Статья 814. Целевой заем

1.Если договор займа заключен с условием использования заемщи­ ком полученных средств на определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием займа.

2.В случае невыполнения заемщиком условия договора займа о целе­ вом использовании займа, а также при нарушении обязанностей, предус­ мотренных пунктом 1 настоящей статьи, займодавец вправе отказаться от дальнейшего исполнения договора займа, потребовать от заемщика досрочного возврата предоставленного займа и уплаты причитающихся на момент возврата процентов за пользование займом, если иное не пред­ усмотрено договором.

Причитающиеся за пользование займом проценты уплачиваются за­ емщиком по правилам пункта 2 статьи 811 настоящего Кодекса.

Комментарий

1. Специфика целевого займа. На практике нередко заем или кредит предоставляются строго на определенную цель. В договоре указывается, что полученное финансирование (как правило, целевые займы носят чисто денежный характер) должно быть использовано заемщиком в тех или иных целях (на покупку жилья, на оплату поставляемого оборудования, на покрытие судебных издержек по идущему крупному арбитражному разбирательству и т.п.).

В такой ситуации заемщик согласно комментируемому пункту обязан обеспечить займодавцу возможность контроля за целевым использованием займа. Что это означает? Во-первых, это означает обязанность заемщика по запросу займодавца предоставлять ему отчет об использовании полученного займа. Во-вторых, обязанность заемщика по запросу займодавца предоставлять тому документальные подтверждения использования займа по целевому назначению. Но здесь, конечно, могут возникать вопросы о том, до какой степени заемщик обязан раскрывать займодавцу документацию (помимо представления самого отчета о целевом использовании). Поэтому рекомендуется фиксировать подробный порядок такого взаимодействия сторон в рамках контроля целевого использования и объем раскрываемых документов в самом договоре. При отсутствии подробных правил на сей счет процедурные детали могут выводиться из общего принципа добросовестности при исполнении обязательств по п. 3 ст. 307 ГК РФ. Об обязанности заемщика предоставлять отчет зай-

492

модавцу говорит и ст. IV.F.–1:105 Модельных правил европейского частного права.

2.Нарушение обязанности обеспечить целевое использование займа

или обязанности обеспечить возможность контроля целевого использова­ ния. Согласно п. 2 ст. 314 ГК РФ при нецелевом использовании займа,

атакже при нарушении заемщиком обязанности по обеспечению займодавцу возможности контроля целевого использования последний может отказаться от договора на будущее или произвести акселерацию долга (т.е. потребовать досрочного его погашения) и потребовать уплату причитающихся процентов.

2.1.Нарушение обязанности целевого использования. Следует иметь в виду, что в силу того, что объект займа поступает в собственность заемщика и, как правило, смешивается с иным однородным имуществом заемщика (например, поступающий денежный заем смешивается с иными средствами на счете заемщика), проследить, пошли ли полученные средства на ту или иную цель, пока технически невозможно. Главное, это вопрос о том, профинансировал ли заемщик ту цель, ради финансирования которой он и брал целевой заем. Отнюдь не обязательно, чтобы он это делал путем перечисления с того самого счета, на который был зачислен заем. Например, если целевой денежный заем был предоставлен на покупку оборудования и зачислен на счет заемщика в том или ином банке, а далее средства на этом счете были все до копейки потрачены заемщиком на выплату задолженности по зарплате, говорить о нецелевом использовании займа нельзя, если то самое оборудование было заемщиком все-таки куплено за счет средств, находящихся на ином счете, зачета встречных однородных требований к поставщику или посредством оплаты счетов поставщика третьими лицами, на которых заемщик возложил исполнение его обязательств по оплате поставляемого оборудования.

Также, видимо, нельзя говорить о нарушении заемщиком требования целевого использования, если он потратил полученные средства на финансирование соответствующей цели (например, внес оплату за приобретаемую на кредитные средства недвижимость), но далее цель была не достигнута по не зависящим от заемщика обстоятельствам (например, заемщик столкнулся с нарушением продавцом своих обязательств и в итоге саму недвижимость так и не получил). В такой ситуации имело место целевое использование, которое просто не позволило заемщику достичь планируемого результата. Само по себе это не освобождает заемщика от заемного долга, но и не позволяет займодавцу производить акселерацию долга или отказ от договора

493

на будущее. В то же время, если будет доказано, что поведение заемщика недобросовестно и он заключил мнимый договор (например, купли-продажи, оказания услуг и т.п.) ради создания видимости целевого использования, но этот договор не собирался исполнять, а на самом деле просто обналичил полученные безналичные средства и использовал наличные по своему усмотрению, можно квалифицировать сложившуюся ситуацию как нецелевое использование полученного займа. Кроме того, как минимум в договоре, по которому заемщиком является коммерсант, может быть предусмотрен ковенант, в силу которого недостижение соответствующей цели будет давать займодавцу право на акселерацию долга и (или) отказ от договора (п. 2 ст. 310 ГК РФ; о ковенантах см. комментарий к п. 2 ст. 811 ГК РФ).

В принципе, сторонам рекомендуется крайне внимательно описывать цель, на которую должен потратить полученные средства заемщик, дабы избежать двусмысленности и судебных споров. Споры о соответствии трат заемщика не вполне конкретно указанным в договоре займа (кредита) целям нередко возникают (см., например, Определение КГД ВС РФ от 4 апреля 2017 г. № 14-КГ17-7).

Также следует отметить, что неиспользование полученных целевым образом средств также может рассматриваться как нарушение обязанности обеспечить целевое использование. Если полученные деньги просто лежат на счете заемщика, это тоже форма их использования,

иона может противоречить условиям договора. Но то же касается

иситуации, когда движимое имущество или наличные деньги, переданные строго под определенную цель, в нарушение договора хранятся мертвым грузом на складе заемщика или в банковской ячейке.

2.2.Нарушение обязанности обеспечить возможность контроля.

Нарушение обязанности, указанной в п. 1 комментируемой статьи, установить куда проще. Достаточно иметь доказательства предъявления заемщику запроса на предоставление информации и отчетов о целевом использовании и соответствующих документальных доказательств. Когда факт поступления такого запроса имеет место, а заемщик в течение семи дней (п. 2 ст. 314 ГК РФ) или в иной срок, если тот установлен в договоре, не удовлетворил данный запрос, можно говорить о нарушении, и у займодавца возникают указанные в п. 2 ст. 814 ГК РФ возможности по защите своих прав.

2.3.Средства защиты. Пункт 2 ст. 814 ГК РФ закрепляет следующие средства защиты на случай нарушения указанных обязанностей.

(а) Акселерация долга. Возможность досрочного истребования заемного долга путем направления заемщику соответствующего извещения кажется вполне логичной. Отказ предоставлять отчет о целевом

494

использовании или циничное нецелевое использование полученных средств демонстрируют уровень добросовестности заемщика и подрывают доверие к его способности в дальнейшем возвращать свой долг в согласованные сроки и обслуживать его. Но даже и в случаях, когда поведение заемщика безупречно (например, он не потратил средства на заявленную цель по вполне уважительным причинам), имеются основания для акселерации, ибо иначе происходит навязывание займодавцу иных параметров сделки и уровня кредитного риска, чем те, на которые он соглашался, выдавая заем. Поэтому закон абсолютно справедливо дает займодавцу право произвести акселерацию и не находиться в длительных договорных отношениях со столь недобросовестным партнером.

Акселерация долга не является мерой ответственности, а следовательно, правила ст. 401 ГК РФ об основаниях освобождения от ответственности здесь не применяются. Если заемщик нарушил обязанность целевого использования невиновно или даже в связи с непреодолимой силой, займодавец все равно может произвести акселерацию долга. Это касается и той ситуации, когда у заемщика были все экономические основания воздержаться от целевого использования. Например, если договор предусматривал направление предоставляемого денежного займа на оплату оборудования, которое заемщик собирался купить у некоего продавца, но заемщик, получив деньги, не стал заключать договор с таким продавцом в связи с тем, что продавец впал в банкротство, поведение заемщика абсолютно безупречно. Но тем не менее займодавец вправе произвести акселерацию, ибо в такой ситуации ему не может быть навязано изменение цели использования предоставленного им целевого финансирования

Подробнее о самом механизме акселерации см. комментарий к п. 2 ст. 814 ГК РФ.

(б) Отказ от договора. Также вполне корректно и указание в п. 2 комментируемой статьи на право займодавца отказаться от выдачи новых займов по тому же договору, если такой договор предполагал неоднократное их предоставление (например, кредитная линия). При выявлении нецелевого использования или отказе от предоставления отчета о целевом использовании исчезает необходимое для кредитования заемщика доверие к нему, что оправдывает досрочный выход займодавца из договорных правоотношений как в варианте акселерации выданного займа, так и в плане отказа от дальнейшего сотрудничества по такому долгосрочному договору. При этом очевидно, что займодавец может как сочетать данные меры, так и отказаться от договора на будущее, не производя акселерацию.

495

Подробнее об отказе от договора займа на будущее при нарушениях­ договора, допущенных заемщиком, см. комментарий к п. 2 ст. 811 ГК РФ.

(в) Причитающиеся проценты и убытки. Новая редакция п. 2 ст. 814 ГК РФ не оставляет сомнений в том, что при акселерации долга проценты по займу (кредиту) будут начисляться только до момента фактического возврата займа. Как уже отмечалось в п. 6.2 комментария к ст. 809 ГК РФ, а также комментарии к п. 2 ст. 811 ГК РФ, ранее старая редакция ст. 814 наряду со ст. 811 и 813 ГК РФ натолкнула ВАС РФ

иВС РФ на абсолютно ошибочный вывод о праве взыскивать наперед

ите проценты, которые были бы начислены, не произведи займодавец акселерацию и не верни заемщик свой долг досрочно до момента истечения изначального согласованного в договоре срока возврата займа. Как уже отмечалось в том же фрагменте комментария, ВАС РФ впоследствии попытался исправить ситуацию, но теперь все сомнения окончательно улетучиваются. Не начисленные в связи с досрочным возвратом займа, по которому произведена акселерация, проценты в автоматическом режиме при акселерации долга не взыскиваются.

Но теоретически займодавец вправе требовать взыскания с заемщика убытков, вызванных вынужденным досрочным сворачиванием­ договорного правоотношения и возвратом выданного займа. Эти убытки будут состоять прежде всего в возмещении упущенной выгоды по правилам ст. 393.1 ГК РФ в связи с падением средних ставок процента по аналогичным договорам к моменту досрочного возврата по сравнению с уровнем, закрепленным в договоре займа, по которому была произведена акселерация (подробнее о взыскании таких убытков см. комментарий к п. 2 ст. 811 ГК РФ).

При этом, так как взыскание убытков является мерой ответственности, заемщик может претендовать на освобождение от ответственности по правилам ст. 401 ГК РФ, если он нарушил обязанность целевого использования займа без вины (если заемщик не является коммерсантом) или в связи с непреодолимой силой (когда он коммерсант). Если заемщик является коммерсантом и отвечает без вины, он обязан возмещать займодавцу убытки (в том числе упущенную выгоду) и тогда, когда отказ заемщика от целевого использования полученной суммы займа был вполне коммерчески рациональным шагом (например, когда после получения займа выяснилось, что продавец, на покупку имущества у которого заем и предоставлялся, впал в банкротство, что подтолкнуло заемщика отказаться от целевого использования займа). Возникновение обстоятельств, которые лишают целевое использование займа экономического смысла, находится в зоне коммерческих

496