Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансовое право. Учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению подготовки «Юриспруденция»
.pdf
давал кредитору, чтобы тот, в свою очередь, снова вносил его в тот
же самый банк. За особое вознаграждение банки согласились проводить расчеты между своими клиентами сначала по устному, а потом по письменному приказу без личной явки в банк. Для этого
банкир переносил деньги со счета должника на счет кредитора.
Постепенно банки сосредоточили в своих руках огромные сред-
ства, причем не все они ежедневно изымались вкладчиками. Поэтому банки начали передавать собранные средства взаймы от своего имени и в своих интересах, сначала втайне от вкладчиков, а
затем открыто.
Вкладчики начали получать проценты. С этого момента банки
из чисто депозитного и кассового учреждения превратились в êðå-
дитные организации. Это превращение произошло главным образом в голландский период развития банковского дела, который начался с учреждения Амстердамского банка в 1609 г.
Таким образом, банки стали получать чужие деньги на хранение
и использовать их как свои собственные под свою ответственность
для ссуживания третьим лицам, за счет чего предоставляя вкладчикам определенные проценты.
В этом состоит финансовая сущность банков.
Возникновение первых банков в России относится к периоду
царствования Елизаветы Петровны. 13 мая 1754 г. Правительствующим сенатом были учреждены два сословных банка: Государственный заемный банк для дворянства — для краткосрочного (а с
1761 г. — для долгосрочного) ипотечного кредитования дворян и
Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции
и купечества — для представления местным купцам краткосрочных
ссуд под залог товаров, золота и серебра, а также под свидетельства
и «аттестаты» городских магистратов, предоставлявших собой род
поручительства, а позже и под векселя. В последующий период была создана система государственных, общественных (т.е. учреждаемых городами, земствами и сословными обществами) и частных
кредитных учреждений. К 1914 г. в России уже было около 600 кредитных учреждений, не считая 1800 отделений банков
В 1917 г. все банки были национализированы. С переходом к нэпу
постепенно стала складываться новая кредитная система. В период с
1922 по 1932 г. банки могли быть государственными, смешанными
и частными. Наиболее распространенной организационно-правовой
формой кредитной организации в указанный период являлось акционерное общество с постоянным или переменным капиталом.
Общества взаимного кредита создавались в форме обществ с ограниченной ответственностью. К тому времени Постановлением
IV сессии ВЦИК от 12 октября 1921 г. «в целях способствования
развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а
211
также в целях концентрации денежных оборотов» был учрежден
Государственный банк РСФСР. С 1 июля 1923 г. Госбанк РСФСР
был реорганизован в Государственный банк СССР, а в 1929 г. учрежден его устав. Вся банковская система стала исключительно государственной.
Современная банковская система России начала складываться в
связи с вступлением в силу Закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 02.12.90 (Закон о Банке) и
Закона РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90. Помимо этих в числе ключевых законов следует выделить: ФЗ «О банке развития» от 17.05.2007; ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций» от 25.02.99; ФЗ «О страховании вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003;
ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской
Федерации» от 29.07.2004; ФЗ «О кредитных историях» от
30.12.2004; ФЗ «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» от 13.10.2008.
Значительное место в правовом регулировании банковской дея-
тельности и функционировании банковской системы РФ в целом
занимают нормативные акты ЦБ РФ.
В теории банковского права принято выделять две основные
модели построения банковских систем: англосаксонскую и континентальную.
Англосаксонскую модель отличают рискованный характер, мень-
шая подконтрольность государству, ярко выраженный индивидуализм в достижении главной цели — получении прибыли. США,
Англия, Канада относятся к государствам с подобной моделью рыночной экономики.
Европейским странам традиционно присуща континентальная
модель построения банковской системы с высокой долей государственной собственности, подконтрольности банковской системы государству. Континентальная модель банковской системы принята в
России, Франции, Германии и других странах.
Структура банковской системы любого государства является
двухуровневой и во главе ее стоит центральный банк. В большинстве
стран центральные банки являются государственными и национализированными.
Двухуровневое построение банковской системы необходимо в
целях обеспечения ее финансовой стабильности, уменьшения риска
банковских операций, гарантий прав вкладчиков и кредиторов посредством банковского регулирования и надзора, осуществляемого
Центральным банком за деятельностью кредитных организаций.
212
Банковская система — это внутренне и жестко организованная
как минимум на двух уровнях совокупность кредитных организаций, органов управления и организаций банковской инфраструктуры, где центральный банк государства, как государственный орган управления этой системой, имеет значение системообразующего фактора в качестве самостоятельного верхнего уровня данной системы.
Основные признаки понятия «банковская система»:
• наличие не менее двух уровней системы, где верхний уровень
занимает центральный банк государства;
• состоит из кредитных организаций и иных организаций, со-
ставляющих банковскую инфраструктуру (Агентство по стра-
хованию банковских вкладов, Бюро кредитных историй, ас-
социации кредитных организаций и др.);
• особая роль центрального банка в управлении и нормативно-
правовом регулировании банковской системы.
Применительно к России банковская система включает в себя
(ст. 2 ФЗ «О банках и банковской деятельности»):
• Банк России;
• кредитные организации;
• представительства иностранных банков.
До марта 2013 г. в эту структуру включались также филиалы ино-
странных банков (их исключение, даже при том, что де-факто фи-
лиалов иностранных банков практически не было, многими финансистами связывается с тем, что действующий в настоящее время
режим функционирования филиалов иностранных банков на территории РФ предоставляет им конкурентные преимущества по сравнению с иными кредитными организациями. На них не распространяется в полном объеме действие российского законодательства, и, следовательно, они не обязаны выполнять требования нормативных актов Банка России, в том числе, касающиеся отчислений
средств в фонды обязательного резервирования, представления отчетности и пр.).
Здесь нет прямого указания на иерархию отношений между ука-
занными элементами банковской системы. Перечень элементов —
закрытый.
В этой связи имеются проблемы доктринального толкования.
С позиций формально-юридического метода можно заключить,
что банковская система РФ включает в себя только те элементы,
которые прямо перечислены в законе, а именно Банк России, кредитные организации, а также представительства иностранных банков. Но в таком случае за пределами банковской системы РФ остаются различные юридические лица, которые обслуживают банков-
213
скую деятельность, в частности государственная корпорация
(«Агентство по страхованию вкладов», союзы и ассоциации кредитных организаций (например, Ассоциация российских банков), банковские группы и холдинги, бюро кредитных историй. Кроме того,
несмотря на закрытый характер перечня, его содержание вызывает
ряд вопросов. В частности, в данной формулировке названы кредитные организации в широком смысле слова, при этом не ясно,
имеются в виду только банки или также все небанковские организации (НКО), в том числе и те, которые Банк России не лицензирует. Не ясно также, входят ли в структуру банковской системы
отечественные зарубежные банки и зарубежные филиалы российских банков и российских НКО.
Разные точки зрения имеются и на вопрос об уровнях банков-
ской системы России. Приведем лишь два разных подхода к структурированию банковской системы в России:
а) верхний уровень — ЦБ РФ и Федеральная служба по финан-
совым рынкам (ФСФР); нижний — кредитные организации, и
представительства иностранных банков, банковские союзы и ассоциации, банковские группы и холдинги, бюро кредитных историй,
коллекторские агентства.
б) верхний уровень — ЦБ РФ, союзы и ассоциации кредитных
организаций; нижний — все остальные элементы банковской системы: банки, небанковские кредитные организации, банковская
инфраструктура, банковский рынок и т.д.
Представительства иностранных банков также входят в банков-
скую систему Российской Федерации.
Представительством в соответствии с ч. 1 ст. 55 ГК РФ являет-
ся обособленное подразделение юридического лица, расположенное
вне места его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществляет их защиту. Представительство (в отличие от филиала) не осуществляет виды деятельности юридического
лица, а лишь представляет его интересы.
Участие иностранного элемента в банковской деятельности мо-
жет осуществляться в двух формах: участие иностранных инвестиций в капитале отечественных кредитных организаций и создание
представительств иностранных банков на территории России.
Если в первом случае речь идет об организации, созданной по
российскому законодательству и подпадающей под юрисдикцию
Российской Федерации, то во втором — об иностранном юридическом лице, признаваемом таковым по законодательству государства
его происхождения.
В настоящее время в Российской Федерации иностранное при-
сутствие в банковском секторе осуществляется исключительно в пер-
вой форме.
214
Öåëü банковской системы — удовлетворение всего объема по-
требностей общества в банковских продуктах (услугах) в полной
мере и с максимально возможной степенью эффективности.
Банковская система государства находится в тесной связи с на-
циональной и мировой экономикой, обеспечивая суверенитет государства. От состояния банковской системы государства зависит защищенность и устойчивость национальной валюты, емкость финансового рынка, возможность интеграции иностранного капитала
в национальную экономику, а также степень включения России в
мировую финансовую и экономическую систему (Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г., утв. распоряжением Правительства РФ
от 17 ноября 2008 г. ¹ 1662-р).
Спецификой банковской системы также является наличие бан-
ков, доля участия государства в уставном капитале которых превышает 50%. Среди них выделяют Сбербанк России, ВТБ, Россельхозбанк.
Группу российских государственных зарубежных банков состав-
ляют Московский народный банк (г. Лондон), Ост-Вест Хандельсбанк (г. Франкфурт-на-Майне), Евробанк (г. Париж), Донау-банк
(г. Вена), Ист-Вест Юнайтед банк (г. Люксембург). Данные зарубежные кредитные организации не входят в банковскую систему
России, так как созданы и осуществляют банковскую деятельность
в соответствии с действующим законодательством иностранного
государства их регистрации.
Помимо осуществления предпринимательской деятельности ос-
новным назначением данных банков является проведение операций
со средствами бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных фондов.
Банки также являются кредитором государства, приобретая го-
сударственные долговые обязательства.
Ключевые понятия. Кредитная организация — юридическое лицо,
которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет
право осуществлять банковские операции (ст. 1 ФЗ «О б. и б.д.»).
Кредитная организация образуется на основе любой формы соб-
ственности как хозяйственное общество (ст. 66 ГК РФ — хозяйственные общества могут создаваться в форме акционерного общества,
общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью).
Áàíê — это кредитная организация, которая имеет исключи-
тельное право осуществлять в совокупности следующие банковские
операции:
1) привлечение во вклады денежных средств физических и юри-
дических лиц;
215
2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет
на условиях возвратности, платности, срочности;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юриди-
ческих лиц (ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
Основные признаки понятия «банк»:
• является особым видом кредитной организации;
• только банку предоставлено право привлекать во вклады де-
нежные средства физических и юридических лиц, размещать
их от своего имени и за свой счет, а также открывать и вести
банковские счета физических и юридических лиц;
• только банк вправе осуществлять указанные операции в этой
совокупности.
Если хотя бы один из этих признаков отсутствует, организация не
может рассматриваться как банк. На 1 февраля 2010 г. в России было
зарегистрировано 1058 кредитных организаций. При этом сохраняется
тенденция сокращения количества зарегистрированных кредитных
организаций. Так, на 1 января 2004 г. их было 1666.
Кредитные организации различаются в зависимости от видов
выполняемых ими операций.
Кредитной организации запрещается заниматься производст-
венной, торговой и страховой деятельностью.
Эти ограничения не распространяются на заключение догово-
ров, являющихся производными финансовыми инструментами и
предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на
условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар,
если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в
натуре.
В сфере функционирования кредитных организаций также су-
ществует ряд хозяйствующих субъектов, которые формально не
входят в структуру банковской системы Российской Федерации
(вместе с тем по мнению многих ученых в сфере банковского права
указанная и другие организации являются элементами банковской
системы).
Агентство по страхованию вкладов (АСВ) является государст-
венной корпорацией — некоммерческой организацией.
Его основной целью является обеспечение функционирования
страхования вкладов.
Для ее реализации Агентство организует учет банков (ведет их
реестр), осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов, осуществляет учет требований вкладчиков к банку и выплате им возмеще-
216
ния, размещает или инвестирует временно свободные денежные
средства фонда обязательного страхования вкладов.
Первая система обязательного страхования вкладов физических
лиц появилась в США во время Великой депрессии в 1933 г. на
основании Акта Гласа — Сигала. Сначала специально созданная Федеральная корпорация страхования депозитов выплачивала не более
5 тыс. долл. на одного вкладчика. Впоследствии эта сумма была увеличена до 100 тыс. На осень 2011 г. она составляла 250 тыс. долл.
Аналогичные системы страхования вкладов существуют и в других
странах.
В настоящее время ССВ в различных формах существует в
104 странах мира
В России система страхования вкладов физических лиц впервые
появилась с принятием ФЗ «О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации» ¹ 177-ФЗ от 23 декабря
2003 г. В 2004 г. было создано Агентство по страхованию вкладов.
При этом обязательное страхование вкладов физических лиц в
РФ служит условием получения лицензии на ведение банковской
деятельности.
Российские клиенты получают 100% суммы застрахованного
банковского вклада, но не более 700 тыс. руб. по всем счетам в одном банке (вначале было 100 тыс. руб.). При этом валюта пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на день наступления страхового случая.
В настоящее время участниками ССВ являются 896 банков
(данные на 01.03.12), в том числе:
• 792 — действующих банков, имеющих лицензию на работу с
физическими лицами;
• 12 — действующих кредитных организаций, ранее принимав-
ших вклады, но утративших право на привлечение денежных
средств физических лиц;
• 92 — банков, находящихся в процессе ликвидации.
Финансовой основой ССВ является Фонд обязательного страхо-
вания вкладов, за счет которого осуществляются выплаты возмеще-
ния по вкладам и покрываются расходы, связанные с организацией
выплат. Размер Фонда по состоянию на 29 февраля 2012 г. составляло 164,9 млрд руб.
Основными источниками формирования Фонда являются стра-
ховые взносы банков-участников ССВ, доходы от инвестирования
временно свободных средств Фонда, имущественный взнос Российской Федерации. Страховые взносы едины для всех банков и уплачиваются ими ежеквартально.
Ставка страховых взносов банков устанавливается советом ди-
ректоров Агентства. В обычных условиях она не может превышать
217
0,15% средней суммы вкладов за квартал. В настоящее время ставка страховых взносов составляет 0,1% среднего значения ежедневных остатков вкладов за календарный квартал года.
Союзы и ассоциации кредитных организаций являются самостоя-
тельными некоммерческими юридическими лицами.
Их деятельность направлена на защиту и представление интере-
сов своих членов, координацию их действий, развитие межрегиональных и международных связей, удовлетворение научных, информационных и профессиональных интересов, выработку рекомендаций по осуществлению банковской деятельности.
Среди действующих ассоциаций можно выделить Ассоциацию
российских банков, Ассоциацию региональных банков Российской
Федерации.
Банковские группы и банковские холдинги не являются юридиче-
скими лицами и должны рассматриваться как неформальные объединения нескольких юридических лиц для достижения определенной цели. Основным отличием банковской группы от банковского
холдинга является то, что членами банковской группы являются
исключительно кредитные организации, в том числе его головная
организация. В свою очередь, в банковском холдинге могут участвовать как кредитные, так и некредитные организации, при этом
его головной организацией может являться только некредитная организация.
Вместе с тем Банк России ведет учет субъектов, не входящих в
банковскую систему.
Союзы и ассоциации подлежат регистрации ЦБ РФ в уведоми-
тельном порядке в течение одного месяца с даты их образования.
Головная организация банковской группы или холдинга также
уведомляет Банк России о создании банковской группы или холдинга.
Бани классифицируют следующим образом.
По спектру банковских услуг:
• универсальные (осуществляющие широкий круг банковских
операций);
• специализированные (оказывающие преимущественно какой-
то один вид банковских услуг).
В России, как и в других странах, практика идет в основном по
пути создания универсальных банков. Поэтому такая классификация является в известной мере условной.
Можно, однако, выделить банки, история создания и развития
которых позволяет сделать вывод о некоторой специализации на
какой-либо одной группе банковских операций.
Например, Сберегательный банк РФ преимущественно обслу-
живает физических лиц. Поэтому его специализация — сберега-
218
тельное дело. Однако этот банк имеет генеральную лицензию и поэтому оказывает клиентуре весь спектр банковских услуг, как и любой другой банк.
Головной банк банковской группы ВТБ — ОАО «Банк ВТБ» —
специализируется на обслуживании крупного и среднего бизнеса.
Ïî стоимости активов и структуре:
• банки, имеющие филиалы;
• бесфилиальные.
В настоящее время тенденция развития банковского законода-
тельства идет по пути разделения банков на категории в зависимости от стоимости активов и наличия филиальной сети. Об этом
свидетельствует использование в нормативных актах Банка России
термина «крупная кредитная организация с широкой сетью подразделений», под которой понимается кредитная организация, имеющая подразделения более чем в 80% субъектов Российской Федерации и стоимость активов 1,5 трлн руб. и более.
Ïî форме хозяйственного общества:
• акционерные;
• паевые банки.
Паевыми называются банки, созданные в организационно-
правовой форме общества с ограниченной ответственностью. Такое
название не носит правового характера, а является исторически
сложившимся.
Ïî форме собственности:
• государственные;
• муниципальные;
• частные;
• банки с иностранными инвестициями.
Государственные банки. Государственный банк — это кредитное
учреждение, находящееся в собственности государства, управляемое
государственными органами и имеющее в своем активе только государственный капитал, тогда как коммерческие кредитные организации
финансируются исключительно частными лицами или структурами.
Государственные банки играют важную роль в регулировании
экономики страны, осуществляют контроль над деятельностью частных банков, оказывают непосредственное влияние на международные кредитные операции, обеспечивают финансирование государственных программ. Государственные банки финансово обеспечивают проведение экономической политики государства в области
кредитования, оказывать влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции.
Можно назвать лишь три банка, которые в настоящее время од-
нозначно имеют все государственные признаки: ЦБ РФ; Внешэкономбанк (Российский банк развития); Россельхозбанк.
219
К банкам с государственным участием относятся: Сбербанк РФ;
Газпромбанк; ВТБ; ВТБ-24; ТранскредБанк; Банк Москвы; «Возрождение».
Это банки с федеральным участием.
Помимо этого есть банки с участием региональных и местных
органов власти либо же с участием компаний с долей государства.
Частные банки создаются юридическими и физическими лица-
ми на общих основаниях.
На территории Российской Федерации могут создаваться банки
с иностранными инвестициями.
Кредитные организации с иностранными инвестициями явля-
ются юридическими лицами российского права, созданными по
законодательству Российской Федерации, которые отличаются от
других кредитных организаций только составом участников (все
или часть которых — нерезиденты), а также источником формирования уставного капитала: полностью или частично — средства нерезидентов.
Российские банки с иностранным участием могут открываться
на территории РФ только в пределах квоты (предельного размера)
участия иностранного капитала в банковской системе Российской
Федерации.
В соответствии со ст. 18 ФЗ «О банках и банковской деятельно-
сти» размер квоты должен устанавливаться федеральным законом
по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России. На сегодняшний день такой федеральный закон отсутствует. В
1993 г. решением Совета директоров ЦБ РФ (протокол ¹ 13 от 29
марта 1993 г.) был установлен лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны на уровне 12%.
Особое место в банковской системе РФ занимают ЦБ РФ и
Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэконбанк).
О ЦБ РФ подробно речь пойдет ниже.
Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внеш-
экономбанк), — государственная корпорация, правовой статус которой, в том числе порядок реорганизации и ликвидации, регулируется ФЗ «О банке развития».
Правовой статус Внешэкономбанка, его организационно-
правовая форма (государственная корпорация) и перечень полномочий, предоставленных ему специальным ФЗ «О банке развития»,
позволяют говорить о том, что Внешэкономбанк не является в
прямом смысле банком. Он осуществляет банковскую деятельность
не на основании лицензии Банка России, как делают это другие
организации, осуществляющие деятельность в банковской сфере, а
на основании ФЗ «О банке развития».
220
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]