15 Необходимость и сущность кредита.

Кругооборот капитала вызывает высвобождение денежных средств на одном полюсе и дополнительную потребность в средствах на другом. Кредит наряду с другими формами движения ссудного капитала позволяет разрешить это противоречие, вовлекая в оборот временно свободные денежные средства одних и передавая их во временное распоряжение другим. Тем самым соединяя разорванные эк. связи, обеспечивая бесперебойность воспроизводственного процесса. Особенность кругооборота капитала, неравномерность развития отдельных отраслей хозяйства создает лишь потенциальную возможность для возникновения кредитных отношений.

Для того чтобы возможность кредитных отношений стала реальностью, нужны определенные условия:

1) самостоятельность кредитора и заемщика;

2) совпадение интересов между кредитором и заемщиком;

3) доверие между кредитором и заемщиком (бланковые и залоговые кредиты);

Кредит – это обмен, разорванный во времени.

Кредит – это отношения между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой стоимости на условиях возвратности, платности и срочности.

При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временной пользование. Кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивание нормы прибыли. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Сущность кредита проявляется в его функциях: 1 Перераспределительная, те посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Т.о., хозяйства обеспечиваются необходимым оборотном капиталом и ресурсами для инвестиций. 2 Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредит карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономич. Отношений на рынке, ускоряется денежный оборот. 3 Функция экономии издержек обращения. Предприятия нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость экономия общих издержек обращения. 4. Функция ускорения концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и доп. Прибыль.5. Стимулирующая функция. Кредит побуждает заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Структура кредита есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений.

Кредитор – это субъект кредитных отношений, который в качестве собственника ссужаемой стоимости передает ее во временное пользование заемщику.

Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

Заемщик – это субъект кредитных отношений, который временно пользуется ссужаемой стоимостью и обладает лишь правом владения на срок, но не обладает правом собственности на ссужаемую стоимость.

Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах.

В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство.

Особое место заёмщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя.

Объектом кредита является ссужаемая стоимость.

Ссужаемая стоимость – объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Она обладает специфическими чертами, характеризующими ее как объект именно кредитных отношений.

Во-первых, движение ссуженной стоимости носит возвратный характер: от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору.

Во-вторых, ссуженной стоимости присущ, как правило, авансирующий характер.

В-третьих, ссуженная стоимость временно прекращает движение у кредитора и продолжает его в хозяйстве заемщика.

В-четвертых, использование ссуженной стоимости позволяет обеспечивать непрерывность производства и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс.