивных соревнований, а равно организаторы или члены жюри зрелищных коммерческих конкурсов.
Субъективная сторона преступлений, предусмотренных ч. 2, 3 и 4
ст. 184 УК РФ, характеризуется прямым умыслом и специальной целью — оказать влияние на результаты профессиональных спортивных
соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.
В соответствии с примечанием к ст. 184 УК РФ лицо, совершившее
деяние, предусмотренное ч. 1 или 2 данной статьи УК РФ, освобождается от уголовной ответственности, если в отношении его имело место вымогательство или если это лицо добровольно сообщило о подкупе органу, имеющему право возбудить уголовное дело.
7. Преступления, нарушающие установленный
порядок обращения ценных бумаг
Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ). Часть 1
ст. 185 УК РФ устанавливает ответственность за злоупотребление при
эмиссии ценных бумаг, т.е. внесение в проспект ценных бумаг заведомо
недостоверной информации, утверждение либо подтверждение содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта эмиссии или
отчета (уведомления) об итогах выпуска ценных бумаг, а равно размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, за исключением случаев, когда законодательством РФ о ценных бумагах не предусмотрена государственная регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг, если эти деяния причинили
крупный ущерб гражданам, организациям или государству.
Случаи регистрации уголовно наказуемого злоупотребления при
выпуске ценных бумаг (эмиссии) крайне редки. Так, в 1997 г. не было
зарегистрировано ни одного случая, в 1998 г. зарегистрировано 6,
в 1999 г. — 3, в 2000 г. — 6, в 2001 г. — 3, в 2002 г. — 8, в 2003 г. — 5,
в 2004 г. — 3, в 2005 г. — 6, в 2006 г. — 0, в 2007 г. — 2, в 2008 г. — 2 случая
совершения таких преступлений.
462
7. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения ценных бумаг
Объект преступления — установленный порядок выпуска ценных бу-
маг (эмиссии).
Предмет преступления — проспект эмиссии ценных бумаг и до-
кументы, которыми утверждается эмиссия.
Диспозиция ст. 185 УК РФ — бланкетная, и для определения основных понятий (признаков), характеризующих объект преступления, объективную сторону и его субъект, следует обращаться к Федеральному закону от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»
1
.
В соответствии с ним эмиссия ценных бумаг — это установленная
данным Федеральным законом последовательность действий эмитента
по размещению эмиссионных ценных бумаг.
Понятие ценной бумаги дается в ст. 142 ГК РФ. В соответствии с
ней ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные
права, осуществление или передача которых возможна только при его
предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые его права в совокупности.
В ст. 143 ГК РФ дается перечень видов ценных бумаг: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный
сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.
Однако ст. 185 УК РФ имеет в виду не все ценные бумаги, а так называемые эмиссионные ценные бумаги. К ним уже Закон о рынке ценных бумаг относит любую ценную бумагу, в том числе бездокументарную, которая характеризуется одновременно следующими признаками:
а) закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав,
подлежащих удовлетворению, уступке и безусловному осуществлению с
соблюдением установленным этим федеральным законом формы и порядка; б) размещается выпусками; в) имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени
приобретения ценной бумаги. К таким эмиссионным ценным бумагам
федеральный закон относит акции и облигации.
Акция — это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее
владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного об-
1
СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918 (с послед. изм.).
463
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
щества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.
Облигация — эмиссионная бумага, закрепляющая право ее владель-
ца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок
ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента.
Эмитент — это юридическое лицо или органы исполнительной вла-
сти либо органы местного самоуправления, несущие от своего имени
обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав,
закрепленных ими.
Эмиссионные ценные бумаги могут быть именными и на предъявителя. Именные эмиссионные ценные бумаги — это ценные бумаги, информация о владельце которых должна быть доступна эмитенту в форме
реестра владельцев ценных бумаг, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав требуют обязательной идентификации
владельца. Эмиссионные ценные бумаги на предъявителя — ценные бумаги, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав
не требуют идентификации владельца.
Выпуск ценных бумаг — совокупность всех ценных бумаг одного эмитента, предоставляющих одинаковый объем прав их владельцам и имеющих одинаковую номинальную стоимость, в случаях если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством РФ. Выпуску
эмиссионных ценных бумаг присваивается единый государственный регистрационный номер, который распространяется на все ценные бумаги данного выпуска, а в случае если в соответствии с федеральным законом выпуск эмиссионных ценных бумаг не подлежит государственной
регистрации, — идентификационный номер.
Решение о выпуске ценных бумаг — документ, содержащий данные,
достаточные для установления объема прав, закрепленных ценной бумагой. Сертификат эмиссионной ценной бумаги — документ, выпускаемый
эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Владелец ценных бумаг имеет право
требовать от эмитента исполнения его обязательств на основании такого
сертификата. Владелец ценных бумаг — лицо, которому ценные бумаги
принадлежат на праве собственности или ином вещном праве.
Таковы требования, предъявляемые Законом о рынке ценных бумаг
к предмету рассматриваемого преступления.
Объективная сторона данного преступления характеризуется: 1) действиями (внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации, а равно утверждение содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта эмиссии или отчета об итогах вы-
464
7. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения ценных бумаг
пуска ценных бумаг, а равно размещение эмиссионных ценных бумаг,
выпуск которых не прошел государственную регистрацию); 2) последствием (причинение крупного ущерба); 3) причинной связью между указанными действиями и последствием.
Проспект эмиссии должен содержать данные об эмитенте, о его финансовом положении (кроме некоторых проспектов эмиссии при создании акционерного общества), а также сведения о предстоящем выпуске
эмиссионных ценных бумаг.
Недостоверная информация в проспекте эмиссии может быть самой
разнообразной и относиться к различным аспектам (разделам) проспекта. Обычно это сообщение ложных данных о государственной регистрации юридического лица — эмитента (при отсутствии таковой), отрицание факта обладания председателем совета директоров долей в уставном
капитале эмитента, включение в проспект эмиссии фальсифицированных бухгалтерских балансов, занижение размера просроченной кредиторской задолженности, завышение размера уставного капитала, отрицание фактов предыдущих выпусков эмиссионных ценных бумаг, завышение или занижение объема выпуска и количества ценных бумаг
(в проспекте), неверное указание цены эмиссионных ценных бумаг или
порядка выплаты доходов по ним или методики определения размера
доходов
1
.
Утверждение проспекта эмиссии оформляется решением органа
управления эмитента, имеющего на это полномочия в соответствии с законом и своими учредительными документами. В рассматриваемом случае это утверждение проспекта с той же недостоверной информацией.
Утверждение результатов эмиссии предполагает их регистрацию.
Не позднее 30 дней после завершения размещения эмиссионных ценных бумаг (размещение — это отчуждение эмиссионных ценных бумаг
эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых
сделок) эмитент обязан представить отчет об итогах выпуска ценных бумаг в регистрирующий орган. Он должен содержать в себе следующую
информацию: даты начала и окончания размещения ценных бумаг; фактическую цену размещения ценных бумаг (по видам ценных бумаг в рамках данного выпуска); количество размещенных ценных бумаг; общий
объем поступлений за размещенные ценные бумаги. Для акций в отчете
об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг дополнительно указыва-
1
См.: Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть / под ред. Б.Т. Раз-
гильдиева и А.Н. Красикова. Саратов, 1998. С. 268.
465
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
ется список владельцев, владеющих пакетом эмиссионных ценных бумаг, размер которого определяется федеральным органом исполнительной власти. Регистрирующий орган в двухнедельный срок рассматривает отчет об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг и при отсутствии
связанных с выпуском ценных бумаг нарушений регистрирует его. Регистрирующий орган отвечает за полноту зарегистрированного им отчета.
Чаще всего недостоверные сведения утвержденного отчета (результатов эмиссии) относятся к данным о фактической цене размещения ценных бумаг, о количестве размещенных ценных бумаг, об общем объеме
поступлений денежных средств за размещенные ценные бумаги.
Указанные виды злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии) являются уголовно наказуемыми лишь при условии причинения
в результате этого крупного ущерба. Последний определяется в соответствии с примечанием к ст. 185 и составляет ущерб, превышающий
1 млн руб.
Субъектом преступления в виде внесения в проспект эмиссии цен-
ных бумаг заведомо недостоверной информации являются лица, выполняющие управленческие функции в организации-эмитенте (члены
совета директоров, правления или органов управления эмитента, главные бухгалтеры), или должностные лица органов исполнительной власти или органов местного самоуправления, осуществляющие эмиссию
ценных бумаг, ответственные за достоверность включенной в проспект
информации и подписавшие этот проспект. Субъектами преступления
в форме утверждения заведомо недостоверных результатов эмиссии могут быть должностные лица государственного регистрирующего органа,
уполномоченные на проведение регистрации выпуска ценных бумаг и
отчета о проведенном выпуске
1
.
Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной
виной (умысел возможен как прямой, так и косвенный). Лицо предвидит, что своими действиями по злоупотреблению при выпуске ценных
бумаг (эмиссии) причиняет крупный ущерб владельцам этих ценных бумаг, и желает либо сознательно допускает наступление таких последствий или безразлично относится к их наступлению.
Часть 2 ст. 185 УК РФ предусматривает ответственность за злоупотребления при эмиссии ценных бумаг, совершенные группой лиц по
предварительному сговору или организованной группой.
1
См.: Волженкин Б.В. Экономические преступления. С. 168.
466
7. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения ценных бумаг
Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации,
определенной законодательством РФ о ценных бумагах (ст. 185
1
УК РФ).
Данная статья включена в УК РФ Федеральным законом от 4 марта
2002 г. № 23-ФЗ
Статья 185
1
.
1
УК РФ предусматривает ответственность за злостное
уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах, либо предоставление заведомо неполной или ложной информации, если эти деяния причинили
крупный ущерб гражданам, организациям или государству.
Так, в 2005 году было зарегистрировано 1, в 2006 г. — 0, в 2007 г. — 0,
в 2008 г. — 0 таких преступлений.
Объективная сторона данного преступления характеризуется действиями (бездействием): 1) злостным уклонением от раскрытия или
предоставления информации, содержащей данные об эмитенте, о его
финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, сделках и
иных операциях с ценными бумагами, лица, обязанного обеспечить указанной информацией инвестора или контролирующий орган, либо предоставлением заведомо неполной или ложной информации; 2) причинением в результате этого крупного ущерба гражданам, организациям или
государству; 3) причинной связью между указанными действиями (бездействием) и последствиями.
В соответствии с Законом о рынке ценных бумаг эмитент публично размещаемых ценных бумаг обязан раскрыть информацию о своих
ценных бумагах и своей финансовой деятельности при составлении ежеквартального отчета по ценным бумагам, а также сообщать о существенных событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную
деятельность эмитента. Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган, а также представляется владельцам ценных бумаг
эмитента по их требованию. В случае открытой (публичной) эмиссии,
требующей регистрации проспекта эмиссии, эмитент обязан обеспечить
доступ к информации, содержащейся в проспекте эмиссии, а также любым потенциальным инвесторам возможность доступа к раскрываемой
информации до приобретения ценных бумаг.
В соответствии с примечанием к ст. 185 УК РФ под крупным ущербом
понимается ущерб, превышающий 1 млн руб.
Субъект рассматриваемого преступления — лицо, обязанное обеспечить информацией, определенной законодательством РФ о ценных
1
СЗ РФ. 2002. № 10. Ст. 966.
467
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
бумагах, инвестора или контролирующий орган, в качестве последнего
может быть руководитель коммерческой или некоммерческой организации, должностное лицо органов исполнительной власти или местного
самоуправления, осуществляющих эмиссию ценных бумаг.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Лицо осо-
1
знает, что совершает деяния, предусмотренные ст. 185
УК РФ, и жела-
ет этого.
2
Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185
УК РФ)1.
Непосредственный объект преступления — порядок учета прав на
ценные бумаги.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 185
2
УК РФ, характеризуется: 1) действием (нарушение установленного порядка учета прав на ценные бумаги; 2) последствием (причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству); 3) причинной
связью между указанными действием и последствием. Крупным ущербом в соответствии с примечанием к ст. 185 УК РФ признается ущерб в
сумме, превышающей 1 млн руб.
Субъект преступления — лицо, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Субъект
преступления осознает, что нарушает установленный порядок учета
прав на ценные бумаги, предвидит возможность или неизбежность наступления общественно опасных последствий для граждан, организаций
или государства и желает их наступления.
2
Часть 2 ст. 185
УК РФ устанавливает повышенную ответственность за деяние, предусмотренное ч. 1 этой статьи, совершенное группой лиц по предварительному сговору, организованной группой либо
причинившее особо крупный ущерб. Последним в соответствии с примечанием к ст. 185 УК РФ признается ущерб в сумме, превышающей
2 млн 500 тыс. руб.
2
Часть 3 ст. 185
УК РФ предусматривает ответственность за внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно
умышленное уничтожение или подлог документов, на основании кото-
1
Статьи 1852, 1853 и 1854 УК РФ введены Федеральным законом от 30 октября
2009 г. № 241-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и статью 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации» // СЗ РФ. 2009. № 44. Ст. 5170.
468
7. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения ценных бумаг
рых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством Российской Федерации.
3
Манипулирование рынком (ст. 185
УК РФ). Часть 1 ст. 1853 УК РФ
предусматривает ответственность за манипулирование рынком, т.е.
умышленное распространение через СМИ, в том числе электронные,
ин фор ма ционно-телекоммуникационные сети общего пользования
(включая сеть Интернет), заведомо ложных сведений или совершение операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой
и (или) товарами либо умышленные действия, запрещенные законодательством РФ о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, если в результате
таких незаконных действий цена, спрос, предложение или объем торгов
финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами
отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без учета указанных выше незаконных действий, и такие действия причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжены с
извлечением излишнего дохода или избежанием убытков в крупном размере.
Непосредственный объект преступления — права и интересы граж-
дан и юридических лиц, инвесторов на рынке ценных бумаг.
Объективная сторона характеризуется:
1) действием (манипулированием рынком, т.е. распространением
через СМИ, в том числе электронные, информационно-телеком муни каци онные сети общего пользования (включая сеть
Интернет), заведомо ложных сведений или совершение операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой
и (или) товарами либо иные действия, запрещенные законодательством РФ о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
2) последствием (если в результате таких незаконных действий
цена, спрос, предложение или объем торгов финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно
отличающемся от того уровня, который сформировался бы без
учета указанных выше незаконных действий, и такие действия
причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжены с извлечением излишнего дохода или
избежанием убытков в крупном размере);
469
Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности
3) причинной связью между указанными действиями и последствиями (понятие действий, относящихся к манипулированию рынком, конкретизируются в ст. 5 Федерального закона от 27 июля
2010 г. № 224-ФЗ).
В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 27 июля 2010 г.
№ 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» под
распространением информации понимаются следующие действия:
а) направленные на получение информации неопределенным кру-
гом лиц или на передачу информации неопределенному кругу
лиц, в том числе путем ее раскрытия в соответствии с законодательством РФ о ценных бумагах;
б) связанные с опубликованием информации в СМИ, в том числе
в электронных, информационно-телекоммуникационных сетях
общего пользования (включая сеть Интернет);
в) связанные с распространением информации через электронные,
информационно-телекоммуникационные сети общего пользования (включая сеть Интернет).
Субъект преступления — лицо, совершающее указанные в ч. 1 ст. 185
УК РФ действия.
Субъективная сторона характеризуется умышленной виной в виде
прямого или косвенного умысла. Лицо предвидит возможность или неизбежность наступления указанных общественно опасных последствий
и желает их наступления (прямой умысел) либо предвидит возможность
наступления общественно опасных последствий, не желает их, но сознательно допускает эти последствия либо относится к ним безразлично
(косвенный умысел).
3
Часть 2 ст. 185
УК РФ предусматривает повышенную ответственность за деяния, предусмотренные ч. 1 этой статьи, совершенные деяния, предусмотренные ч. 1 указанной статьи, совершенные организованной группой или причинившие ущерб в особо крупном размере гражданам, организациям или государству либо сопряженные с извлечением
излишнего дохода или избежанием убытков в особо крупном размере.
В соответствии с примечанием 1 к ст. 185
3
УК РФ крупным ущербом,
излишним доходом, убытками в крупном размере признаются ущерб,
излишний доход, убытки в сумме, превышающей 2,5 млн руб., в особо
крупном размере — в сумме, превышающей 10 млн руб.
3
Согласно примечанию 2 к ст. 185
УК РФ излишним доходом при-
знается доход, определяемый как разница между доходом, который был
3
470
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]