Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Формирование общегосударственной антитеррористической системы. Монография
.pdf
Проблемы формирования общегосударственной антитеррористической... 141
Процесс выявления, отбора и фиксации сведений о ситуациях
указанного вида может быть автоматизирован на основе дополнений
к действующим в банке компьютерным программам1.
Банки обязаны сообщать о перечисленных выше операциях, если
сумма сделки превышает 600 тыс. руб.
В сентябре 2007 г., на первом заседании Правительства под руководством В. Зубкова (экс-руководителя ФСФМ), было одобрено
предложение Министерства финансов об обязательном контроле
за наличностью свыше шестисот тысяч рублей2. Теперь депутатам
предстоит внести эту поправку в Закон № 115-ФЗ, после чего даже
если у работников кредитной организации будут отсутствовать подозрения, а операция будет иметь очевидный экономический смысл,
однако ее сумма будет превышать установленную законом, то в этом
случае организация обязана будет документально зафиксировать и
представить в ФСФМ соответствующие сведения;
2) иные операции, вызывающие у работников банка подозрение
по поводу возможной попытки легализации преступных доходов
(операции, подлежащие выборочному контролю, ориентировочные
признаки которых названы в п. 3 ст. 7). Эксперт рабочей группы по
разработке проекта Концепции национальной стратегии противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма А. Васильев отмечает, что «закон установил здесь сугубо
субъективные основания для направления информации в ФСФМ:
у одних работников такие подозрения могут возникнуть, а у других — нет, следовательно, информирование уполномоченного органа власти будет зависеть от оценок и усмотрения самих сотрудников
банка»3.
1
Такая система машинной выработки информации действует, в частности, в
ОАО «Внешторгбанк». См.: Галкин А. А. Опыт работы ОАО «Внешторгбанк» по реа-
лизации положений ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Тезисы выступления на V Всероссийской конференции «Банковская безопасность: состояние и
перспективы развития».
2
Зыкова Т. Деньги любят чистоту. Одиннадцать международных экспертов нача-
ли проверку России на финансовую дисциплину // Российская газета. 2007. 25 сентября.
3
Васильев А. О некоторых особенностях ответственности банков за нарушение за-
конодательства о противодействии легализации доходов от преступной деятельно-
142 Глава 2
Каждый банк должен решать самостоятельно, какие операции
считать необычными, сомнительными, и отразить это в правилах
внутреннего контроля. Критерии выявления и признаки необычных
сделок разрабатываются банком на основе действующего законодательства и приложения 2 к Рекомендациям (письмо ЦБ РФ № 99-Т
от 13 июля 2005 г.)
В качестве критериев необычности сделок ЦБ РФ выделил
следующие признаки, связанные с нелогичным для конкретной
ситуации поведением клиента: немотивированный отказ клиента
предоставить сведения, не предусмотренные законодательством, но
запрашиваемые в соответствии со сложившейся банковской практикой; пренебрежение со стороны клиента более выгодными условиями оказания услуг; операции, не имеющие явного экономического
смысла; наличие нестандартных или необычно сложных инструкций
по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, и др.
Подходить формально к приведенным требованиям и не реализовывать их на практике в настоящее время проблематично, поскольку надзорные органы по контролю за необычными операциями стали наблюдать за ними. Однако, несмотря на изданные ЦБ РФ
Рекомендации, банковские специалисты указывают на «нечеткость
критериев, на основе которых выявляются подозрительные операции, и как следствие неэффективность их применения»1, неразработанность программного обеспечения по контролю за необычными
операциями2, а также другие проблемы.
Тем не менее нормы Закона № 115-ФЗ, а также Рекомендации
ЦБ РФ предусматривают обязанность банка изучать, анализировать
и оценивать финансовую деятельность клиента в целях противодействия легализации преступных доходов. А при выявлении в деятельности клиента необычной сделки кредитная организация должна
обеспечить повышенное внимание ко всем операциям этого клиента.
сти и финансированию терроризма // http://www.advoc.biz/k3.bank.html
1
Евпланов А. Финразведка пойдет в регионы.
2
Захарова Н. И. Задачи по автоматизации законодательных требований в сфере
противодействия легализации преступных доходов: практический взгляд банков //
Управление в кредитной организации. 2006. № 6.
Проблемы формирования общегосударственной антитеррористической... 143
Статьи 6 и 7 Закона № 115-ФЗ возлагают на банк обязанность
документально фиксировать информацию об операциях клиента
таким образом, чтобы в случае необходимости можно было бы воспроизвести детали операции1 для их дальнейшего использования
в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе. Затем эта информация должна быть представлена в
ФСФМ — не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения
операции. Постановлением Правительства Российской Федерации
от 17 апреля 2002 г. № 245 было утверждено Положение о представлении информации2, а Письмом КФМ3 России от 17 мая 2002 г.
№ 02-1-27/632 установлены формы для представления сведений об
операциях, подлежащих обязательному контролю. Кредитные организации представляют соответствующую информацию в порядке,
установленном ЦБ РФ (Положение № 207). В соответствии с этим
документом собранные банком сведения представляются в ФСФМ
в виде электронного документа через территориальные учреждения
банка России. Ежедневно из банков в ФСФМ поступает до 20 тыс.
сообщений. Так, за 2006 г. в ФСФМ поступило 5 млн сообщений банков об операциях с денежными средствами, подлежащих контролю.
По сравнению с 2005 г. количество сообщений выросло в 1,5 раза, а с
2004 г. — в 3 раза4. Но есть и «перегибы на местах»: некоторые банки
понимают обязанность по раскрытию информации о своих операциях чересчур буквально. «Ряд кредитных организаций присылают в
рамках обязательного контроля информацию о суммах от 2 рублей,
например по сбору на детей или изготовлению табличек»5.
Однако, проведя мониторинг поступающей ФСФМ информации,
ее сотрудники выяснили, что не все банки надлежащим образом вы-
1
В том числе сумму сделки, валюту платежа, данные о контрагенте клиента и др.
2
Постановление Правительства РФ от 17 апреля 2002 г. № 245 «Об утверждении
Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому
мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом» (с изм. и доп. от 17 января 2003 г., 25 октября 2004 г.) //
Российская газета. 2002. 24 апреля.
3
О письме КФМ России от 17 мая 2002 г. № 02-1-27/632. См.: Юридический
центр: правовой портал http://www.spbpravo.ru/comm.php?state=12208
4
Гладунов О. Минфин взялся за «грязные деньги». Борьба с отмыванием преступ-
ных доходов выходит на новую высоту // Российская газета. 2006. 7 декабря.
5
Там же.
144 Глава 2
полняют данную обязанность. Более того, есть банки, которые до сих
пор не сотрудничают с финансовой разведкой. Например, ООО КБ
«Коминбанк» (г. Москва), у которого в конце августа 2007 г. ЦБ РФ
отозвал лицензию. Согласно данным ЦБ РФ Коминбанк не направлял в Росфинмониторинг сообщения по операциям, подлежащим обязательному контролю. В августе 2007 г. объем операций Коминбанка,
связанных с платежами резидентов в пользу нерезидентов по сомнительным сделкам с товарами, составил 5,8 млрд руб.1
Количество банков, которые не сотрудничают с ФСФМ, с каждым годом сокращается. В частности, в 2004 г. таких банков было 47,
в 2005 г. — 28, в 2006 г. — 122.
Отказываясь от сотрудничества с ФСФМ или представляя информацию не в полном объеме, стараясь оградить от внимания
правоохранительных органов определенную категорию клиентов,
деловыми отношениями с которыми банк дорожит, он, так или иначе, попадает в поле зрения финразведки. Так как ФСФМ пользуется
множеством независимых источников информации, и ее аналитическая работа построена таким образом, что подозрения в нарушении
Закона № 115-ФЗ может вызвать не только наличие определенной
информации, но и ее отсутствие в определенное время и в определенном месте.
Просрочка с направлением информации в уполномоченный орган власти также является нарушением закона и рассматривается в
качестве одного из признаков возможного сотрудничества банка с
лицами, отмывающими преступные доходы.
«Необходимо понимать, что сообщение банка об определенной
финансовой операции, направляемое в ФСФМ, — это не сообщение о
правонарушении, и уж вовсе не доносительство на клиента. Не только
банк-информатор, но и сама ФСФМ в рамках своей компетенции не
уполномочены давать точную юридическую квалификацию финансовым операциям того или иного клиента»3. У Службы имеется лишь
право сделать вывод о возможно имеющихся признаках легализации
1
Егоршева Н. Еще два банка Центробанк лишил лицензии // Российская газета.
2007. 31 августа.
2
Евпланов А. Финразведка пойдет в регионы.
3
Васильев А. Указ. соч.
Проблемы формирования общегосударственной антитеррористической... 145
преступных доходов, наличие которых может быть подтверждено, а
может быть и опровергнуто в ходе так называемой доследственной
проверки, проводимой компетентным правоохранительным органом в порядке ст. 144 УПК РФ. Таким образом, ФСФМ на основе
анализа получаемой информации может лишь заподозрить клиента
банка в отмывании преступных доходов и уведомить о своих подозрениях правоохранительные органы. В конечном счете, решение о
том, возбуждать уголовное дело или нет, остается за органами следствия. Однако «позиция ФСФМ чрезвычайно активна: она весьма
настойчиво относит к сфере своих интересов вопросы возбуждения
уголовных дел по собственным материалам и старается добиваться,
чтобы возможно большее число таких материалов было реализовано
в уголовно-процессуальном порядке»1. Так, в 2006 г. ФСФМ провела
7931 финансовое расследование2, по результатам которых направила в правоохранительные органы 42773 материалов со сведениями о
свыше 120 тыс. операций на сумму около 770 млрд руб. В 2006 г. по
статьям, связанным с отмыванием преступных доходов, было осуждено 532 человека4.
В отношении самих банков ФСФМ способна точно квалифицировать те или иные случаи как нарушение законодательства
о противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма и наделена правом применять в отношении
банков-нарушителей административные санкции5. В соответствии
со ст. 15.27 КОАП неисполнение организацией, осуществляющей
операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма в
1
Там же.
2
Что на 33 % больше, чем в 2005 г., и вдвое больше чем в 2004 г.
3
Таким образом, результативность финансовых расследований в 2006 г. составила
53 процента.
4
Финансовая разведка предложит банкам поделиться информацией о клиентах.
13.03.2007, 12:58:54 // http://lenta.ru/news/2007/03/13/monitor/
5
Рассматривать дела об административных правонарушениях от имени этого ор-
гана вправе:
1) руководитель ФСФМ, его заместители;
2) руководители территориальных органов ФСФМ, их заместители.
146 Глава 2
части фиксирования, хранения и представления информации об
операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части
организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 100 до 200 МРОТ;
на юридических лиц — от 500 до 5000 МРОТ.
Кроме того, Банк России самостоятельно контролирует кредитные организации на предмет соблюдения ими требований Закона
№ 115-ФЗ. ЦБ РФ проверяет кредитные организации и их филиалы, получает отчетность для определения соответствия деятельности кредитных организаций положениям законодательства о противодействии легализации доходов и финансированию терроризма.
Согласно Письму1 Банка России от 20 января 2003 г. № 7-Т проверяются: наличие в кредитной организации правил внутреннего контроля и программ реализации этих правил; наличие специального
должностного лица, отвечающего за соблюдение правил внутреннего
контроля; соблюдение требований об идентификации клиента и др.
За последние несколько лет в результате неисполнения требований
Закона № 115-ФЗ лицензий лишилось более сотни кредитных организаций. Из них в 2006 г. — 64; в 2005 г. — 352. Специалисты прогнозируют, что 2007 г. будет «годом очищения отечественной банковской системы от “карманных” банков, которые, условно говоря, специализировались на сомнительных операциях по обналичиванию
денежных средств и легализации преступных доходов. В результате
чего лицензий лишатся столько же банков, что и в прошлом году»3.
За шесть месяцев 2007 г. ЦБ отозвал лицензии у 24 банков4.
Итак, банки на сегодняшний день являются главным элементом в
механизме противодействия «отмыванию» грязных денег и финансированию терроризма. Однако органы ФСФМ обращают внимание и
1
Письмо Банка России от 20 января 2003 г. № 7-Т «Об исполнении Фе де рального
закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России. 2003.
29 января.
2
Фомченков Т. Банков стало меньше. Но они стали лучше // Российская газета.
2007. 27 января.
3
Там же.
4
Егоршева Н. Еще два банка Центробанк лишил лицензии // Российская газета.
2007. 31 августа.
Проблемы формирования общегосударственной антитеррористической... 147
на иные хозяйствующие субъекты, в деятельности которых возможна
легализация преступных доходов и финансирование терроризма.
В настоящее время наблюдается активное проникновение организованной преступности в страховую сферу, где сконцентрировался капитал объемом свыше 350 млрд рублей1. Эксперты выяснили,
что на долю «серых» схем2 приходится 62% рынка страхования3. По
договорам страхования и перестрахования имущества, ответственности и иным услугам актуарные фирмы4 официально получают и
переводят за границу миллиарды долларов в год.
Работа по противодействию легализации доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма в сфере страхования находится в начальной стадии, несмотря на то, что законодатель
еще в 2004.г., внеся поправки в Закон № 115-ФЗ, обязал страховщиков5 информировать ФСФМ о единовременных выплатах и сборах
в отношении физических лиц по накопительным видам страхования
на сумму свыше 600 тыс. рублей.
В настоящее время ФСФМ налаживает отношения с Федеральной службой страхового надзора (ФССН). Основным документом,
регламентирующим эту работу, является Соглашение о сотрудничестве6. В рамках заключенного Соглашения ФСФМ совместно с
ФССН проводит совместные проверки исполнения страховыми
организациями законодательства о противодействии легализации
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терро-
1
Макаревич Л. Указ. соч.
2
Речь идет о ситуациях, когда компания и заинтересованный страховщик заключают договор страхования от несуществующих рисков. Потом фирма производит
выплаты, а дальше идет цепочка обналичивания денег.
3
Налоговики займутся проверкой страховых компаний // Новые известия. 2005.
16 февраля.
4
Актуарий — профессионал, подготовленный в области применения вероятностных методов; используя математические методы для постановки, анализа и решения
сложных задач в области бизнеса, финансов и социальной сферы, актуарий оценивает индивидуальные и корпоративные риски и вырабатывает финансово обоснованные страховые и пенсионные схемы.
5
Закон распространяет подобную обязанность и на риэлторов, аудиторов и бухгалтеров.
6
ФСФМ с ФССН подписали договор о совместной деятельности в июле 2005 г.
См.: Трофимова Ж. Страхи для страховщиков. Финансовая разведка взялась за «пра-
чечные» // Российская бизнес-газета. 2006. 26 декабря.
148 Глава 2
ризма. В случае выявления, в результате проверок нарушения законодательства о противодействии легализации доходов, материалы
передаются в ФСФМ для рассмотрения вопроса о возбуждении административного производства1. Кроме того, ФСФМ предоставляет
ФССН доступ к перечню организаций физических лиц, в отношении
которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности. Этот перечень в обязательном порядке должен быть в каждой
страховой организации.
В 2005 г. ФСФМ совместно с ФССН провела проверки в ряде
крупных страховых компаний. Результаты проверок обсуждались,
в том числе и на 7 Всероссийском съезде страховщиков. Начальник
УФСФМ С. Я. Фрейдлин докладывал, что руководство проверенных
организаций «либо не знакомо с Законом о противодействии, либо
просто игнорирует исполнение этого законодательства. По результатам проверок Росфинмониторингом возбуждено несколько дел об
административных правонарушениях. Мы видим, что значительная
часть страховых организаций не в полном объеме исполняет требования законодательства. Ряд страховых организаций, в том числе
и крупные, за весь период деятельности Закона не представили в
Росфинмониторинг ни одного сообщения об операциях подлежащих
контролю»2. Некоторые страховщики аргументировали свою пассивность тем, что «по основным видам операций они не регистрировали
подозрительных сделок»3. Другие говорили, что не могут выполнять
закон в полной мере по причине недоверия госорганам, «которые неизвестно как могут использовать их данные»4. В целом отношение
к концепции закона у большинства страховщиков положительное,
но, тем не менее, многие из них считают, что реально закон сможет
заработать не раньше чем через пять лет, когда российский страхо-
1
В случае признания факта нарушения на руководителя организации накладывается штраф в размере 10—20 тыс. руб., на юридическое лицо — в размере
50—500 тыс. руб. Кроме того, действие организации может приостанавливаться на
срок до 90 суток.
2
Выступление С. Я. Фрейдлина — начальника УФСФМ на 7-м Всерос сийском
съезде страховщиков, прошедшем 16 февраля 2006 г. См.: http://ins-union.ru/
U_FILE/MS_DOC/vistuplenie_freydlin.doc
3
Там же.
4
Там же.
Проблемы формирования общегосударственной антитеррористической... 149
вой рынок, по оценкам большинства его участников, сократится до
сравнительно небольшого числа компаний и отслеживать их сделки
надзорным органам будет легче.
Итак, понадобится несколько лет для того, чтобы специалисты
ФСФМ и ФССН смогли наработать практику выявления «серых»
страховых схем, посредством которых легализуются преступные
доходы, а тем временем за рубеж продолжают вывозиться крупные
суммы страховых премий.
Существенная часть преступных денег легализуется путем приобретения недвижимости в нашей стране и за ее пределами. ФСФМ считает, что риэлторы могут внести существенный вклад в борьбу с отмыванием денег, поскольку им досконально известна технология сделок
с недвижимостью. В соответствии с приказом Минфина РФ № 183н1,
с 1 апреля 2007 г. риэлторы должны извещать ФСФМ обо всех сделках с недвижимостью, сумма которых равна или превышает 3 млн рублей. До этого времени риэлторские компании были включены в сферу
действия Закона № 115-ФЗ, но контрольные полномочия ФСФМ на
них не распространялись. Теперь финразведчики вправе проводить
два вида проверок в этих организациях: выездные и камеральные.
Предметом проверки являются:
— четкое соблюдение риэлторами порядка выявления сомнительных операций, подлежащих контролю, направление в ФСФМ
сведений о таких сделках;
— наличие в компании специального штатного должностного
лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля,
и его связь с ФСФМ;
— соблюдение требований к подготовке и обучению кадров в сфере борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Если в ходе проверки специалисты найдут достаточно фактов,
свидетельствующих о том, что риэлторы не предоставляли информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю, плохо
1
Приказ Министерства финансов от 26 декабря 2006 г. № 183н «Об утверждении
Положения о порядке осуществления Федеральной службой по финансовому мониторингу контроля за исполнением организациями, осуществляющими операции
с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» // Российская газета. 2007. 22 марта.
150 Глава 2
организовывали внутренний надзор, то это повлечет возбуждение
дела об административном правонарушении по ст. 15.27 АПК РФ
и наложение штрафа, на должностных лиц — в размере от 100 до
200 МРОТ, а на юридических — от 500 до 5000 МРОТ. Кроме того,
работа компании может быть приостановлена на 90 суток.
Риэлторы неоднозначно относятся к новым обязательствам. Так, в
рамках Х Национального конгресса по недвижимости, проходившего
с 16 по 20 июня 2007 г. в Санкт-Петербурге, состоялся круглый стол
«Взаимодействие риэлторов с Росфинмониторингом», на котором риэлторы делились проблемами применения Закона № 115-ФЗ. В частности, из выступления председателя Комитета защиты прав потребителей риэлторских услуг В. Панковой, следовало, что у риэлторов зачастую нет той информации о клиентах, которую запрашивает ФСФМ.
Требуя эту информацию, риэлторы встречают непонимание у клиентов, после чего они обращаются не в сертифицированные агентства
недвижимости, а к черным маклерам. С В..Панковой согласились многие специалисты рынка недвижимости. Они считают, что функции,
наложенные на них государством, несвойственны для коммерческих
организаций, скорее, их могут и должны выполнять государственные
органы, тем более что все сделки с недвижимостью регистрируются в
Управлении Федеральной регистрационной службы1.
В настоящее время под установленную Законом № 115-ФЗ денежную планку подпадают, в основном, покупки элитного жилья. До
тех пор, пока массовая оценка жилья в стране не перейдет на рыночные цены, продажа квартир на вторичном рынке жилья будет осуществляться по справкам БТИ, в которых, как известно, стоимость
значительно занижается. Разницу покупатель доплачивает продавцу один на один, без посредников. Таким образом, о «прозрачности»
большинства сделок с недвижимостью пока еще говорить рано, поскольку они формально останутся ниже обозначенного финансовыми разведчиками трехмиллионного уровня.
Итак, банки, страховые компании и риэлторы — это те субъекты рынка, которые обязаны фиксировать сомнительные операции и
1
Гудкова Е. Риэлторы выяснили отношения с финансовой разведкой // Собст вен-
ник: журнал о людях и домах. 2007. 26 июня.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]