Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Противодействие коррупции в судебной деятельности. Научно-практическое пособие для судей
.pdf
Глава 7. Противодействие коррупции в условиях цифровизации
искусственный феномен «квази-личности», лишенной прав), что является питательной средой как для различного рода злоупотреблений
(в том числе и коррупционного характера) государственных служащих
и работников неправительственных организаций, задействованных
в решении миграционных проблем; кроме того, значительно возрастают риски терроризма, экстремизма, незаконного оборота наркотических средств и иные общекриминальные риски. Цифровая идентификация мигрантов способна существенно снизить эти риски.
7.3. Цифровизация процессов антикоррупционной
политики в отечественном правовом пространстве
Одним из актуальных направлений научных правовых исследований является мониторинг нормативно-правовой базы, под которым
принято понимать «систему информационных наблюдений , анализа
и оценки законодательства о противодей ствии преступности, его качества и эффективности»
ментом является мониторинг антикоррупционного законодательства.
Эпидемиологические карантинные мероприятия помимо негативного
следа в новейшей истории также послужили существенным стимулом
в развитии цифровых технологий.
1
. В этом общем векторе существенным сег-
Мониторинг нормативно-правовой базы — система информа-
ционных наблюдений , анализа и оценки законодательства
о противодей ствии преступности, его качества и эффективности
Рубеж 2020–2021 гг. отмечен существенным прорывом в сфере
правового обеспечения процессов использования цифровых ресурсов и оборота цифровых активов. В юридический оборот достаточно
прочно вошли понятия «цифровая экономика», «цифровое правительство», «цифровизация правосудия» и т. д. Этот процесс цифровизации
затронул все сферы человеческой жизни (как общественные, так и индивидуальные). Он объективно не мог не повлиять на такой значимый
вектор политики, как противодействие коррупции. Причем, следует
акцентировать внимание на том, что на обозначенном направлении
1
Залаило М. В. Мониторинг законодательства о противодействии коррупции. М.,
2021. С. 4.
141
Раздел II. Актуальные практические вопросы, связанные с предупреждением
коррупции в современных условиях
государственной деятельности приоритетными становятся не публично-правовые репрессалии, а так называемые «альтернативные формы
решения уголовно-правового конфликта»
1
, когда оптимизация экономико-политических отношений существенно снижает коррупционные
риски.
В первом приближении обзор юридических новелл в сфере право-
вого обеспечения цифровизации процесса противодействия коррупции
в отечественном правовом пространстве демонстрирует следующую
картину.
1. Презумпция добросовестности бизнеса, закрепленная в Законе
№ 294-ФЗ, получила дифференциацию; такая добросовестность оценивается в зависимости от категории риска, каждому из которых присваивается определенный показатель. Градация рисков (и производная
от нее дифференциация презумпции добросовестности бизнеса) зависит от ряда обстоятельств: насколько эффективная система комплаенс
(внутрикорпоративного противодействия коррупции) сформирована
хозяйствующим субъектом, насколько полно, открыто и своевременно
предоставляет организация сотрудникам надзорных ведомств доступ
к своим базам данных, полнота и эффективность страхования своей ответственности, внедрение режима добровольной сертификации
и внешнего аудита (как экономического, так и антикоррупционного)
2
и т. д.
.
С 1 января 2021 г. вступала в силу ч. 10 ст. 8
коррупции»
разновидностью имущества
в соответствии с которой цифровая валюта признается
3
. В связи с этим расширен перечень све-
ФЗ «О противодействии
дений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, которые подлежат ежегодному декларированию
государственными и муниципальными служащими. Сведения о наличии цифровой валюты, а также о расходах на приобретение ее и цифровых финансовых активов необходимо будет обязательно представлять в установленном порядке. Установлены и определенные запреты:
цифровые финансовые активы, выпущенные в информационных системах, организованных в соответствии с иностранным правом, а также цифровая валюта,
признанная иностранным финансовым инструментом, являются объектами, вла-
1
Арямов А. А., Колыванцева М. А. Альтернативные формы решения уголовно-пра-
вового конфликта. М., 2017. С. 25.
2
Федеральный закон от 31.07.2020 № 248-ФЗ «О государственном контроле (над-
зоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации».
3
Федеральный закон «О противодействии коррупции» от 25.12.2008 № 273-ФЗ //
СПС «КонсультантПлюс».
142
Глава 7. Противодействие коррупции в условиях цифровизации
деть и пользоваться которыми запрещено включенным в установленные перечни государственным служащим и иным категориям должностных лиц, а также
их супругам.
2. С 1 января по 30 июня 2021 г. включительно граждане, претендующие
на замещение государственных должностей РФ или должностей федеральной государственной службы, а также федеральные государственные служащие, замещающие должности федеральной государственной службы, не предусмотренные перечнем должностей, утвержденным Указом Президента РФ
от 18.05.2009 N 557, и претендующие на замещение должностей федеральной
государственной службы, предусмотренных этим перечнем, вместе с представляемыми ими сведениями представляют уведомление о принадлежащих
им, их супругам и несовершеннолетним детям цифровых финансовых активах,
цифровых правах, включающих одновременно цифровые финансовые активы
и иные цифровые права, утилитарных цифровых правах и цифровой валюте
(при их наличии)
1
.
3. Даны развернутые разъяснения о приобретении цифровых финансовых активов и цифровой валюты отдельными категориями лиц,
в частности, лицами, замещающими государственные (муниципальные) должности, должности государственной (муниципальной) службы, служащими Центрального банка РФ, работниками отдельных
категорий организаций, и владения ими с 1 января 2021 г.
2
. Примечательно, что права и интересы обладателей цифровой валюты подлежат
судебной защите только при условии информирования компетентных
органов о наличии таковой и соответствия совершенных сделок с ней
российскому законодательству о налогах и сборах.
4. В связи с чем дано толкование разрешения отдельных ситуаций,
возникающих при заполнении справок о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера. Представление сведений является обязанностью соответствующего лица, предусмотренной антикоррупционным законодательством
3
.
1
П. 1. Указа Президента РФ от 10.12.2020 № 778 «О мерах по реализации отдельных положений Федерального закона “О цифровых финансовых активах, цифровой
валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации”».
2
Письмо Минтруда России от 16.12.2020 № 18–2 / 10 / В-12085 «О направлении
информационного письма о возможности приобретения цифровых финансовых активов и цифровой валюты и владения ими отдельными категориями лиц».
3
Письмо Минтруда России от 29.12.2020 № 18–2 / 10 / В-12837 «Методические рекомендации по вопросам представления сведений о доходах, расходах, об имуществе
и обязательствах имущественного характера и заполнения соответствующей формы
справки в 2021 году (за отчетный 2020 год)».
143
Раздел II. Актуальные практические вопросы, связанные с предупреждением
коррупции в современных условиях
4. Разрешается выдача находящихся у оператора цифровых платформ сведений о личности пользователей и об их имуществе (о персональных данных) для выяснения указанных сведений в соответствии
с законодательством о противодействии коррупции
1
.
6. Единая информационная система управления кадровым составом
государственной гражданской службы Российской Федерации состоит из функциональных и обеспечивающих подсистем, объединенных
логическими связями, обеспечиваемыми программными средствами единой системы, и разделена на открытый и закрытый контуры.
В функциональные подсистемы единой системы включена подсистема обеспечения соблюдения требований к служебному поведению,
урегулирования конфликта интересов и противодействия коррупции
2
.
На этом примере отчетливо наблюдается, как на основе технологии
блокчейн множество учетных систем, формировавшихся последние
15 лет (информация имущественного, экономического, дисциплинарно-служебного плана, актов гражданского состояния и т / д / ) сводится
в единую систему под знаменем антикоррупционной борьбы.
Отменена необходимость установления момента перехода права
собственности по сделкам с недвижимым имуществом. Таким образом
цивилистический институт сроков приобретательской давности утрачивает значение в призме реализации антикоррупционной политики
(сроки приобретательской давности не ограничивают временные пределы проверок деклараций). При этом порог информирования по операциям, связанным со сделками с недвижимым имуществом, как и ранее, сохранен на уровне 3 000 000 руб. и более.
контроль за почтовыми переводами денежных средств и возвратом неиспользованного остатка денег, внесенных в качестве аванса за услуги связи, при сумме
таких операций от 100 тыс. руб., а также за зачислением (либо списанием) денежных средств на счет (вклад) при платежах по договору лизинга, если сумма
Также введен обязательный
1
Федеральный закон от 30.12.2020 № 515-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части обеспечения конфиденциальности сведений о защищаемых лицах и об осуществлении оперативно-розыскной деятельности».
2
Постановление Правительства РФ от 30.01.2021 № 87 «О внесении изменений
в некоторые акты Правительства Российской Федерации в части функционирования и развития федеральной государственной информационной системы “Единая
информационная система управления кадровым составом государственной гражданской службы Российской Федерации” и признании утратившим силу пункта 39
изменений, которые вносятся в акты Правительства Российской Федерации, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 20 ноября
2018 г. № 1391».
144
Глава 7. Противодействие коррупции в условиях цифровизации
такой операции равна или превышает 600 000р. Увеличен порог непроведения
идентификации при совершении операций по покупке в розницу с использованием персонифицированного электронного средства платежа ювелирных изделий
из драгоценных металлов и драгоценных камней со 100 до 200 тыс. руб.
1
.
8. Особый интерес представляет антикоррупционная эволюция локаль-
ных нормативных актов. Прежде всего, это так называемая «антикор-
рупционная оговорка» в типовых договорах РЖД, реестр которых ведется
на единой цифровой платформе.
говору стороны их аффилированные лица, работники или посредники не выплачивают, не предлагают выплатить и не разрешают выплату каких-либо денежных
средств или ценностей прямо или косвенно любым лицам для оказания влияния
на действия или решения этих лиц с целью получить какие-либо неправомерные
преимущества или для достижения иных неправомерных целей. При исполнении
своих обязательств стороны их аффилированные лица, работники или посредники не осуществляют действия, квалифицируемые применимым для целей договора законодательством как дача / получение взятки, коммерческий подкуп, а также
иные действия, нарушающие требования применимого законодательства и меж-
дународных актов о противодействии коррупции». Дело в том, что само понимание
сущности коррупции и форм ее проявления в международном праве и российском
национальном праве существенно различаются, даже предмет взятки / подкупа понимается по-разному. Многие коррупционные деликты, закрепленные на конвенциональном уровне, не получили имплементации в российском праве.
«При исполнении своих обязательств по до-
2
Антикоррупционная оговорка — условие, которое включается
в гражданско-правовой договор, чтобы не допустить совершения
коррупционных действий при его исполнении, например, коммерческого подкупа (Прокуратура информирует).
9. Метаморфозы фискально-судебной практики за 2019–2020 гг.
демонстрируют следующие проблемы. На основании сводного ана-
1
Информационное сообщение Федеральной службы по финансовому мониторингу от 13.01.2021 «О вступлении в силу отдельных положений Федерального закона
от 13.07.2020 N 208-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в целях совершенствования обязательного контроля.
2
Распоряжение ОАО «РЖД» от 11.01.2021 № 13 / р «Об утверждении типовых
форм агентского и клиентского договоров по привлечению собственных порожних
вагонов для отстоя на железнодорожных путях необщего пользования владельцев
и пользователей».
145
Раздел II. Актуальные практические вопросы, связанные с предупреждением
коррупции в современных условиях
лиза информации, полученных из учетных банковских систем и иных
систем цифровых платежей ФНС, фактически начала выявлять живущих не по доходам россиян. Федеральная налоговая служба анализирует дорогостоящие покупки, оплата которых прошла в безналичной
форме, и просит дать разъяснения, если расходы налогоплательщика
явно не соответствует его доходам (которые определяются при начислении НДС). Корректно предлагается актуализировать налоговую декларацию; при этом доначисляется подоходный налог. Предполагается, что субъект может расходовать лишь те средства, которые получил
в качестве дохода (даже если эти средства заемные); и если выявляется существенная разница между задекларированным доходом (налоги по которому уже уплачены) и фактическими расходами, то такая
разница воспринимается как доход, сокрытый от налогообложения.
Так, житель Кировской области оказался в числе тех, кому пришло уведомление из ФНС. Субъект, имея задекларированный доход менее 50
купил автомобиль марки «Мерседес» стоимостью 6 500 000 руб, что привлекло внимание фискальных органов; кроме того, было выявлено, что на банковские счета данного налогоплательщика систематически поступали денежные
переводы от третьих лиц. В уведомлении содержалось требование уточнить
данные о налогооблагаемой базе, а также предупреждение следующего содержания: «в случае выявления нарушений вам необходимо в срок до 30 декабря
2020 года уплатить вышеуказанные исчисленные налоги, взносы и пени, представить налоговую декларацию по 3-НДФЛ, тем самым исключив факт наличия
налоговых рисков»
1
.
Используя данные цифрового анализа информа-
000 руб.,
ции, полученной из учетных банковских систем, фискальные органы
имеют большие возможности изучения движения денежных средств
по банковским счетам и картам, сопоставляя их с осуществляемыми
существенными расходами. С одной стороны, режим декларирования доходов и расходов распространяется только на государственных и муниципальных служащих (Федеральный закон № 230-ФЗ
от 03.12.2012); с другой стороны, служащие фискальных органов
вполне могут направлять гражданам такие уведомления. У налогоплательщика отсутствует обязанность оперативного реагирования
на такое уведомление, но налоговый орган в таком случае вполне может инициировать процедуру проверки по подозрению в уклонении
от налогообложения с перспективами административных и уголовно-правовых репрессалий. Оснащенная цифровым инструментарием
1
Белый М. ФНС стала проверять живущих не по доходам россиян. URL: https://
octagon.media / istorii / fns_nachala_proveryat_zhivushhix_ne_po_doxodam_rossiyan.html.
146
Глава 7. Противодействие коррупции в условиях цифровизации
ФНС на настоящий момент имеет объективные возможности и необходимые правомочия для выявления «серых доходов» налогоплательщиков. Информация поступает из цифровых баз данных банков,
ГИБДД и Росреестра. Реализуется взыскание в судебном порядке.
Сформировавшаяся судебная практика демонстрирует единообразный подход к правовой оценке приведенной ситуации как со стороны
фискальных органов, так и судебных; различного рода ссылки на договоры займа и дарения часто рассматриваются не в качестве реабилитирующего фактора, а как повод для инициирования встречной
проверки. Цифровые возможности сегодня действительно позволяют
отслеживать гигантский массив информации, в том числе и в порядке
проведения встречных проверок по корреспондирующимся финансовым транзакциям.
10. Тестируется в настоящее время так называемая платформа АИС«Налог-3», планируется подключение к ней всей контрольно-кассовой
техники; при оформлении платежа за приобретенный товар или оказанную услугу информация об этой финансовой операции в режиме
реального времени передается на удаленный сервер ФНС (облачная
обработка многопоточно консолидированных данных). Внедрение
этой технологии позволит не только определить реальный уровень
расходов декларантов-чиновников, но и в общем представит возможность для актуального анализа финансовых потоков (наличных,
безналичных, виртуальных) в нашем обществе с позиции выявления
их пересечений, трансформаций, неосновательного появления (когда
финансовый поток формируется без реальных причин), «черных дыр»
(точки, где финансовые потоки исчезают, становятся невидимыми),
сомнительных транзакций (не имеющих очевидной коммерческой выгоды избыточно сложных финансовых схем), необеспеченных эмиссий, выводов активов из под правомерных притязаний кредиторов
и т. д.
11. Эволюция практики прокурорского надзора происходит в следующих направлениях. Со второй половины 2018 г. прокуратура получила возможность на основе анализа информации, полученной
из цифровых ресурсов, осуществлять надзор за расходами и проводить соответствующие проверочные мероприятия в отношении
бывших государственных служащих, уволенных в ходе ранее проведенных проверок. Таким образом устранен имевший место ранее пробел в праве, когда увольнение с государственной или муниципальной должности поднадзорного лица позволяло ему уходить
от ответственности.
147
Раздел II. Актуальные практические вопросы, связанные с предупреждением
коррупции в современных условиях
12. Программа поэтапного введения во всех субъектах федерации
электронных больничных листов стартовала в 2017 г. и была введена
на всей территории РФ с 1 января 2021 г.
1
.
13. Федеральным законом от 01.03.2020 № 35-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации
по вопросам, связанными с распоряжением средствами материнского
(семейного) капитала» (ст. 2) введена электронная система учета опекунов, попечителей в Единой государственной информационной системе социального обеспечения», чем существенно ограничена сфера
злоупотреблений должностными лицами органов опеки и попечительства в столь социально значимой области.
14. Притчей во языцех являются проблемы многих россиян
при оформлении трудовых отношений и социального обеспечения.
Уровень бытовой коррупции в этой сфере весьма значителен. В том
числе и в целях снижения степени данной группы коррупционных
рисков с 1 января 2020 г. в Российской Федерации введена так называемая «электронная трудовая книжка» — существенный объем
оцифрованной информации, хранящейся на ресурсах Пенсионного Фонда России. Переход на электронный вариант учета оформления трудовых отношений осуществляется по желанию граждан.
Для большинства россиян она не заменяет привычную трудовую
книжку на бумажном носителе, а существует параллельно с ней.
Лица, впервые трудоустроившиеся с 1 января 2021 г. обязаны пользоваться электронной трудовой книжкой. Не стоит ожидать от данной
реформы полной ликвидации поборов менеджеров кадровых служб,
но уровень данного вида деликтного поведения ожидаемо существенно сократится.
15. Федеральным законом от 29.12.2020 № 479-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты» осуществлена реформа
Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации», в соответствии
с которой с 30 декабря 2022 г. на территории России ввели в действие
два цифровых реестра информации о персональных данных физических лиц: единая система идентификации и аутентификации; единая
биометрическая система персональных данных.
1
Приказ Министерства здравоохранения РФ от 23.11.2021 № 1089н «Об утверждении Условий и порядка формирования листков нетрудоспособности в форме
электронного документа и выдачи листков нетрудоспособности в форме документа
на бумажном носителе в случаях, установленных законодательством Российской Федерации» // СПС «ГАРАНТ».
148
Глава 7. Противодействие коррупции в условиях цифровизации
Контроль и надзор за обработкой персональных данных в единой био-
метрической системе, а также в информационных системах государ-
ственных органов, органов местного самоуправления, организаций
финансового рынка, иных организаций и индивидуальных предпринимателей, которые осуществляют обработку биометрических персональных данных при идентификации и (или) аутентификации, в том
числе при взаимодействии с единой биометрической системой, осуществляются федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере средств массовой
информации, массовых коммуникаций, информационных технологий
и связи, в пределах полномочий, установленных законодательством
Российской Федерации о персональных данных. В соответствии с изменениями от 20.01.2020 (№ 515-ФЗ), вступившими в силу 01.03.2021
ст. 19 Федерального закона № 152-ФЗ от 27.07.2006 «О персональных
данных»
ности обнаружением фактов несанкционированного доступа к персональным
данным и принятием мер, в том числе мер по обнаружению, предупреждению
и ликвидации последствий компьютерных атак на информационные системы
персональных данных и по реагированию на компьютерные инциденты в них.
обеспечение безопасности персональных данных достигается, в част-
С позиции хеджирования коррупционных рисков данная новелла
не может быть однозначно оценена; она предполагает как позитивные,
так и негативные отклонения указанной группы рисков. В плане общественно-опасных девиаций самое безобидное, что может грозить — это
масштабная распродажа информационных баз с персональными данными физических лиц.
16. Процесс оцифровки сферы оказания государственных услуг получил следующее развитие: 30 января 2020 г. Федеральным законом
№ 509-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты
Российской Федерации» Федеральный закон от 27.07.2010 № 210-ФЗ
«Об организации предоставления государственных и муниципальных
услуг» был дополнен ст. 7.4, которой учреждена «Реестровая модель
учета результатов предоставления государственных и муниципальных
услуг»; данная новелла действует с 1 января 2022 г. В этом же законе
закреплено, что
ственных учреждений, имеющих отношение к сфере оказания государственных
услуг должны корреспондироваться с упомянутой реестровой моделью учета результатов предоставления услуг.
электронные базы данных всех государственных и негосудар-
Трудно переоценить антикоррупционное
значение данной юридической реформы. Учитывая, что одной из базовых, глубинных детерминант коррупции является дефицит оказания
149
Раздел II. Актуальные практические вопросы, связанные с предупреждением
коррупции в современных условиях
государственной услуги, можно констатировать, что отечественная
коррупционная политика получила мощнейший импульс развития.
В настоящее время в Российской Федерации в рамках реализации
федерального проекта «Цифровое государственное управление» про-
ходит масштабная работа по формированию и внедрению суперсервиса
«Цифровое исполнительное производство», являющегося сегментом
портала госуслуги (Единый портал государственных и муниципальных
услуг (функций) (далее — ЕПГУ)) и Системы межведомственного электронного взаимодействия (СМЭВ)
1
; автоматизированная система которых, будучи основанной на технологии блокчейн, позволит участнику
исполнительного производства в режиме реального времени получить
актуальную концентрированную информацию о состоянии конкретного исполнительного производства без непосредственного контакта с соответствующим компетентным государственным служащим.
В системе обозначенных программ немаловажное место занимает электронное правосудие. Государственная автоматизированная
система Российской Федерации «Правосудие» (ГАС Правосудие —
e-justice)2 — информационная система, предоставляющая свободную
информацию о судебном делопроизводстве в Росси. Это открытая
оцифрованная информационная платформа в режиме реального времени отражающая процессуальное движение судебного дела и общий
ход документооборота по нему. Помимо ГАС Правосудия систему
электронного правосудия также входят:
автоматизированная информационная система Верховного Суда РФ, система «Мой арбитр», КИС
СОЮ, АИС «Мировые судьи».
Государственная автоматизированная система Российской Федерации «Правосудие» (ГАС Правосудие —
e-justice)5 — информацион-
ная система, предоставляющая свободную информацию о судебном делопроизводстве в России.
Это открытая оцифрованная информационная платформа в режиме
реального времени, отражающая процессуальное движение судебного
дела и общий ход документооборота по нему.
1
Данный «суперсервис» корреспондируется с «Автоматизированной информационной системой Федеральной службы судебных приставов» (АИС ФССП России).
URL: www.fssp.ru.
2
Информационно-аналитический центр поддержки ГАС «Правосудие».URL:
http:// iac.cdep.ru / index. php?id=9&item=207.
15 0
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]