Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Актуальные уголовно-правовые проблемы борьбы с финансовым мошенничеством. Монография
.pdf
тами процентные ставки по кредитам и сроки возврата кредита,
и полагает, что под льготными условиями кредитования в основном
следует понимать предоставление заемщику банком большей суммы
кредита, уменьшенную процентную ставку за пользование кредитом
1
и более длительный срок возврата кредита
.
Мы считаем, что лучшие условия для получения кредита в рамках кредитного типового договора нельзя считать льготными, так
как на размер суммы, процентную ставку и сроки возврата кредита
влияет множество обстоятельств, не связанных со льготой, например, хорошая кредитная история. Поэтому на практике отграничить
«льготу» от «лояльного подхода» банка к заемщику будет очень
сложно. Льготным должен быть признан такой кредит, в условиях
получения которого в тексте типового договора о такой льготе
должно сообщаться. Такие условия должны отличаться от «простого», не льготного, предоставления кредита.
Вместе с тем, полагаем, что в диспозиции ст. 176 УК РФ нет
необходимости разграничивать кредит и льготные условия его получения, так как и в первом и во втором случае речь идет об одном
и том же — сумме кредита, а условия его получения (льготные или
нет) — и есть условия конкретного кредитного договора.
Трудности применения нормы о кредитном мошенничестве заключаются в том, что конкурирует с рядом иных статей Особенной
части УК РФ.
Следственно-судебная практика свидетельствует о трудностях в
квалификации действий по ст. 176 УК РФ при конкуренции со
ст. 159 УК РФ (Мошенничество)
2
.
При совершении данных преступлений объективная сторона
может выражаться в схожих действиях, например, обман сотрудников кредитной организации относительно финансового состояния
лица, стремящегося получить кредит, различия лишь в направленности умысла виновного
3
. Так, при незаконном получении кредита
присвоение средств не охватывается умыслом виновного, и виновное лицо считает, что сможет вернуть их, а при мошенничестве на-
1
Ларичев В.Д. Объективная сторона незаконного получения кредита // Закон-
ность. 1997. ¹ 7.
2
Определение СК по уголовным делам Верховного Суда РФ от 26 июля 1999 г.
«Действия лиц, не возвративших полученные в кредит денежные средства при
отсутствии умысла на их присвоение, не содержат состава преступления — мошенничества» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2001. ¹ 8. С. 11, 12.
3
Рогалев Р.О. Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской
деятельности // Журнал российского права. 2003. ¹ 10; Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону. М.:
Волтерс Клувер, 2007; Осокин Р.Б. Уголовно-правовая характеристика способов
совершения мошенничества. Дисс. … канд. юрид. наук. М., 2004. С. 124.
191
личие умысла на присвоение кредитных средств существует уже на
момент обращения за их получением.
Проблему отграничения кредитного мошенничества (ч. 2 ст. 176
УК РФ) от нецелевого расходования бюджетных средств (ст. 285.1
УК РФ) порождает обман относительно хозяйственного положения
либо финансового состояния индивидуального предпринимателя
либо организации при получении ими бюджетного кредита.
Если должностное лицо государственного или муниципального
учреждения допускает расходование бюджетных средств на цели,
не предусмотренные договором бюджетного кредита, то оно
должно быть привлечено к уголовной ответственности по ст. 285.1
УК РФ за нецелевое расходование бюджетных средств, при условии, что деяние совершено в крупном размере, т.е. с превышением суммы 1,5 млн рублей.
Если же бюджетный кредит расходуется должностным лицом
государственного или муниципального учреждения, к виновному
должна быть применена ч. 2 ст. 176 УК РФ, при условии причинения крупного ущерба на сумму, не превышающую 1,5 млн руб.
В данном случае нельзя применить к нему ст. 285.1 УК РФ в силу
прямого указания закона о денежном выражении крупного размера
суммы бюджетных средств (она должна превысить 1,5 млн рублей).
Однако простое сравнение санкций ч. 2 ст. 176 УК РФ и ч. 1
ст. 285.1 УК РФ показывает, что применение к виновному ст. 176
УК РФ будет вопиющим нарушением принципа справедливости
уголовного закона, поскольку максимальное наказание за нецелевое расходование государственного целевого кредита составляет
пять лет лишения свободы (признано преступлением средней тяжести), а за нецелевое расходование бюджетных средств максимум
наказания равен двум годам лишения свободы (преступление небольшой тяжести).
Получается, что на законодательном уровне решено, что нецелевое расходование крупных бюджетных средств должностными
лицами гораздо менее опасно, нежели такое же деяние, совершенное другими субъектами. Поэтому привлечение в описанной ситуации должностного лица к уголовной ответственности по ч. 2 ст. 176
УК РФ вряд ли возможно
1
.
Учитывая вышеизложенное и в целях реализации принципа
справедливости при привлечении к уголовной ответственности за
совершение кредитно-банковского мошенничества, посягающего на
1
Козаченко И., Васильева Я. Ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита // Российская юстиция. 2000. ¹ 5; Лопашенко Н.А.
Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону.
М.: Волтерс Клувер, 2007.
192
законные интересы кредитных организаций, различными субъектами, незаконно получающими кредиты на те или иные виды экономической деятельности, принципа равенства всех форм собственности и учитывая опыт зарубежных стран целесообразно норму ст. 176
УК РФ изложить в следующей редакции:
«Статья 176. Незаконное получение и использование кредита
1. Получение физическим лицом, индивидуальным предпринимателем или представителем организации кредита путем представления
банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии, если это деяние причинило крупный ущерб, —
наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо лишением свободы на
срок от двух до пяти лет.
Примечание. Под кредитом в настоящей статье понимаются
предназначенные для физического лица, организации или для предпринимательской деятельности: заем, банковский, товарный, потребительский, государственный целевой и коммерческий кредит, иные виды
кредита, в том числе предоставление товаров, работ и услуг без предварительной оплаты, приобретение векселей, возмездное приобретение
права требования, предоставление гарантии или поручительства».
2.4. Страховое мошенничество
Проблема страхового мошенничества во всех его проявлениях
становится одной из основных проблем современного российского
рынка страховых услуг
от выплат по сфабрикованным или организованным умышленно
страховым случаям.
Криминализация страховой сферы, рост числа в ней мошенничеств увеличивает экономические риски целевого страхового фонда,
предназначенного для возмещения возможного ущерба, отрицательно воздействует на стимулирование предпринимательской инициативы и повышение кредитоспособности; создает угрозы финансовой устойчивости страховой организации и ее способности выполнить обязательства перед честными страхователями, а также
иными кредиторами (включая своих учредителей и акционеров) и в
итоге — возможность банкротства либо значительного сокращения
объемов деятельности, сопровождаемые неудовлетворенными тре-
1
. Страховая отрасль несет огромные убытки
1
Погосьян Н. Мошенничество // Страховое ревю. 2001. ¹ 1. С. 30; Алгазин А.И.,
Галагуза Н.Ф., Ларичев В.Д. Страховое мошенничество и методы борьбы с ним.
Ì., 2003. Ñ. 213.
193
бованиями страхователей и иных кредиторов, увольнением работников и т.д. Последствием страхового мошенничества является падение репутации страхового рынка в целом в глазах страхователей
и как следствие — снижение спроса на страховые услуги.
В 2008 г. суммарный объем страховых сборов по ОСАГО вырос
на 11% и составил почти 80 млрд руб., напоминает «Автостат». При
этом объем страховых выплат достиг 47,6 млрд руб. За истекший
год в страховые компании было заявлено о 2 млн ДТП, а средний
размер урегулирования убытков равнялся примерно 23 тыс. руб. на
один страховой случай
1
. Если 30% от указанной суммы, по оценкам
специалистов, составляют выплаты по ложным претензиям, то сумма
ущерба от страхового мошенничества, в том числе вместе с фактическими ошибками, составила 14,28 млрд руб.
2
В этой связи необходимость последовательной уголовно-правовой борьбы с проявлениями страхового мошенничества становится
все более актуальной.
Термин «страховое мошенничество», несмотря на его широкое
употребление, до сих пор не выделен в уголовном законодательстве
Российской Федерации в самостоятельный вид преступлений. Между
тем во многих зарубежных странах, например, в Швеции, Австрии,
Германии, Китае, такие статьи включены в Уголовные кодексы.
В юридической литературе преобладает расширительная, по
сравнению со ст. 159 УК РФ, трактовка понятия «страховое мошенничество»: «противоправное поведение субъектов договора
страхования, направленное на получение страхователем страхового
возмещения путем обмана или злоупотребления доверием либо
внесение меньшей, чем необходимо при нормальном анализе риска, страховой премии (страхового взноса), а также сокрытие важной
информации при заключении или в период действия договора страхования, а также отказ страховщика от выплаты страхового возмещения без должных, вытекающих из закона и правил страхования
оснований или гарантий, в результате чего субъекты договора страхования получают возможность незаконно и безвозмездно обращать
его в свою пользу»
3
.
Согласно другой позиции страховое мошенничество — это способ введения в заблуждение выгодоприобретателя с целью выплаты
страхового возмещения, предусмотренного законом или правилами
страхования
4
.
1
http://www.protos-strahovanie.ru/news/?them=12766
2
В 2005 г. эта сумма была в 3 раза ниже (см., например: Алгазин А.И. Тенденции
преступности в сфере страхования // Юридическая правовая работа в страховании. 2006. ¹ 1).
3
Митрохин В.К. Внимание! Страховое мошенничество. М., 1995. С. 6, 7.
4
Осокин Р.Б. Уголовно-правовая характеристика способов совершения мошенничества. Дисс. … канд. юрид. наук. МосУ МВД России. М., 2004. С. 79.
194
За рубежом принят другой подход к понятию страхового мошенничества, которым считается умышленное преступление, направленное на обман страховой компании и совершенное страхователем (выгодоприобретателем) с целью необоснованного обогащения
за счет страховщика путем искажения информации об объекте страхования, совершения действий, направленных на наступление страхового случая или увеличение суммы страхового возмещения, и т.п.
1
Представляется, что этот подход является наиболее обоснованным.
В юридической литературе можно встретить и такое мнение,
когда под страховым мошенничеством понимаются все деяния со-
2
гласно ст. 159 УК РФ, имеющие отношение к страхованию
. С этим
нельзя согласиться, поскольку в этом случае к видам «страхового
мошенничества» необоснованно будут отнесены преступления, совершенные фиктивными страховыми организациями, не имеющими законных прав страховыми посредниками и т.п., т.е. не участниками страховых отношений.
Правильнее же говорить о мошенничестве, совершаемом в сфере страхования или в отношениях, связанных со страховым делом.
Именно это и имеется в виду, когда употребляется термин «страховое мошенничество». Преимущества использования последнего заключаются в его краткости. Не выделяется в России и специальный
состав преступления — ответственность за него наступает по ст. 159
УК РФ (Мошенничество).
Страховое мошенничество совершается в области, связанной
с заключением, действием и выполнением договоров об обязательном или добровольном страховании.
Объектом страхового мошенничества являются общественные отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных последствий (страхового
случая) за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных ими
страховых взносов (страховых премий).
Объект страхового мошенничества — это общественные отношения, связанные с заключением договоров страхования и исполнением обязательств по ним (выплатой страхового возмещения или
обеспечения).
Совершая мошенничество, страхователь (выгодоприобретатель)
может как действовать (сообщать ложные сведения, провоцировать
или имитировать наступление страхового случая и т.п.), так и бездействовать (не сообщать страховщику о факторах повышенного
риска, не препятствовать распространению огня при пожаре и т.п.).
1
См.: параграф 2.1 настоящего исследования.
2
См., например: Ларичев В.Д. Мошенничество в сфере страхования. М., 1998.
С. 5—7; Ларичев В., Галагуза Н. Борьба с мошенничеством в сфере страхования //
Финансовый бизнес. 1999. ¹ 7. С. 57—60.
195
Противоправные последствия такого деяния — это нанесение
ущерба юридическому лицу (страховой организации), а также ее
акционерам, владельцам или участникам (если речь идет об обществе взаимного страхования), и косвенно — другим клиентам, из
взносов которых фактически оплачивается незаконное обогащение
мошенников.
Предметом страхового мошенничества являются денежные средства (страховые выплаты, страховые взносы, страховые премии).
Учитывая, что Закон РФ от 27 ноября 1992 г. ¹ 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» допускает возможность замены страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме, если таковая предусматривалась условиями договора
страхования, предмет страхового мошенничества может выражаться и
в конкретном имуществе либо услуге имущественного характера.
Страховое мошенничество обладает всеми признаками хищения:
оно является противоправным, безвозмездно совершенным с корыстной целью и причинившим ущерб собственнику или законному
владельцу имущества изъятием и (или) обращением чужого имущества в свою пользу или в пользу других лиц. Совершая мошенничество в сфере страхования, лицо, не имея прав на конкретное имущество в конкретной ситуации (страховые взносы, страховые выплаты и т.п.), применяя способы обмана или злоупотребления доверием, незаконно, безосновательно, без внесения соответствующего денежного или иного эквивалента, завладевает указанным имуществом для того, чтобы получить опять-таки незаконную материальную выгоду.
Объективная сторона страхового мошенничества выражается в
хищении чужого имущества или приобретении права на него в сфере заключения, действия или выполнения договора об обязательном
или добровольном страховании, совершенном способами обмана
или злоупотребления доверием, причинившими имущественный
ущерб собственнику или законному владельцу в результате незаконно полученной материальной выгоды.
Мошенничество в сфере страхования, в зависимости от субъек-
òîâ этих отношений, в интересах которых совершается преступление, имеет такие виды: мошенничество страхователя, страховщика
или служащего страховой компании.
Страхователь, действуя самостоятельно или в соучастии с работником страховой компании, мошенническими действиями стремится незаконно получить страховое возмещение или обеспечение.
Способы такого мошенничества зависят от вида имущественного страхования, например, страхование транспортных средств, страхование от пожара, хищений (объявление страховой суммы выше
действительной стоимости объекта страхования, многократное одновременное страхование объекта страхования сразу в нескольких
196
страховых компаниях, несообщение всех обстоятельств, имеющих
значение для определения страхового риска; предъявление завышенных требований о возмещении ущерба, фальсификация факта
наступления страхового события и ряд других; уничтожение имущества, затопление судов, провоцирование аварий, фиктивное составление документов о причиненных убытках от стихийных действий).
Так, с декабря 2003 г. по март 2004 г. группа граждан г. Сыктывкара имитировала дорожно-транспортные происшествия с автомашинами, уже имеющими существенные повреждения. После этого
они обращались в страховые компании за получением страхового возмещения по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО). Для регистрации фиктивного ДТП привлекались сотрудники дорожно-постовой
службы ГИБДД города, которые составляли подложные документы,
где указывалось о происшествиях, не происходивших в действительности. После обращения в страховые компании с заявлением о выплате
страхового возмещения и предоставления документов из ГИБДД дельцам выплачивались страховые возмещения от 45 тыс. до 120 тыс. руб.
К уголовной ответственности по данному факту было привлечено четыре человека, двое из которых являются сотрудниками ГИБДД.
Жертвами мошенников должны были стать страховые компании
«Росгосстрах» и «Спасские ворота». Один из подсудимых — некто Ч.,
работавший агентом Росгосстраха, оформил договор страхования
джипа «Мицубиси», который на тот момент уже побывал в ДТП. Ч.
заранее договорился обо всем с участниками аварии и пытался обмануть страховщика, у которого работал.
При личном страховании это могут быть мошеннические дей-
ствия, направленные на фиктивное оформление несчастных случаев, подделка документов, например, исправление сроков наступления страховых случаев (получения травм, причинения вреда
здоровью и т.п.).
На фальсификацию страхового случая, связанного со страховани-
ем жизни и здоровья, в таких случаях укажут следующие признаки:
• несчастный случай, дорожно-транспортное происшествие, как
правило, происходят в каком-то отдаленном месте; нет посторонних свидетелей;
• прежде чем обратиться к врачу, автомобилист обращается к
адвокату;
• владелец страхового полиса хорошо знаком с процедурой ве-
дения дел страховыми компаниями;
• владелец страхового полиса готов согласиться на минималь-
ное удовлетворение иска вместо того, чтобы предоставить необходимую документацию для увеличения страховой выплаты;
• срок действия полиса скоро истекает; известно, что владелец
страхового полиса неоднократно подавал иски о возмещении
197
убытков в прошлом; несчастный случай произошел вскоре
после повышения суммы страховки;
• разные работники здравоохранения предписывают застрахо-
ванным лицам фактически одинаковое лечение; и др.
Мошеннические действия «страховщиков», которых лишь ус-
ловно можно отнести к таковым, поскольку они не намереваются
выполнять взятые на себя обязательства, в конечном счете направлены на завладение страховыми взносами страхователей, при отсутствии намерений выполнить (выплатить) страховое возмещение
(обеспечение) при наступлении страхового случая. Способы обмана, применяемые для этого, могут быть различными. В связи с этим
мошеннические действия «страховщиков» в методических целях условно можно разделить на две группы. К первой следует отнести
осуществление страховой деятельности фирмами, созданными с нарушением порядка их создания, регистрации, лицензирования, образования уставного фонда и т.п. Эти фирмы можно условно назвать полуфиктивными. Мошенническая деятельность второй группы страховых фирм связана с осознанной выдачей страхователям
недействительных страховых полисов, в результате чего последние
теряют возможность получения страховой выплаты.
Действия страховщика (руководителя страховой компании или
ее служащего), направленные на незаконное присвоение ими страховых взносов при отсутствии намерения выполнить свои обязательства по выплате страхового возмещения или обеспечения, могут
характеризоваться следующими формами:
а) осуществление страховой деятельности компанией с наруше-
нием порядка создания, регистрации, лицензирования и т.п.;
б) эмиссия недействительных страховых полисов и нанесение
страхователям тем самым ущерба в виде лишения возможности получения страховой выплаты;
в) создание страховщиком таких правил и условий страхования,
которые позволяют незаконно отказывать в страховых выплатах,
перекладывая ответственность на страхователя.
Мошеннические действия бухгалтера, материально ответственного
лица, страхового агента, совершенные самостоятельно (внутрифирменное мошенничество), могут причинять имущественный ущерб и
страховщикам, и страхователям.
Так, руководители подразделений страховой компании в сгово-
ре с сотрудниками бухгалтерии осуществляют хищение страховых
взносов страхователей, не регистрируя страховые договоры.
Страховые агенты в полном объеме либо частично присваивают
страховые взносы страхователей, например, путем мошенничества от
реализации недействительных полисов страхования при предъявлении:
• поддельного полиса (имеющего оттиск печати, регистрацион-
ный номер, отличный от номера на оригинале печати страхо-
198
вой компании (СК), подписанного страховым агентом, который среди штатных работников и работающих по договору
в штате СК не значится) либо с явными признаками подделки;
• предъявление полиса, значащегося утраченным;
• предъявление ксерокопии страхового полиса; и др.
Различные специалисты насчитывают около 200 способов со-
вершения страхового мошенничества, особенности которых зависят
от вида страхования: обязательного или добровольного, страхования
жизни, здоровья, имущества, транспортных средств, поездок и путешествий, гражданской или профессиональной ответственности и
других видов
1
.
Классификация способов хищений страховых выплат путем мо-
шенничества, совершаемых страхователями, представлена В.В. Елисеевым
2
.
à) Оформление договора страхования (ОСАГО, КАСКО, имуще-
ства, личного страхования и др.) после наступления страхового случая (совершения ДТП, угона автомашины, уничтожения имущества
в результате пожара и т.п.). С точки зрения закона подобные события нельзя назвать страховым случаем, поскольку на момент их
возникновения они не были застрахованы, а страховой полис,
предъявленный для страхового возмещения, составляется после наступления страхового случая.
На оформление договора страхования после наступления стра-
хового случая указывают следующие признаки:
• явно видимые следы исправления начала действия полиса;
• изменения, дописки, сделанные другим почерком, иным кра-
сителем цвета и т.п.;
• небольшой промежуток между заключением договора страхо-
вания и наступлением страхового случая;
• изменения в копии полиса, которые отсутствуют в корпора-
тивной информационной системе (КИС); и др.
á) Ïðè «двойном страховании» страхователь заключает договор
страхования и получает страховое возмещение не в одной, как того требует закон, а в нескольких страховых компаниях. Подобные
мошенничества совершаются при ОСАГО, КАСКО, личном страховании.
1
Алгазин А.И. Тенденции преступности в сфере страхования // Юридическая и
правовая работа в страховании. 2006. ¹ 1; Жилкина М.С. Страховое мошенничество: Правовая оценка, практика выявления и методы пресечения. М.: Волтерс Клувер, 2005; Паршина Т. Противостоять мошеннику // Кадровое дело. 2004. ¹ 4.
2
Елисеев В.В. Предупреждение преступлений, посягающих на собственность стра-
ховых организаций при обязательном страховании гражданской ответственности
владельцев транспортных средств. Автореф. дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2006;
см. также: Методические рекомендации / В.Д. Ларичев, И.В. Ильин, В.В. Жупник,
А. В. Кравченко. М., 2006.
199
в) К способам совершения преступлений, связанным с фальси-
фикацией страхового случая, которого в реальности не существова-
ло, относятся:
• фиктивный угон застрахованного автомобиля, который имеет
место только при страховании автомобиля по КАСКО. На
фиктивный угон застрахованного автомобиля могут указать
такие признаки, как «запоздалое» обращение в органы внутренних дел с заявлением об угоне, что дает возможность сообщнику беспрепятственно перегнать автомашину, и др. Так,
сотрудниками УВД ЮЗАО г. Москвы была пресечена противоправная деятельность группы лиц, обратившихся в СК
«УралСиб» за возмещением ущерба на общую сумму 1265 тыс.
рублей за якобы угнанный автомобиль, застрахованный на
основании фиктивных документов. В ходе проверки было установлено, что автомобиль с указанными номерами агрегатов
вообще не выпускался заводом-изготовителем;
• умышленное уничтожение, повреждение застрахованного авто-
мобиля. На умышленный поджог застрахованного автомобиля
указывают: расхождение в сроках возгорания и поступления
сигнала о пожаре, а также небольшой срок с момента заключения договора страхования до наступления страхового случая.
В этих случаях автомобиль, как правило, страхуется в нескольких страховых компаниях, и после его поджога страхователь
обращается за страховой выплатой в каждую из этих компаний;
• инсценировка краж вещей, застрахованных в различных страхо-
вых фирмах;
• фиктивное страхование груза, при котором фальсифицируются
различные документы о пропаже несуществующего груза, его
повреждении и т.п.;
• приобретение автомашины с имеющимися повреждениями и сго-
вор с другим водителем транспортного средства (ÒÑ) об инсценировке ДТП с последующим получением страховых выплат.
В ряде случаев с целью незаконного получения страховой выплаты приобретаются два автомобиля, один из которых имеет повреждения, а второй является автомобилем аналогичной марки и
цвета без механических повреждений, на котором видоизменяются
идентификационные номера таким образом, чтобы они соответствовали цифровым обозначениям ранее приобретенного. Автомобиль
с видоизмененными идентификационными номерами страхуется,
после чего инсценируется ДТП, и для осмотра представляется битый автомобиль.
Порой заключаются договоры страхования своей жизни и здоровья по риску «несчастный случай», а в последующем инсценируется дорожно-транспортное происшествие с использованием авто-
200
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]