Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Уголовно-правовые и уголовно-процессуальные средства обеспечения экономической безопасности. Монография
.pdf
УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ МЕХАНИЗМЫ… 81
– отсутствие механизма привлечения к ответственности владельцев бензовозов, которые беспрепятственно перемещаются по
территории региона даже с фиктивными документами (транспорт
сдается в аренду с оформлением необходимых документов, и доказать причастность к хищениям нефти собственников задержанного
транспорта практически невозможно).
Помимо этого, существуют проблемы квалификации преступления по статье 158 УК РФ или 215.3 УК РФ1, а также конкуренция
норм уголовного и административного законов и др. По нашему
мнению, в данном случае первым шагом к разрешению указанных
проблем станет совершенствование основ обеспечения экономической безопасности топливно-энергетического комплекса2. Представляется также необходимым усилить моральную составляющую
юридической, в частности уголовно-правовой, ответственности путем осуществления информационно-разъяснительной деятельности
на общероссийском уровне о повышенной общественной опасности
(экономической, экологической и др.) как криминальных врезок,
так и других преступных посягательств в сфере энергетики.
§ 4. Проблемы противодействия
хищениям бюджетных средств,
выделенных на выплаты и пособия
Обеспечение законности, защиты интересов государства и прав
граждан в ходе использования бюджетных средств, выделенных
на реализацию социальной политики, является одной из ключевых сфер деятельности правоохранительных органов Российской
Федерации.
На фоне сохраняющихся в России социально-экономических
проблем увеличивается необходимость в обеспечении социальной справедливости, усилении борьбы с коррупцией и нецелевым
1
Нудель С.Л. Самовольное подключение к нефтепроводам, нефтепродуктопроводам
и газопроводам: проблемы квалификации // Алтайский юридический вестник. 2019. № 3(27).
С. 93–97; Экономическая безопасность (уголовно-правовые механизмы обеспечения): монография / отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель; Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве Российской Федерации. М.: ООО «Юридическая
фирма Контракт», 2021. 320 с.
2
Нудель С.Л., Горенская Е.В. Уголовная политика в области обеспечения энергетической безопасности // Журнал российского права. 2022. Т. 26. № 9. С. 101–114.
82 ГЛАВА 2
использованием бюджетных средств и государственного имущества. Нуждается в совершенствовании институт ответственности
должностных лиц за действия (бездействие), повлекшие за собой
неэффективное использование бюджетных средств и недостижение
общественно значимых результатов национального развития
1
.
Размеры и количество выплат в рамках национальных (федеральных) проектов и целевых программ ежегодно растут на фоне
складывающейся ситуации в социально-экономической, эпидемиологической и военно-политической сферах. Хищение бюджетных
средств, выделенных на выплаты и пособия, помимо финансовых
отношений в сфере расходования бюджетных средств в социальной
сфере, традиционно для всех форм хищений посягает на отношения
собственности2. В связи с этим контроль за их целевым использованием относится к числу важнейших задач, стоящих перед сотрудниками подразделений ЭБиПК территориальных органов МВД России (далее — подразделения ЭБиПК).
Сфера посягательств на бюджетные средства, выделенные на
выплаты и пособия, отличается значительным количеством совершаемых в ней преступлений и масштабами ущерба, причиненного
бюджетам различного уровня. К таким выводам позволяет прийти
анализ статистических данных о преступлениях, предусмотренных
ст. 159.2 УК РФ «Мошенничество при получении выплат».
Так, подразделениями ЭБиПК в январе — декабре 2021 г. выявлено 1439 преступлений3, предусмотренных ст. 159.2 УК РФ, из которых 1197 совершено в крупном или особо крупном размере либо
причинили крупный ущерб. В январе — октябре 2022 г. выявлено 2276 преступлений4, предусмотренных ст. 159.2 УК РФ, из них
1985 совершено в крупном или особо крупном размере либо причинили крупный ущерб. В отчетном периоде уголовные дела и матери-
1
См.: Указ Президента РФ от 02.07.2021 № 400 «О Стратегии национальной безопасно-
сти Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс».
2
См.: Уголовно-правовая охрана финансово-бюджетной сферы: научно-практическое пособие / В.Ю. Артемов, Н.А. Голованова, Е.В. Горенская и др.; отв. ред. И.И. Кучеров,
О.А. Зайцев, С.Л. Нудель. М.: ИЗиСП, Контракт, 2021 // СПС «КонсультантПлюс».
3
Сведения о результатах работы подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции органов внутренних дел Российской Федерации за январь — декабрь
2019–2021 г. // Сборник ФКУ «ГИАЦ МВД России» 2019–2021 гг. (Ф. 495 КН.101).
4
Сведения о результатах работы подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции органов внутренних дел Российской Федерации за январь — октябрь
2022 г. // Сборник ФКУ «ГИАЦ МВД России» январь — октябрь 2022 г. (Ф. 495 КН.101).
УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ МЕХАНИЗМЫ… 83
алы о 1014 преступлениях окончены производством и направлены
в суд, что более чем в два раза превышает результаты предыдущего
года. Предварительно расследовано 1439 преступлений рассматриваемой категории.
За январь — октябрь 2022 г. по преступлениям указанной категории на 58% возрос размер причиненного материального ущерба,
составивший более 768 млн руб., в счет возмещения которого наложен арест на имущество, добровольно погашено, изъято имущества, денег на сумму более 527 млн руб. Число выявленных лиц,
совершивших рассматриваемые преступления, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, возросло более чем в два раза
и составило 1112.
Изучение практики деятельности подразделений ЭБиПК в ходе
противодействия преступлениям, связанным с хищением бюджетных средств, выделенных на выплаты и пособия, позволило
выявить перечень проблем уголовно-правового и организационноуправленческого характера.
Неоднозначное толкование имеют отдельные нормы законодательства, регулирующие различные виды социальных выплат. Так,
наибольшее число судебных исков возникает по поводу способов обналичивания материнского (семейного) капитала (далее — МСК).
Федеральный закон «О дополнительных мерах государственной
поддержки семей, имеющих детей»1 в ч. 3 ст. 7 устанавливает, что
«лица, получившие сертификат, могут распоряжаться средствами материнского (семейного) капитала в полном объеме либо по
частям по следующим направлениям2». Понятие «распоряжаться
по направлениям» не применяется в регулировании гражданскоправовых отношений и неоднозначно воспринимается в контексте,
поэтому допускаются различные интерпретации. Так, в отдельных
субъектах Российской Федерации позиция органов прокуратуры относительно средств МСК состоит в том, что фактически денежные
средства, установленные к выплате держателю государственного
сертификата на МСК, уже являются его денежными средствами,
1
Федеральный закон от 29.12.2006 № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государствен-
ной поддержки семей, имеющих детей» // СПС «КонсультантПлюс».
2
К таким направлениям относятся: улучшение жилищных условий; получение образования ребенком (детьми); формирование накопительной пенсии для женщин; приобретение
товаров и услуг, предназначенных для социальной адаптации и интеграции в общество детей-инвалидов; получение ежемесячной выплаты в соответствии с Федеральным законом
от 28.12. 2017 № 418-ФЗ «О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей».
84 ГЛАВА 2
следовательно, держатель сертификата вправе распоряжаться ими
по своему усмотрению.
Кроме того, в п. 3 указанной нормы приведено оценочное понятие «улучшение жилищных условий», однако количественные
критерии улучшения ни в законе, ни в подзаконных актах не определены. Формально приобретение обладателем сертификата МСК
жилого помещения, площадь которого хотя бы на 1 кв. м превышает имеющееся, может считаться выполнением условия предоставления выплаты. Фактическое приобретение земельного участка,
не предназначенного под застройку либо большего по площади, но
ветхого или непригодного для проживания жилого помещения, нередко положительно оценивается органами прокуратуры, несмотря
на то что данное недвижимое имущество никак не улучшает жилищные условия семьи, имеющей детей1.
Следует также учитывать, что держатель сертификата не ограничен в выборе способа улучшения жилищных условий. Гражданин вправе иметь в собственности неограниченное количество
объектов недвижимости, владеть и пользоваться ими по своему
усмотрению2.
Нормами права нечетко определено понятие субъекта преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159.2 УК РФ. Так, указанная норма
предусматривает уголовную ответственность за хищение денежных
средств либо иного имущества при получении пособий, компенсаций, субсидий и иных социальных выплат лицом с использованием
своего служебного положения.
Пленум Верховного Суда РФ в п. 29 Постановления от 30 ноября
2017 г. № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» рекомендует понимать под лицами, использующими свое служебное положение, должностных лиц, обладающих
признаками, предусмотренными примечанием 1 к ст. 285 УК РФ,
государственных или муниципальных служащих, не являющихся
должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным примечанием 1 к ст. 201 УК РФ (например,
лицо, которое использует для совершения хищения чужого имуще-
1
Информация представлена ГУ МВД России по Свердловской области, исх. № 10/1483
от 18.02.2022.
2
См.: Постановление Правительства РФ от 12.12.2007 № 862 «О Правилах направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на улучшение жилищных
условий»; Как использовать материнский капитал? // Азбука права: электрон. журн. 2022 //
СПС «КонсультантПлюс».
УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ МЕХАНИЗМЫ… 85
ства свои служебные полномочия, включающие организационнораспорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации).
В юридической науке и судебно-следственной практике отсутствует единый подход к уголовно-правовой оценке роли владельца
сертификата в реализации схемы по обналичиванию средств МСК,
если объектом посягательства являются отношения по предоставлению материнского (семейного) капитала1. Кроме того, в ходе вынесения судами решений о взыскании средств МСК с организаторов преступных схем часто возникает вопрос о возможности лиц,
получивших государственные сертификаты на МСК и участвовавших в противоправной схеме по их обналичиванию, еще раз
распорядиться этими средствами при исполнении решения об их
взыскании2.
В теории уголовного права встречаются критические замечания по поводу законодательной формулировки предмета мошенничества, предусмотренного ст. 159.2 УК РФ. Так, Л. Прозументов
и А. Архипов полагают, что указание в диспозиции статьи иного
имущества как предмета хищения затрудняет понимание мысли
законодателя и не способствует однозначному восприятию смысла
нормы. Действительно, обыденное понимание слова «выплата» связано исключительно с денежными средствами. Однако юридическое
содержание данного понятия шире3.
Несмотря на упоминание в ряде нормативных правовых актов,
в том числе кодифицированных (ст. 5.47 Кодекса РФ об административных правонарушениях4, ст. 37 Гражданского кодекса РФ5),
понятие «социальная выплата» законодательно не определено. Основным признаком для признания выплат социальными является
то, что их осуществление происходит за счет средств федерально-
1
Курченко О.С. Возврат средств материнского (семейного) капитала в бюджет Пенсионного фонда России: основания, порядок, правовые последствия // Lex russica. 2018. № 7 //
СПС «КонсультантПлюс».
2
См.: Архипов А.В. Квалификация хищений средств материнского (семейного) капитала,
совершенных сотрудниками кредитных кооперативов, микрофинансовых и иных организаций // Судья. 2015. № 6 // СПС «КонсультантПлюс».
3
Прозументов Л., Архипов А. Предмет мошенничества при получении выплат // Уголовное право. 2014. № 1 // СПС «КонсультантПлюс».
4
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001
№ 195-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс».
5
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ //
СПС «КонсультантПлюс».
86 ГЛАВА 2
го бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов
субъектов Российской Федерации и бюджетов муниципальных
образований.
Другим признаком социальной выплаты, который обозначен
в диспозиции ч. 1 ст. 159.2 УК РФ, выступает ее закрепление законами и иными нормативными актами. Представляется, что данные
нормативные правовые акты должны относиться к источниками
права социального обеспечения, поскольку имущественные отношения публичного характера, складывающиеся в рамках государственной системы по предоставлению денежных выплат лицам,
пострадавшим в результате наступления социальных рисков, выступают предметом именно этой отрасли права1.
Как следует из диспозиции статьи, к предмету преступления относятся выплаты, полученные в виде денежных средств или иного
имущества, выделяемые в сфере социального обеспечения. Такая
дополнительная мера государственной поддержки семей с детьми,
направленная, прежде всего, на стимулирование рождаемости, как
МСК, связана с иными социальными выплатами. Представляется,
что законодатель целенаправленно не стал перечислять в диспозиции статьи все социальные выплаты, которые являются предметом
исследуемого вида преступления, так как в условиях развития общества и государства появляются их новые виды и получатели
2
.
Кроме того, существует проблема установления источника финансирования выплат и пособий, являющихся предметом преступления, предусмотренного ст. 159.2 УК РФ, при отнесении деяний
к категории посягательств на бюджетные средства или на средства
внебюджетных фондов. Источники финансирования по одному
и тому же виду пособия могут различаться в зависимости от социального статуса лица, на которое распространяются меры социальной защиты. Например, выплаты ежемесячного пособия женщине, вставшей на учет в медицинской организации в ранние сроки
беременности, осуществляются за счет ПФР, а выплата стипендии
в виде пособия по беременности и родам женщинам, обучающимся
1
См.: Болдырев В.А., Вишнякова Н.В., Кузнецов А.А. Предмет мошенничества при получении выплат (статья 159.2 Уголовного кодекса РФ) // Современное право. 2015. № 3 //
СПС «КонсультантПлюс».
2
См.: Серебрянникова М.В. Этапы установления способов хищений средств материнского (семейного) капитала // Российский следователь. 2018. № 2 // СПС «КонсультантПлюс».
УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ МЕХАНИЗМЫ… 87
по очной форме обучения, — за счет средств федерального бюджета,
бюджетов субъектов Российской Федерации.
К проблемам организационно-управленческого характера, возникающим в ходе противодействия преступлениям, связанным
с хищением бюджетных средств, выделенных на выплаты и пособия, следует отнести их длящийся характер. Это обстоятельство
снижает вероятность их выявления по истечении времени после
фактического совершения, препятствует привлечению виновных
к уголовной ответственности, влияет на переквалификацию действий мошенников по менее тяжкому составу преступления в ходе
расследования. Значительный объем проверочных мероприятий
(направление запросов, наведение справок), необходимый для установления признаков уголовно наказуемого деяния, в отдельных
случаях служит причиной отказа в возбуждении уголовного дела
в связи с истечением процессуальных сроков проверки.
Исполнение следственных поручений в силу необходимости
проведения специфических мероприятий по делам экономической
и коррупционной направленности требует значительного временного промежутка, превышающего предусмотренные УПК РФ сроки
исполнения отдельного поручения. В связи с этим своевременное
представление следователю материалов оперативно-разыскной деятельности оказывается проблематичным.
Сотрудники следственных подразделений отказывают в возбуждении уголовных дел при отсутствии заявления от потерпевшей стороны (органа исполнительной власти). При этом ими не
принимается во внимание, что уголовные дела о преступлениях,
предусмотренных ст. 159, 160 УК РФ, относятся к делам частно-публичного обвинения (на основании ч. 3 ст. 20 УПК РФ) и могут быть
возбуждены только по заявлению потерпевшего или его законного
представителя, за исключением случаев, если преступлением причинен вред интересам государственного или муниципального унитарного предприятия, государственной корпорации, государственной компании (паевому фонду) либо если предметом преступления
явилось государственное или муниципальное имущество. Такой
подход усложняет привлечение лиц, совершивших экономические преступления, связанные с хищением бюджетных денежных
средств, к установленной законом ответственности.
Изучение практики показывает неработоспособность частно-публичного механизма возбуждения уголовного дела в большинстве
88 ГЛАВА 2
случаев совершения преступлений, предусмотренных ст. 159.2
УК РФ, когда предметом хищения являются не социальные выплаты из частных фондов, а средства Пенсионного фонда РФ. Именно
средства последнего в виде МСК похищаются наиболее часто пред-
1
принимателями-мошенниками в соучастии с матерями
.
Проведенное исследование проблемных вопросов уголовноправового и организационно-управленческого характера, возникающих в ходе противодействия преступным посягательствам на
бюджетные средства, выделенные на выплаты и пособия, позволило
заключить следующее.
В настоящее время необходима правовая регламентация использования МСК на приобретение жилья с целью улучшения жилищных условий только через кредитные учреждения, с предоставлением последними целевых кредитов на приобретение жилья по
минимальной фиксированной процентной ставке с последующей
оплатой первоначального взноса при условии установления обязательного проведения специалистами органов опеки и попечительства обследования приобретаемого жилого помещения на предмет его пригодности для проживания и соответствия социальным
нормам.
Правовой механизм предоставления дополнительных мер государственной поддержки семьям с детьми нуждается в дополнении
его регулятивной части нормами о возможности повторного распоряжения средствами МСК, включающими требования возврата
данных средств в территориальный орган Пенсионного фонда РФ,
соблюдении правил учета и отражения в федеральном регистре лиц,
имеющих право на дополнительные меры государственной поддержки, предоставлении информации о возвращенных средствах.
Отсутствие нормативного правового регулирования данного вопроса
и единообразной судебной практики усиливает правовую неопределенность в сфере взаимодействия гражданско-правовых и социально-обеспечительных норм.
В целях эффективного противодействия хищениям бюджетных
средств, выделенных на выплаты и пособия, сотрудникам подразде-
1
См.: Александров А.С., Александрова И.А. Особый (частно-публичный) организационно-правовой механизм применения уголовного закона в сфере предпринимательской и иной
экономической деятельности // Журнал российского права. 2018. № 2 // СПС «КонсультантПлюс».
УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ МЕХАНИЗМЫ… 89
лений ЭБиПК необходимо повысить качество организации информационного взаимодействия с контролирующими и надзорными
органами исполнительной власти в целях контроля за деятельностью субъектов, отвечающих за распределение бюджетных средств,
а также организаций, учреждений, предприятий, осуществляющих
их освоение. В ходе проведения рабочих встреч с сотрудниками департаментов и управлений правительств конкретных субъектов
(департамент здравоохранения, департамент образования, науки
и молодежной политики) целесообразно рассматривать основные
вопросы по контролю за расходованием бюджетных средств; направлять в контролирующие органы материалы для привлечения
к административной ответственности должностных лиц, совершивших противоправные действия, не подпадающие под уголовное преследование.
§ 5. Корыстный мотив и корыстная цель как основа
нелегального автомобильного бизнеса
Проблема борьбы с нелегальным автомобильным бизнесом (далее также — нелегальный автобизнес, НАБ) послужила основой для
проведения множества исследований в ХХ веке и, как оказалось, не
утратила актуальности на сегодняшний день. Например, в начале
ХХI века одной из первых определение нелегального автомобильного бизнеса дала Е.В. Горенская. По ее мнению, это целое направление противоправной деятельности организованных преступных
структур, включающее в свою сферу: совершение преступных
деяний с целью хищения автотранспортных средств (АТС); сбыт
добытых преступным путем АТС (и их деталей) в целях личного
1
незаконного обогащения
. Под сферой нелегального автобизнеса
Е.В. Горенская понимает группу преступлений, в которую входят:
кражи АТС; грабежи АТС; хищения АТС путем мошенничества;
разбойные нападения на водителей с целью хищения автотранспортных средств; сбыт похищенных АТС и их деталей2.
1
Горенская Е.В. Правовые, организационные и тактические проблемы борьбы с орга-
низованной преступностью в сфере нелегального автомобильного бизнеса: специальность
12.00.09 «Уголовный процесс»: дис. … канд. юрид. наук. М., 2000.
2
Горенская Е.В. Проблемы борьбы с нелегальным автобизнесом. М.: Московский инсти-
тут МВД России, 2001. 179 с.
90 ГЛАВА 2
И во всех случаях анализ обстоятельств совершения преступления показал, что преступники руководствовались корыстными
побуждениями. В данном случае под корыстью можно понимать
стремление человека к достижению каких-либо материальных целей, к получению материальных благ, личной выгоды, наживы.
Причем свои желания человек ставит выше определенных моральных ценностей и готов для их удовлетворения даже совершить правонарушение.
Через несколько лет И.Г. Уланова в своей работе отмечает, что
«чаще всего кражами и угонами автомашин занимаются организованные преступные группы, их деятельность направлена на получение максимального дохода. Так, на стадии подготовки участники
преступных групп стремятся наладить криминальные связи с партнерами по бизнесу, определяют сферы преступной деятельности,
пути взаимодействия, распределяются обязанности между группами. Применительно к преступным группам, специализирующимся на нелегальном автомобильном бизнесе, перевод предмета преступного посягательства в деньги либо иные материальные блага
осуществляется путем реализации похищенного транспортного
средства»1. Она же высказала мнение, что регулярное обогащение
каждого участника группы объединяет их и толкает на совершение
новых преступлений.
Таким образом, мы снова убеждаемся, что в сфере нелегального
автомобильного бизнеса лиц, совершающих преступления, преобладают корыстный мотив и корыстная цель, которые взаимосвязаны
и взаимозависимы. Указанный мотив подразумевает стремление
удовлетворить свои материальные потребности за чужой счет противоправными способами, завладев чужим имуществом, а корыстная цель заключается в стремлении владеть, пользоваться и распоряжаться чужим имуществом как своим собственным. Если при
изъятии чужого имущества отсутствуют корыстные мотив и цель,
то состав хищения отсутствует (преступление может быть квалифицировано как угон АТС).
Немного позднее С.В. Харченко и Н.Н. Васильев обосновали
включение в указанный перечень деяний убийство водителя с целью завладения автомашиной и перевозимым грузом; неправомерное завладение автомобилем или иным транспортным средством без
1
Уланова И.Г. Проблемы борьбы с кражами и угонами автотранспортных средств в Ир-
кутской области // Российский следователь. 2009. № 11. С. 30–37.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]