Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Квалификация деяния. Тактика и методика расследования коррупционных преступлений. Настольная книга следователя. Учебное пособие для студентов вузов, о
.pdf
три образца после промывки теплой водой каучуковых печа-
тей и штампов (металлические — керосином или бензином)
при различной степени нажима;
три образца (после промывки) при различной подложке.
Смачивающая жидкость по качеству и цвету должна быть
сходная с исследуемой.
2. Свободные образцы отбираются из документов, выполненных
в период, наиболее близкий ко времени изготовления подлежащих
исследованию отпечатков.
Вопросы
1. Фабричным или кустарным способом изготовлена печать (или
штамп), оттиск которой (которого) имеется на документе?
2. Каким способом воспроизведен оттиск печати (или штамп)
на документе (нанесен печатью кустарного изготовления, нарисован, скопирован с оттиска, имеющегося на другом документе и т.д.)?
3. Одним или разными способами выполнены оттиски на не-
скольких (однородных) документах?
4. Дорисована ли какая-либо часть оттиска печати?
5. Нанесен ли оттиск одной печатной формой или с помощью
нескольких печатных форм?
6. Нанесен ли оттиск печати на документе данной печатью
(штампом)?
7. Одной или разными печатями (или штампами) составлены
оттиски в нескольких (однородных) документах?
8. Каково содержание текста в оттиске печати (штампа)?
Исследование машинописного текста. Образцы
1. Свободные (не менее 3—5 с.) отбираются из документов,
выполненных в период, наиболее близкий ко времени изготовления подлежащих исследованию отпечатков. По содержанию текст
образцов должен быть близок к тексту исследуемого документа
(фразы, слова, знаки). Бумага, на которой напечатаны документы,
изымаемые в качестве образцов, по своему формату, разлиновке,
цвету, качеству должна быть аналогична бумаге, на которой исполнен исследуемый документ. Тексты образцов желательно отпечатывать с помощью ленты, аналогичной по цвету и качеству копировальной ленте, применявшейся для отпечатывания исследуемого документа. Образцы должны быть заверены: «Свободный
образец машинописного текста машинки «Ятрань» ¹ 33761. Следователь Иванов, 12.02.09 г.».
231
2. Экспериментальные образцы (не менее 5—6 с. каждого вида):
1) напечатайте текст (не очищая шрифта) на лист через ленту.
В конце листа этого образца отпечатайте всю клавиатуру верхнего и
нижнего регистров;
2) выньте ленту (не очищая шрифта), напечатайте текст на лист
через копировальную бумагу;
3) очистите шрифт жесткой щеткой, напечатайте текст без ленты на лист через копировальную бумагу;
4) вставьте ленту и очищенным шрифтом напечатайте текст. Затем печатаются все знаки верхнего и нижнего регистров путем прямой их пробивки без ленты и копировальной бумаги.
Образцы должны содержать:
1) текст исследуемого документа. Печатать необходимо так, чтобы в каждой строке были расположены те же слова и знаки, что и в
исследуемом тексте (просто перепечатайте его). Если это невозможно, то составьте специальный текст, включающий слова и фразы из исследуемого документа, и продиктуйте машинистке;
2) произвольный текст (не менее 3—5 с.) с различными интервалами между строками (от минимального до максимального).
Знаки клавиатуры пишущей машинки в следующей последовательности: строка знаков нижнего регистра, строка знаков верхнего
регистра, строка ударов точки (для определения шага пишущей
машинки).
При этом отпечатки каждого знака производятся не менее 3—5 раз
и отпечатываются в обычных условиях, а затем с помощью ленты,
но с очищенным от загрязнения шрифтом. При втором варианте
печатания под текст подкладывается лист плотного картона. В обоих случаях каждый знак шрифта надо печатать так, чтобы один и
тот же знак был отпечатан на различных участках валика.
Вопросы
1. Какова система (модель) пишущей машинки, на которой напечатан текст документа (или его часть)?
2. Напечатан ли текст на данной пишущей машинке?
3. На одной или разных пишущих машинках напечатаны тексты
данных документов (или части одного текста)?
4. Допечатана ли какая-либо часть текста на той же пишущей
машинке после того, как документ был извлечен из нее?
5. Каким экземпляром является данный машинописный текст?
6. Напечатан ли машинописный текст документа данным лицом?
7. Какова давность напечатания машинописного текста документа?
232
Исследование разорванных и сожженных документов
1. Составляли ли ранее обрывки документа одно целое?
2. Частями скольких и каких документов являются данные
обрывки?
3. Каково содержание текста разорванного (сожженного) документа?
4. Какие конкретно документы сожжены?
5. Являются ли сожженные документы денежными знаками
(ценными бумагами)? Если да, то какими именно?
Исследование чернил и краски
1. К какому виду относятся чернила, которыми написан представленный документ?
2. Одинаковыми ли чернилами (карандашом) написаны отдельные фрагменты документа (подписи, дата, предполагаемые
описки, вставки и т.д.) и остальной текст?
3. Одинаковыми ли чернилами (карандашами) выполнены направляемые на экспертизу документы?
4. Сходны ли между собой чернила (карандаши), которыми написаны представленные документы?
5. Одинаковыми ли красками выполнены оттиски штампов (печатей) на представленных материалах?
6. Каким красящим материалом выполнен документ или его
фрагмент (чернилами, карандашным грифелем, копировальной
бумагой, лентой пишущей машинки, типографской краской)?
7. Однороден ли краситель, которым исполнен текст документа,
с данным образцом (карандашом, чернилами, копировальной
бумагой)? Если да, то по каким признакам?
8. Исполнен ли текст документа красителем одного вида или в
какой-либо части его применен краситель другого вида?
Исследование бумажных денег и ценных бумаг
Основные вопросы
1. Возможно ли определить признаки поддельности данной банкноты без применения технических средств и специальных исследований?
2. Имеется ли сходство (различие) реквизитов представленной
банкноты с реквизитами банкноты аналогичного достоинства,
изготовленного производством «Гознак»?
3. Производством «Гознак» или другим способом изготовлена
изъятая и представленная на исследование банкнота?
233
Дополнительные вопросы
1. Если представленная банкнота изготовлена не производством
«Гознак», то на каком оборудовании, с использованием каких
технических средств?
2. Поступали ли ранее на исследование банкноты данного достоинства, изготовленные аналогичным способом и имеющие
такие же серию и номер?
3. Изготовлены ли представленные банкноты, изъятые... (указать место обнаружения), одним и тем же способом?
4. Изготовлены ли представленные банкноты посредством одних и тех же печатных форм (клише)?
5. Изготовлены ли представленные банкноты на одном и том же
множительном аппарате?
6. Изготовлены ли представленные банкноты с применением
одних и тех же материалов (бумаги, краски, клея и т.д.)?
7. Изготовлены ли изображения реквизитов банкноты с печатных форм, представленных на экспертизу?
8. Изготовлена ли данная банкнота с помощью оборудования и
приспособлений, представленных на экспертизу?
9. Какого рода (вида) материалы применялись для изготовления
данной банкноты (бумага, красящие вещества, клей, поверхностное покрытие)?
10. Одного ли рода (вида) материалы использованы при изготовлении двух или нескольких банкнот, представленных на экспертизу?
11. Изготовлены ли банкноты с помощью материалов, образцы
которых представлены на экспертизу?
12. Относятся ли материалы банкнот к продукции одного и того
же вида, марки?
13. Изготовлены ли сравниваемые материалы на одном и том же
заводе?
14. Составляли ли материалы банкнот и образцов ранее единую
совокупность, индивидуальность которой обусловлена спецификой изготовления, хранения?
15. Использовался ли представленный комплекс средств для изготовления банкноты?
16. Какова степень подготовленности лица, изготовившего данную банкноту?
17. Имеются ли на поверхности банкнот отпечатки пальцев рук?
Если имеются, то оставлены ли они потерпевшим или иным
лицом?
18. По технологии государственного предприятия страны (указывается название), осуществляющего производство банкнот
(наименование национальной валюты), или другим способом
234
изготовлена представленная иностранная банкнота (указываются достоинство, серия, номер, образец и год выпуска, другие данные)?
Фоноскопическая экспертиза
Объекты:
1) спорная фонограмма, по поводу которой проводится исследование, в подлиннике. Копия фонограммы представляется только
вместе с протоколом ее производства с указанием специалиста, понятых, использованной аппаратуры. Если представлена копия только части оригинала, эксперт не сможет исключить возможность
монтажа и укажет на это в заключении;
2) фонограмма образцов устной речи (не менее 20 мин звучания). Представляется на полной кассете или на обрывке ленты. Содержание речи образца должно по смыслу, теме и эмоциональности
приближаться к содержанию спорной фонограммы. Поэтому целесообразно вопрос о содержании образцов предварительно согласовать с экспертом.
Образцы
1. Свободные — фонограмма речи человека, личность которого
известна (как правило, до возбуждения уголовного дела), а также
фонограммы допросов (других следственных действий), если допрашиваемые не предполагали, что впоследствии запись их речи
станет объектом экспертизы.
2. Экспериментальные — запись на магнитофоне не ниже 2-го
класса; скорость движения ленты — не менее 4 см/с для кассетных и
9 см/с для катушечных магнитофонов. Объем речи — около
15—20 мин звучания. Целесообразно создать условия, аналогичные
тем, которые имели место при выполнении исследуемой записи. Запись производится в оптимальных акустических условиях. По возможности сделайте так, чтобы в ходе высказывания лица им использовались те же выражения, слова, словосочетания. Перед началом каждой
записи четко укажите дату и место записи, фамилию и должность лица, проводящего запись, технические условия (марку магнитофона,
микрофона, расстояние от микрофона до говорящего и т.д.).
Мероприятия по очистке зашумленных фонограмм
1. Произвести очистку от шумов и перезапись представленной
фонограммы с кассеты (указывается кассета) на другую кассету (указывается кассета).
2. Установить дословное содержание разговора, записанного на
данной фонограмме.
3. Произвести дифференциацию реплик по их принадлежности
говорящим (какие реплики, кем из участников разговора
произносились).
235
4. Установить смысловое содержание разговора, записанного на
спорной фонограмме (жаргонных выражений или речевого
сигнала низкой степени разборчивости).
5. Установить, является ли устная речь, записанная на фоно-
грамме, спонтанной, воспроизведением выученного наизусть
или чтением письменного текста.
Техническое исследование фонограмм
Вопросы
1. Имеются ли на представленной фонограмме признаки нару-
шения непрерывности записи, монтажа или каких-либо изменений? Если да, то привнесены ли они в процессе записи
или после ее окончания?
2. Была ли выполнена запись исследуемой фонограммы на маг-
нитофоне, представленном на экспертизу?
3. На одном или на разных магнитофонах производилась запись
представленных фонограмм 1, 2, 3 и т.д.?
4. Имеются ли среди зафиксированных на данной фонограмме
акустических сигналов звуки работающего двигателя автомобиля; возникающие при торможении автомобиля; выстрелов,
ударов и др.?
5. Каков номер телефона, набор которого акустически зафикси-
рован на представленной фонограмме?
6. Какой дословно текст записан на данной фонограмме (от-
дельных ее фрагментах)?
7. Произнесена ли устная речь, зафиксированная на магнитной
фонограмме, конкретным человеком?
8. Произнесены ли зафиксированные на представленной фоно-
грамме фрагменты устной речи А., Б. или кем-то другим? Какие именно фрагменты произнесены А., какие Б.?
Отождествление личности по фонограмме
Материалы дела: дополнительные сведения о личности, в отношении которой решается вопрос о тождестве, — возраст, национальность, образование, прошлое и настоящее место жительства,
трудовая деятельность, физическое и психическое состояние до записи и после исследуемой записи и т.д.
Вопросы
1. Принадлежит ли устная речь в разговоре на представленной
фонограмме г-ну А., экспериментальные (или свободные) образцы голоса и речи которого представлены на исследование?
2. Принадлежит ли устная речь, начинающаяся словами «...» и
кончающаяся словами «...», или принадлежат ли слова «...» на
236
фонограмме г-ну В., экспериментальные (или свободные) образцы голоса и речи которого представлены на исследование?
3. Одним или разными лицами произнесен текст (указывается
дословное содержание текста), записанный на фонограмме 1
(указывается носитель), и текст (указывается дословное содержание), записанный на фонограмме 2 (указывается носитель)?
4. Сколько лиц принимало участие в разговоре, записанном на
фонограмме (указывается кассета, катушка и т.д.)?
5. Какими личностными характеристиками обладает человек,
устная речь которого записана на представленной фонограмме?
Видеофоноскопическая экспертиза
1. Производилась ли запись видеофонограммы с помощью
представленной видеокамеры?
2. На одной или на разных видеокамерах (видеомагнитофонах)
производилась запись данных видеофонограмм?
3. Оригиналом или копией является представленная на исследование видеофонограмма? Если копией, то какой по счету?
4. Является ли видеофонограмма полностью или частично копией другой видеофонограммы?
5. Являются ли две видеофонограммы дубликатами, изготовленными путем копирования с третьей видеофонограммы?
6. Является ли видеофонограмма копией, изготовленной путем
записи с лазерного диска на представленный на экспертизу
видеомагнитофон?
7. Имеются ли на видеофонограмме признаки остановки видеомагнитофона (видеокамеры) во время записи?
8. Имеются ли на представленной видеофонограмме признаки
нарушения непрерывности записи, монтажа, а также иных
изменений? Если да, то привнесены ли они в процессе записи или после ее окончания?
9. Одновременно ли производилась запись звука и изображения
на представленной видеофонограмме?
Судебно-бухгалтерская экспертиза
Основания для производства:
1) обоснованные возражения обвиняемого против выводов до-
кументальной ревизии, если для проверки возражений необходимы
специальные познания и не требуется проводить повторную ревизию. Такие возражения возникают, как правило, в тех случаях, когда ревизор не принимает к зачету документы, предъявляемые ему
обвиняемым, применяет неправильные методы проверки, проводит
неполный анализ операций и т.д. Обоснованность возражений
должна быть проверена следователем и судом;
237
2) несоответствие между выводами проведенной по требованию
следователя ревизии и другими материалами дела (в том числе и при
отсутствии возражений со стороны обвиняемого), если оно не может
быть разрешено без применения специальных познаний. Например,
бухгалтерская экспертиза может быть назначена для проверки выводов документальной ревизии, не выявившей недостачи, в то время
как иными материалами следствия установлены факты хищений.
Примечание: противоречия между выводами плановой ревизии и
материалами дела обычно служат основанием для проведения повторной ревизии, назначаемой по требованию органов следствия.
Материалы дела (по хищениям государственной собственности):
акт документальной ревизии;
инвентаризационные ведомости на начало и конец учетного
периода;
сличительная ведомость;
протоколы допросов материально ответственных лиц;
заключение главного бухгалтера организации;
подложные документы и записи, используемые для сокрытия
хищения;
подлинные учетные документы, подтверждающие подлог в
других документах;
протоколы допросов счетных работников, членов инвентари-
зационных комиссий;
протоколы допросов лиц, подписавших подложные докумен-
ты о причинах недостачи;
порядок проведения инвентаризации и другие документы.
Вопросы
1. Правильны ли методы проведения данной ревизии? Если нет,
то в чем именно заключается неправильность?
2. Использованы ли ревизией все необходимые методы и приемы исследования данных бухгалтерского учета при выполнении поставленных перед ней задач?
3. Обоснованны ли и правильны ли выводы ревизии по вопросам установления наличия или отсутствия недостач либо излишков материальных ценностей и денежных средств, периода и места их образования, а также размера материального
ущерба?
4. Правильно ли ревизия отклонила такой-то документ (имеющийся в делах организации или представленный кем-либо в
процессе ревизии)?
5. Какое отражение в бухгалтерском учете должна получить исследуемая операция и путем какого анализа учетных данных
можно проверить, действительно ли она была совершена?
238
6. Учитывались ли бухгалтерские акты о недостаче или порче
поступивших на склад материальных ценностей при расчете с
поставщиками?
7. Чем могут быть обоснованы расхождения в таких-то документах, отражающих одну и ту же операцию?
8. Допустимо ли в соответствии с установленными правилами
учета перекрыть выявленную за определенный период недостачу таких-то материальных ценностей в таком-то размере?
9. Имеются ли в инвентаризационных списках данные, свидетельствующие о том, что путем приписок товаров в этих ведомостях искусственно завышался фактический остаток товаров
и тем самым вуалировалась имеющаяся в то время недостача?
10. Если такого рода данные имеются, то к какому периоду относится недостача?
11. Какой суммой исчисляется материальный ущерб, причиненный организации действиями указанных лиц? Кто из них и в
каком размере за этот ущерб ответственен?
12. Обеспечивает ли действующая система документации своевременный контроль за поступлением и движением сырья,
полуфабрикатов и готовых изделий, а также выявление потерь в производстве?
13. Если нет, то какие меры могут быть предложены для ее совершенствования?
14. Полностью ли оприходованы пригодные для использования
отходы, образовавшиеся в результате обработки и хранения
сырья и материалов?
15. Какое количество сырья и материалов излишне списано, учитывая заключение технической экспертизы о фактическом
отходе материалов на каждое изделие и данные об общем количестве изготовленных изделий?
16. На какую сумму было безучетно выпущено продукции предприятием за такой-то период, если исходить из предъявленных на экспертизу данных технической экспертизы и других
материалов дела (указать, каких)?
17. Обеспечена ли соответствующими документами выплата в организации (цехе) по данной ведомости заработной платы в
таком-то размере?
18. Соответствуют ли отражения в бухгалтерском учете хозяйственно-финансовых операций требованиям бухгалтерского
учета, отчетности и нормативным актам?
19. За кем в период образования недостач (излишков) числились
по документальным данным материальные ценности и денежные средства?
20. Кто из должностных лиц обязан обеспечить выполнение требований бухгалтерского учета и контроля, несоблюдение которых установлено в процессе экспертизы?
239
21. Соответствует ли фактическое наличие продукции данным приходных документов и обоснованно ли списание их в расход?
22. Правильно ли составлены балансы, проводки и записи в
учетных регистрах?
23. Обоснован ли документально размер суммы по искам, разрешаемым в порядке гражданского судопроизводства?
24. Какие нарушения правил бухгалтерского учета и контроля
могли бы воспрепятствовать выявленным нарушениям или
позволили бы своевременно выявить и пресечь их?
Судебно-товароведческая экспертиза
Вопросы
1. Соответствуют ли фактические характеристики изделий (артикул, сорт, размерные данные и др.) маркировочным обозначениям, указанным на ярлыке, этикетке? Если нет, то в
чем эти различия?
2. Как может быть расшифрована маркировка представленного
товара? Что обозначают имеющиеся на ней цифры и буквы?
Соответствуют ли данные маркировки фактическому качеству
изделий?
3. Соответствуют ли обозначенные на ярлыке, этикетке символы характеристик товара (артикул, размер и др.) нормативным данным, установленным для исследуемого вида товара?
Если нет, то какие имеются различия?
4. Соответствуют ли характеристики качества изделий аналогичным показателям других изделий, представленным в качестве образца? Если нет, то в чем различие?
5. Соответствуют ли артикул, размер, сорт, указанные в сопроводительных документах, фактическому артикулу, размеру,
сорту?
6. Соответствует ли фактическое качество данных изделий требованиям стандартов, установленных для этого вида товара?
Если нет, то в чем выражены отклонения? Возможна ли реализация товара с выявленными дефектами?
Судебная экспертиза материалов,
веществ и изделий (СЭМВИ)
Объекты: специальные химические вещества (СХВ) — смеси
красителей люминофоров — используются правоохранительными
органами для блокировки объектов с материальными ценностями.
240
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]